Periódico Oficial del Estado de Coahuilla de Zaragoza del 11 de Abril de 2014 (Sección 1)

PRIMERA SECCION
TOMO CXXI Saltillo, Coahuila, viernes 11 de abril de 2014 número 29
REGISTRADO COMO ARTÍCULO DE SEGUNDA CLASE EL DÍA 7 DE DICIEMBRE DE 1921.
FUNDADO EN EL AÑO DE 1860
LAS LEYES, DECRETOS Y DEMÁS DISPOSICIONES SUPERIORES SON OBLIGATORIAS POR EL HECHO
DE PUBLICARSE EN ESTE PERIÓDICO
ORGANO DEL GOBIERNO CONSTITUCIONAL DEL ESTADO
INDEPENDIENTE, LIBRE Y SOBERANO DE COAHUILA DE
ZARAGOZA
RUBÉN IGNACIO MOREIRA VALDEZ
Gobernador del Estado de Coahuila de Zaragoza
ROBERTO OROZCO AGUIRRE
Subdirector del Periódico Oficial
ARMANDO LUNA CANALES
Secretario de Gobierno y Director del Periódico Oficial
I N D I C E
PODER EJECUTIVO DEL ESTADO
ACUERDO emitido por la Auditoría Superior de la Federación, mediante el cual se publican las Reglas de Operación del
Programa para la Fiscalización del Gasto Federalizado en el Ejercicio Fiscal 2014.
2
DECRETO No. 4 57.- Se modifica el contenido del último párrafo Artículo 167 de la Constitución Política del Estado de
Coahuila de Zaragoza.
66
DECRETO No. 4 62.- Se autoriza al Ayuntamiento del Municipio de Ramos Arizpe, Coahuila de Zaragoza, a
desincorporar del dominio público municipal, dos bienes inmuebles; el primero con una superficie de 1,163.6 28 M2.,
ubicado en el “Rancho San Isidro” y el segundo con una superficie de 1,315.68 M2., ubicado en el predio conocido como
“La Providencia” de esa ciudad, con el fin de enajenarlos a título gratuito a favor de la Empresa De Acero, Integración
Inmobiliaria, S.A. de C.V.
67
DECRETO No. 467.- Se reforma el artículo 330 del Código Penal del Estado de Coahuila d e Zaragoza.
69
ACUERDO del Ejecutivo del Estado de Coahuila mediante el cual se autoriza al Ciudadano José Luis Tobías Velázquez,
licencia para separarse de su cargo y funciones como Oficial 01 (uno) del Registro Civil de Castaños, Municipio de
Castaños, Coahuila, por el periodo comprendido del 08 de abril al 07 de julio del 2014.
70
ACUERDO del Municipio de Saltillo, Coahuila mediante el cual se aprueban los sitios p ropuestos para la instalación de
los puentes peatonales, siguiendo las especificaciones técnicas y jurídicas y sea apegado a las normas y lineamientos
aplicables al caso por todas y a cada una de las autoridades competentes.
70
ACUERDO del Municipio de Saltillo, Coahuila mediante el cual se aprueba la asignación d e nomenclatura a una vialidad
nueva dentro del fraccionamiento denominado “El Volcán”, ubicado sobre prolo ngación Otilio González al oriente de la
ciudad, proponiendo el nombre de “Sr. Salvador Cabrera Solís”.
73
ACUERDO del Municipio de Saltillo, Coahuila mediante el cual se aprueba el cambio de nomenclatura del Fraccionamiento
Los Bosques II ubicado en la Carretera a Los Valdés, proponiendo el nombre de fraccionamiento Peña Alta.
75
2 PERIODICO OFICIAL viernes 11 de abril de 2014
ACUERDO del Municipio de Saltillo, Coahuila mediante el cual se aprueba la asignación de nomenclatura a la privada
que se ubica sobre el Bulevar José Narro Robles del Fraccionamiento Sayavedra de esta ciudad, proponiendo el nombre
de Privada José Narro Robles.
77
ACUERDO del Municipio de Saltillo, Coahuila mediante el cual se aprueba la asignación de nomenclatura Profr. Homero
González Carielo a la plaza pública ubicada en la Calle Profra. Estela Barragán y Francisco Samaniego del
Fraccionamiento Magisterio Sección 38 de esta ciudad.
79
ACUERDO del Municipio de Saltillo, Coahuila mediante el cual se aprueba la asignación de nomenclatura al pasaje
paralelo al Bulevar Luis Donaldo Colosio y que une al Bulevar Jesús Valdés Sánchez con el Bulevar Fundadores, ya qu e
quedó co mo calle futura, prop oniendo el nombre de Pasaje Siglo XXI y el cambio al mismo predio de la Colonia Los
Zacatones a Fraccionamiento Terranova.
82
ACUERDO del Municipio de Saltillo, Coahuila mediante el cual se aprueba cambio de uso de suelo para la regularización
de una empresa dedicada a la habilitación de espuma de poliuretano para su uso en procesos industriales, ubicada en un
predio que se encuentra localizado al oriente de la ciudad, en la calle Fermín Espinoza Armillita No. 871, en las
inmediaciones del Fraccionamiento Plaza, con una superficie total de 690.00 m2.
84
ACUERDO del Municipio de Saltillo, Coahuila mediante el c ual se aprueba el cambio de uso de suelo de Corred or
Urbanos CU-3 (Comercio y Servicios) y Habitacional en Densidad Alta (H4) a Corredo r Urbano CU-2 (Habitacional,
Comercio y Servicios) con densidad Media Alta (H4) del predio localizado en el Bulevar Nazario Ortiz Garza en la acera
sur entre el Bulevar Sarmiento y Bulevar Isidro López Zertuche, con una superficie estimada en 20,000.00 m2, co n la
condicionante de que la franja que se encuentra al frente del predio tenga uso comercial y ad emás se to men en cuenta los
estudios hidrológicos de Conagua, para verificar si las marcas de paso de agua corresponden sólo a un escurrimiento
natural y no al cauce del arroyo.
86
ACUERDO del Municipio de Saltillo, Coahuila mediante el cual s e aprueba el cambio de uso de suelo de Corredor
Urbano CU-2 (habitacional, comercio y servicios) a vivie nda multifamiliar, siendo contigua esta densidad baja (H2), de
un predio ubicado en el Bulevar Eulalio Gutiérrez y Avenida Paseo de San Patricio del Fraccionamiento San Patricio, con
una superficie de 9,728.00 m2, con la condicionante de que se asigne un área de estaciona miento para visitas.
89
ACUERDO del Municipio de Saltillo, Coahuila mediante el cual s e aprueba el cambio de uso de suelo de Agrícola
Pecuario (AG) a Corredor Urbano CU -4 (comercio, servicios e industria ligera) de un predio localizado en el lote A del
lote 8 de la fracción 2, en el sitio denominado “El Palmar”, sobre la carretera Saltillo-Zacatecas, con una superficie de
12,112.50 m2.
91
ACUERDO del Municipio de Saltillo, Coahuila mediante el cual se aprueba el cambio de uso de suelo de Habitacional en
Densidad Media Alta (H4) a uso de s uelo para almacenamiento d e semilla para pap a y almacenamiento de papa en los
lotes 136 y 138 con una sup erficie de 1,500 .00 m2 de la calle Correo Mayor (Aven ida Central) de la colonia Po stal
Cerritos de esta ciudad, con la condicionante d e cumplir con el alineamiento de calle banqueta marcado por la Dirección
de Desarrollo Urbano.
94
ACUERDO del Instituto Electoral y de Participación Ciudadana de Coahuila mediante el cual se aprueba la
implementación del Programa de Resultados Electorales Preliminares en el Proceso Electoral Ordinario 20 13-2014.
96
ACUERDO POR EL QUE SE PUBLICAN LAS REGLAS DE OPERACIÓN DEL P ROGRAMA PARA LA
FISCALIZACIÓN DEL GASTO FEDERALIZADO EN EL EJERCICIO FISCAL 2014
En cumplimiento de lo dispuesto en los artículos 38 de la Ley de Fiscalización y Rendi ción de Cuentas de la Federación; 82,
fracción XII, y 83 de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria, la Auditoría Superior de la Federación de l a
Cámara de Diputados del H. Congreso de la Unión publica las REGLAS DE OPERACIÓN DEL PROGRAMA PARA LA
FISCALIZACIÓN DEL GASTO FEDERALIZADO EN EL EJERCICIO FISCAL 2014.
REGLAS DE OPERACIÓN DEL PROGRAMA PARA LA FISCALIZACIÓN DEL GASTO F EDERALIZADO EN EL
EJERCICIO FISCAL 2014
CAPÍTULO I
DISPOSICIONES GENERALES
1.- El Programa para la Fiscalización del Gasto Federalizado tiene por objeto fortalecer el alcance, profundidad, calidad y
seguimiento de las revisiones realizadas po r la Auditoría Superior de la Federación al ej ercicio de los recursos federales
transferidos a las entidades federativas, a los municipios y a los órganos político-ad ministrativos de las demarcaciones territoriales
del Distrito Federal, con excepción de las participaciones federales.
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2.- Para los efectos de las presentes Reglas de Operación, se entenderá por:
I. ASF: Auditoría Superior de la Federación.
II. Entidades Federativas: los Estados de la República Mexicana y el Distrito Federal.
III. SHCP: Secretaría de Hacienda y Crédito Público.
IV. ICADEFIS: Instituto de Ca pacitación y Desarrollo en Fiscalizació n Superior, adscrito a la Unidad Ge neral de
Administración de la Auditoría Superior de la Federación.
V. TESOFE: Tesorería de la Federación.
VI. UPCP: Unidad de Política y Control Presupuestario de la Secr etaría de Hacienda y Crédito Público.
VII. EFSL: Entidades de Fiscalización Superior de las Legislaturas Locales y de la Asamblea Legislativa d el Distrito Federal, a
que se refiere el artículo 38 de la Ley de Fiscalización y Rendición de Cuentas de la Federación.
VIII. Ley: Ley de Fiscalización y Rendición de Cuentas de la Federación.
IX. LFPRH: Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hac endaria.
XI. PROFIS: Programa para la Fiscalización del Gasto Federalizado.
XII. Reglas: Reglas de Operación del PROFIS.
XIII. CVASF: Comisión de Vigilancia de la Auditoría Superior de la Federación, de la Cámara de Diputados.
XIV. Formatos: Los formatos e instructivos 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 1 5, 16 y 17 de las Reglas de Operación.
3.- Las presentes Reglas tienen por objeto establecer las disposiciones para la ministración, aplicación, control, seguimiento,
evaluación, rendición de cuentas y transparencia de los recursos del PROFIS.
4.- Estas Reglas regulan también los recursos a q ue se refiere el artículo 82, fracción XI, de la LFPRH, destinados a la
fiscalización de los r ecursos federales que se transfieran a las entidades federativas mediante convenios de reasignación y aquellos
mediante los cuales los recursos no pierdan el carácter de federal.
La ASF, en los términos de la LFPRH, artículo 82, fracción XII, deberá acordar con las E FSL las Reglas y procedimientos para
fiscalizar el ejercicio de los recursos públicos federales, señalados en el p árrafo anterior.
5.- En el anexo I que forma parte de estas Reglas se presenta el plan de auditorías (programa preliminar) para el ejercicio fiscal
2014, que detalla los fondos y recursos a fiscalizar, así como la cobertura por entidad federativa de las auditorías a realizarse dentro
del programa, en cumplimiento del artículo 38, fracción II, incisos a y d, de la Ley. Este programa podrá registrar adecuaciones
durante su ejercicio.
En relación con los criterios normativos y metodológicos para las a uditorías, señalados en el artículo 38, fracción II, inciso b, de
la Ley, serán aplicables los publicados en el Diario Oficial de la Federación del 1 de junio de 20 09, en lo conducente y c onforme al
ámbito de competencia de cada EFSL. En el anexo II, d e estas Reglas, se incluyen los procedimientos y métodos necesarios para la
revisión y fiscalización de los recursos federales, en cumplimiento del artículo 38, fracción II, inciso c, de la Le y.
CAPÍTULO II
CONCERTACIÓN CON LAS ENTIDADES FEDERATIVAS
6.- La ASF fiscalizará el ejercicio de los recursos federales realizado por las entidades federativas y, en su caso, por los
municipios y los órganos político-administrativos de las demarcaciones territoriales del Distrito Federal, en los términos de los
Las acciones para la fiscalización de los recursos feder ales a que se refiere el numeral 1 de las presentes Reglas, que lleve n a
cabo las EFSL, se realizarán sin perjuicio de que la ASF ejerza d irectamente la s atribuciones que le confiere el artículo 79 de la
Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos, la Ley y demás disposiciones jurídicas aplicables.
7.- En los Convenios de Coor dinación y Colaboración suscritos por la ASF con las EFSL se establecen las bases generales para
la fiscalización de los recursos federales transferidos a las entidades federativa s, los municipios y los órga nos político-
administrativos de las demarcaciones territoriales del Distrito Federal.
CAPÍTULO III
LINEAMIENTOS GENERALES PARA LA DISTRIBUCIÓN DE LOS RECUR SOS
8.- Los recursos del PROFIS no podrán destinarse a fines diferentes del que se ñala su objeto , ni suplen los recursos que las
EFSL reciben de su presupuesto local; en tal sentid o, son recursos federales adicionales con destino específico y de aplicación
acorde con las presentes Reglas.
9.- La TESOFE ministrará a las EFSL los recur sos del PROFIS por medio de las respectivas tesorerías de las entidades
federativas o sus equivalentes, así como a la ASF. Para la ministración de los recursos del PROFIS a la ASF y a las EFSL, éstas
deberán proporcionar a la TESOFE la información necesaria para agilizar el trámite correspondiente.
10.- La ASF podrá distribuir hasta el 50 por ciento de los recursos del Programa a las EFSL, para que fiscalicen los recursos
federales administrados o ejercidos por las entidades federativas, municipios u órganos p olítico-administrativos de las
demarcaciones territoriales del Distrito Federal. El resto de los recursos será aplicado por la ASF para realizar auditorías, a esos
mismos recursos, de manera directa.
11.- Los re cursos del PROFIS, $368,710, 056.00 (trescie ntos s esenta y oc ho mi llones setecien tos di ez mil cinc uenta y
seis p esos 00/1 00 M.N.) ap robados en el PEF 2014, se distribuirán de la manera siguiente:
I.- El 50 por ciento se entregará a la ASF para que de manera directa f iscalice los recursos feder ales transferidos a las entidades
federativas, a los municipios y a los órganos político-administrativos d e las demarcaciones territoriales del Distrito Federal. La ASF
podrá destinar hasta el 10 por ciento de estos recursos a la capacitación de su personal, al contratado por honorarios en 2014 y al
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personal de las EFSL, así como de los gobiernos de las entidades federativas, municipios y de los órganos político-administrativos
de las demarcaciones territoriales del Distrito Federal, para lo cual privilegiará los temas técnicos que coadyuven co n el ob jetivo
del PROFIS, que se mencionan en el numeral 14, Fracción IV, incisos a y b, de las presentes Re glas y en el Plan de
Profesionalización de la ASF en lo correspondiente a las actividades de capacitación para el per sonal de la ASF.
II.- El 50 por ciento restante se distribuirá entre las EFSL de conformidad con los elementos siguientes: el 10 por ciento se
asignará con base en una canti dad igual para cada EFSL como factor de equidad; el 7 0 por ciento, de acuerdo con los resultado s de
una evaluación de la operación del PROFIS en el ejercicio fiscal anterior, que realizará la ASF; el 12 por ciento, para que las EFSL
instrumenten actividades de capacitación dirigidas a los gobiernos de las entidades federativas, a los municipios y a los órganos
político-administrativos de las demarcaciones territoriales del Distrito Federal, sobre las disposiciones de la Ley de Coordinación
Fiscal y demás normativa aplicable, respecto de los recursos federales que se les transfieren, y apoyarlos en su gestión adecuada; 3
por ciento con base en la proporción que representó cada entidad federativa, en 2013, en la asignación nacional del Fondo de
Aportaciones para la Infraestructura Social Municipal y del Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Munici pios y de
las Demarcaciones Territoriales del Distrito Federal, del Ramo General 33, en el Distrito Federal se considera sólo su asignación
del segundo fondo; y el 5 por ciento con base en el factor de fortalecimiento institucional de cad a EFSL.
El factor de fortalecimiento institucional involucra la creación de capacidades y la mejora continua de las EFSL. Para la
determinación de este factor se consideran elementos relacionados con temas de autonomía y buenas prácticas de esa s entidad es;
también se valora la participación de las EFSL en proyectos de interés conjunto con la ASF.
Los recursos asignados p ara capacitar a los servidores públicos d e los gobiernos de las entidades federativas, de los municipios
y de los órganos político-administrativos de las demarcaciones territoriales del Distrito Federal, se distribuirán entre las EFSL, con
base en lo siguiente:
a) Un 5 por ciento con base en un monto igual para cada EFSL, para capacitación a los gobiernos de las entidades
federativas.
b) Un 5 por ciento con base en un monto igual para cada EFSL, para capacitación a los municipios y a lo s órganos político-
administrativos de las demarcaciones territoriales del Distrito Federal.
c) El restante 2 po r ciento, que se destinará a cap acitación de los municipios y de los órganos político-administrativos de l as
demarcaciones territoriales del Distrito Federal, se distribuirá de acuerdo con la asignación del FISM de cada entidad
federativa en el ejercicio 2013. En virtud de que el Distrito Federal no participó en dicho fo ndo, para los efectos de la
distribución de los r ecursos, el cálculo se realizará con la inclusión en la estructura porcentual indicada anteriormente, de l
50 por ciento del promedio nacional en dicho fondo para esta entidad federativa.
Las EFSL distribuirán el monto que se les asigne para capacitación a los gobiernos de las entidades federativa s, de los
municipios y de los órganos político-ad ministrativos de la s demarcaciones territoriales del Distrito Federal, con base en la
distribución proporcional anterior.
Para el caso de la evaluación de la operación del PROFIS en el ejercicio fiscal anterior, la ASF considerará los elementos
siguientes:
i. Calidad y alcance de los Informes de las auditorías solicitadas. Sus co mponentes y ponderación se presentan en e l anexo
III.
ii. Entrega de los Informes de las auditorías solicitadas, así como oportunidad en la misma.
iii. Oportunidad y calidad en la respuesta de las E FSL a las acciones pro movidas por la ASF respecto de las auditorías
solicitadas correspondientes a la Cuenta Pública 2011.
La distribución y calendarización de los recursos del PROFIS, de acuerdo con la consideración de los criterios señalados en e l
presente capítulo de estas Reglas, se presenta en el anexo IV.
CAPÍTULO IV
OPERACIÓN Y EJECUCIÓN
12.- Las EFSL formularán su programa de trabajo correspondiente al PROFIS, en el cual señalarán al personal asignado para su
ejecución, que se coordinará con el responsable operativo designado por la EFSL para el manejo del Programa, mencionado en el numeral
32, para lo cual observarán las presentes Reglas y los formatos e instructivos del 1 al 10, con excepción de los formatos 7 y 8; y lo
presentarán a la ASF, dentro de los diez días hábiles posteriores a la publicación de las Reglas en el Diario Oficial de la Federación.
En los casos en que la Cuenta Pública no hubiere sido entregada a la Legislatura correspondiente, en la fecha de public ación de
las Reglas, se deberá elaborar un programa de trabajo preliminar, que será entregado a la ASF d entro de los diez días hábiles
posteriores a dicha publicación. El programa de trabajo definitivo se entregará a la ASF, dentro de los diez días hábiles siguientes a
la fecha en que se proporcione a la Legislatura correspondiente la Cuenta Pública respectiva; para tal efecto, se presentará en los
mismos formatos e instructivos del 1 al 10.
Igualmente, la ASF formulará su programa de trabajo del PROFIS, para lo cual observará las Reglas y los formatos e
instructivos del 1 al 10.
El programa de trabajo de los recursos asignados a las EFSL para capacitación, señalados en el anexo IV, se presentará en el
formato 5 para los recursos y accio nes destinados a los gob iernos de las entidades federativas y en el formato 6 para los municipios
y para los órganos político-administrativos de las demarcaciones territoriales del Distrito F ederal.
13.- Recibidos los programas de trabajo a q ue se refiere el numeral anterior , la ASF verificará que cumplen con las Reglas y, en
su caso, hará del co nocimiento de las EFSL las observaciones que correspondan, d entro de los quince días hábiles posteriores a las
fechas límite determinadas en el numeral 12.
14.- Los recursos correspondientes al PROFIS serán aplicados a la fiscalización de recursos federales que administren o ejerzan
las entidades federativas, los municipios, el Distrito Federal y los órganos político-administrativos de sus demarcacio nes
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territoriales, con excepción de las participaciones federales; asimismo, se apoyarán acciones de capacitación para realizar un ejercicio
adecuado de los recursos federales.
Lo señalado anteriormente se llevará a cabo de la manera siguiente:
I.- La contratación de per sonal profesional. Las EFSL y la ASF deberán celebrar contratos por honorarios, en observancia de la
normativa aplicable y de los tabuladores vigentes para cada caso. El personal contratado con cargo en el P ROFIS deberá estar
vinculado con alguno de los conceptos siguientes: planeación, práctica, ejecución y apoyo de las auditorías, seguimiento de las
acciones jurídicas derivadas de éstas y de las que se hubieren realizado en ejercicios anteriores, operación del programa de
capacitación a las EFSL y actividades de las unidades administrativas de la ASF que, en el ámbito de sus competencias, apoyen la
fiscalización de los recursos federales transferidos a las entidades federativas, municipios y los órganos político-administrativos de las
demarcaciones territoriales del Distrito Federal.
Al efecto, la ASF y las EFSL, en la contratación de personal profesional, aplicarán los profesiogramas y perfiles previs tos por
su normativa.
Las contrataciones no deberán rebasar el ejercicio presupuestario de 2014, tendrán el car ácter de no regularizables para el
PROFIS y, en el ca so de las EFSL, no implicarán relación jurídica alguna con la Federación, por lo que será responsabilidad de
éstas la relación jurídica establecida con los contratados.
El personal profesional contratado deberá guardar reserva, en términos de las disposiciones jurídicas aplicables, respecto de la
información a la que tenga acceso en el ejercicio de sus actividades. Ig ualmente, obser vará la política de integridad de la ASF, la
cual incluye el Código de Ética, el Código de Conducta y las Directrices para Prevenir el Conflicto de Intereses, y en el caso de las
EFSL observarán sus políticas equivalentes, junto con el Código de Ética (NPSNF 30) -aprobado en el seno del Sistema Naciona l
de Fiscalización- como una de las normas profesionales aplicables para los organismos de fiscalizac ión a nivel nacional.
Los viáticos y pasajes que se asignen al personal para apoyar el cumplimiento del objeto del P ROFIS, se otorgarán y
comprobarán en los términos de la normativa aplicable de las EFSL y de la ASF, según sea el caso.
II.- La contratación de despachos externos para la realización de algunas de las auditorías programadas sobre los recursos
federales transferidos. Las EFSL y la ASF verificarán q ue los despachos cuentan con la capacidad y exp eriencia necesaria s en la
fiscal ización de este tipo de recurso s. Los despachos acredit arán el cumplimiento de estos requisitos, de acuerdo con las b ases
determinadas en cada caso por las EFSL y la ASF, conforme a su normativa, y presentarán co nstancias de no inhabilitación tanto
del despacho como del personal que participe en las actividades relacionadas con el PROFIS; además, deberán guard ar estricta
reserva respecto de los resultados de su actuación, obligación que deberá estipularse en lo s contratos que para el caso se celebren.
Su contratación tendrá un carácter excepcio nal y se optará por esta modalidad de ejecución, sólo cuando la ASF o las EFSL no
cuenten con el personal a uditor suficiente o con el grado de especialidad requerido para ejecutar su programa de auditorías. Para la
contratación de despachos externos las EFSL se sujetarán al modelo de contrato que se presenta en el anexo V d e estas Reglas.
De conformidad con el artículo 22 de la Ley, no podrá contratarse la realización de audito rías en materia de seguridad nacional,
seguridad pública o defensa nacional, las cuales deberán ser efectuadas directamente por la ASF o las E FSL, según corresponda .
III.- La adquisición o ar rendamiento de equipo de cómputo, soft ware y el mantenimiento de dichos bienes informáticos, y la
adquisición de consumibles informáticos, relacionados con las funciones y actividades objeto del PROFIS, así como el
entrenamiento y la asistencia correspondientes. La ASF y las EFSL podrán destinar a este concepto hasta el 15 por ciento de sus
asignaciones del PROFIS.
IV.- Capacitación, de acuerdo con lo siguiente:
a) Las EFSL instrumentarán actividades de capacitación dirigidas al personal de los gobiernos de las entidades federati vas, los
municipios y los órganos político-administrativos de las demarcaciones territoriales del Distrito Federal, con los recursos del
PROFIS asignados en el anexo IV de las presentes Reglas, por lo que estos recursos no se podrán erogar en otros conceptos de
gasto, y vigilarán que la oferta de cursos se diseñen con el enfoque sistémico de capacitación para el desarrollo de capacidades
técnicas. Las erogaciones en este concepto estarán vinculada s directamente con las actividades de capac itación desarrolladas, por lo
que la prestación de ser vicios de capacitación deberá de asegurar al Estado las mejores condiciones disponibles en cuanto a precio,
calidad y demás circunstancias pertinentes mediante la realización de la investigación de mercado corresp ondiente.
En el anexo VI se propone un catálogo de acciones para apoyar a las EFSL en la formulación de su programa de capacitación
dirigido a los gobiernos de las entidades federativas, de los municipios y de los órganos político-administrativos de las
demarcaciones territoriales del Distrito Federal. Preferentemente las EFSL deberán alinear su proceso de capacitación a dicho
catálogo, así como también observar montos similares, a los considerados por la ASF, para el pago de honorarios por concepto de
contratación de servicios de capacitación, por lo que para mayor referencia, la ASF hará del conocimiento de las EFSL los montos
utilizados para el pago de dicho concepto.
Para la capacitación a los gobiernos de las entidades federativas y municipios, las EFSL deberán establecer la vi nculación
necesaria con las dependencias federales coordinadoras, por medio d e la Auditoría Especial del Gasto Federalizado de la ASF y el
ICADEFIS.
Las EFSL deberán instrumentar el mecanismo necesario para dar seguimiento a la efectividad d e la capacitación que ellos
realizan, en la calidad de la gestión de los fondos o programas operados; asimismo, deberán aplicar a los participantes las
evaluaciones de reacción y aprendizaje que permitan inferir el nivel de satis facción y conoci mientos logr ados, debiendo informar a
la ASF el resultado alcanzado e integrarlo como parte del informe ejecutivo anual del PROFIS, en los términos de los lineamientos
que les enviará la ASF referidos en el numeral 31 de las presentes Reglas.
b) La ASF realizará actividades de capacitación dirigidas a su personal, al contratado por honorarios en 2014 y al personal de
las EFSL. Asimismo, podrá realizarlas para los gobiernos de las entidades federativas, municipios y de los órganos político-
administrativos de las demarcaciones territoriales del Distrito Federal, de manera coordinada co n las EFSL.
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Respecto de la capacitación a las EFSL, el ICADEFIS ha definido un programa integral de formación y capacitación genérico,
el cual contiene los temas fundamentales para apoyar el desarrollo de un proceso de fiscalización eficiente de dichos recursos;
anexo VII de las presentes Reglas.
El programa específico por realizar en cada caso, será acordado por la EFSL con el ICADEFIS, co n base en la relación de temas
de capacitación definido s en el programa genérico; si existen rubros particulares de interés adicionales a los prop uestos, se podrán
incorporar co n un carácter complementario, siempre y cuando guarden una correspondencia d irecta con el objetivo de apoyar la
fiscalización eficiente de los recursos federales transferidos, se hubieren atendido las necesidades prioritarias del programa de
capacitación y se cuente con la disponibilidad presupuestal.
Una vez acordados y calendarizados los programas específicos de capacitación, las EFSL podrán cancelar hasta un 10% de los
cursos solicitados, siempre y cuando medie escrito que exponga las razones deb idamente justificadas y se soliciten al ICADEFI S
con quince días hábiles de anticipación a la celebración de la actividad de capacitación.
Tanto los resultados de la efectividad de la capacitación realizada por las EFS L, como el cumplimiento de los plazos y
porcentajes establecidos para cancelar cursos, serán elemento s a considerar en los indicadores de evaluación para la asignaci ón de
los recursos del siguiente ejercicio.
La estrategia que se desarrolle privilegiará la capacitación no presencial, mediante el uso de las tecnologías correspo ndientes, a
fin de apoyar el uso eficiente de los recursos destinados a esta materia y su mayor impacto; las acciones respectivas se
complementarán con las actividades de capacitación presencial que sean necesarias.
En el caso de la impartición de los cursos bajo la modalidad presencial, se deberá contar con al menos 15 participantes; en caso
contrario, el enlace de capacitación de la EFSL deb erá enviar junto con su informe, la justificación correspondiente debidamente
firmada, a efecto de hacer un uso eficiente de los recursos destinados a este concepto.
En el caso de la capacitación que realice la ASF, de manera coo rdinada con las EFSL, para las entidades federativas, municipios
y los órganos político-administrativos de las demarcaciones territor iales del Distrito Federal, se establecerá la coordinación
necesaria entre ambas instancias y, en relación con la A SF, será la Auditoría Especial del Gasto Federalizado, conjuntamente con el
ICADEFIS, la instancia responsable.
V.- Arrendamiento, adecuación y equipamiento de espacios que se dediquen a actividades vinculadas con el ob jeto del PROFIS.
Las EFSL y la ASF podrán destinar hasta el 5 por ciento de su asignación del PROFIS al arrendamiento, adecuación y
equipamiento de espacios que se vayan a utilizar en actividades vinculadas con el objeto del Programa.
VI.- La ad quisición de vehículos de trabajo austeros y el arrendamiento de transporte de personal, que apoyen directamente la
realización de las auditorías programadas con el PROFIS. La ASF pod rá autorizar, previamente a su adquisición, otro tipo de
vehículos de trabajo cuando las EFSL lo justifiquen por cuestiones geográficas o climáticas, según las características de las
regiones en que se utilizarán.
Se incluirán en este rubro los gastos de tenencias, derechos, seguros y reparaciones de los vehículos adquiridos con el PROFI S,
así como los gastos de combustibles, lubricantes y mantenimiento de los destinados a las auditorías apoyadas con el PROFIS.
Las EFSL podrán destinar hasta el 12 por ciento y la ASF hasta el 2 por ciento de su asignación del PROFIS, al renglón de
adquisición de vehículos, al arrendamiento de transporte y a los gastos referidos en el párrafo anterior .
VII.- Gastos de administración. En este renglón se po drán considerar recursos del PROFIS; su monto no excederá el 10 por
ciento de la asignación que corresponda a las EFSL o a la ASF en el Progr ama.
VIII.- Asesorías, cuyos resultados coadyuven a lograr el objeto del PROFIS. Se apoyarán al respecto aquellas asesorías
distintas de las acciones de capacitación que desarrollen expertos contratados para apoyar a las EFSL y a la ASF, en la definición,
implementación, desarrollo y evaluación de estrategias, programas y acciones en materia de fiscalización s uperior, transparencia y
rendición de cuentas, de los recursos federales transferidos a las entidades federativas, municipios y órganos político -
administrativos de las demarcaciones territoriales d el Distrito Federal. Las EFSL y la ASF verificarán, p reviamente a la
contratación, que los prestadores de dichos servicios tienen la capacidad y experiencia necesarias. Las EFSL podrán asignar como
máximo a este concepto el 3 por ciento de los recursos asignados y la ASF el 1 por ciento.
IX.- Otros requerimientos de las EFSL y la ASF vinculados con el fortalecimiento, alcance, profundidad, calidad y seguimiento
de las revisio nes. Las EFSL y la ASF podrán destinar hasta el 10 por ciento de su asignación del PROFIS a la atención de
requerimientos distintos de los rubros anteriores, siempre y c uando los conceptos en que se apliquen los recursos observen
correspondencia con el objeto del PROFIS; estos conceptos de gasto serán comunicados a la ASF. Algunos conceptos en los que
podrán aplicarse recursos de este rubro son, entre otros, aparatos topográficos, equipos y herramientas que apoyen la realización de
las auditorías, equipos de georeferenciación, equipos de aire acondicionado y cámaras fotográficas para su uso en las actividades de
fiscalización.
15.- Para el financiamiento d el PROFIS, las EFSL y la ASF podrán cubrir con recursos propios el pago de cualquiera de los
conceptos de gasto, a partir del mes de enero de 2014 y recuperarlos cuando se efect úe la ministración del PROFIS.
16.- Si existieren modificaciones del programa de trabajo de las EFSL, deberán ser comunicadas a la ASF a más tardar el 26 de
septiembre de 2014, la cual deter minará su procedencia. De manera similar, la ASF podrá adecuar su programa de trabajo, antes de
esa fecha.
Con el fin de hacer un uso eficiente de los recursos, la ASF y las EFSL deberán concluir la ejecución d e sus progra mas de
trabajo con cargo en el PROFIS, a más tardar el 31 de diciembre de 2014.
17.- La ASF y las EFSL contratarán las adquisiciones y servicios bajo su respectiva responsabilidad, de conformidad con las
disposiciones aplicables.
18.- Los recursos del PROFIS, incluidos los rendimientos financieros obtenidos, se deberán destinar exclusivamente para
actividades relacionadas directa mente con la revisión y fiscalización de los recursos federales transferidos a las entidades
federativas, municipios y a los órganos político-administrativos de las demarcaciones territoriales del Distrito Fed eral. De acuerdo
con el artículo 54 de la LFPRH, los recursos que, por cualquier motivo, al 31 de diciembre, no hubieren sido devengados por l as
viernes 11 de abril de 2014 PERIODICO OFICIAL 7
EFSL o por la ASF, deberán ser reintegrados por éstas a la TESOFE, dentro de los q uince días naturales pos teriores al término del
ejercicio fiscal, de acuerdo con la normativa.
19.- Los informes de las auditorías solicitadas a las EFSL que se incorporarán en el Informe del Resultado de la Fiscalización
Superior de la Cuenta Pública 2013 deberán remitirse a la ASF en los plazos siguientes: el 40 por ciento de los mismos antes del 1
de septiembre y el resto a más tardar el 1 de octubre de 2014.
Las EFSL atenderán lo siguiente:
a) Presentar los informes con el formato y estructura definidos por la ASF.
b) Alinear los resultados con los dictámenes de las auditorías.
c) Asegurarse de que todos los procedimientos de auditoría manifestados en el informe se ex presen en resultados.
d) Incluir en el informe de auditoría todos los resultados obtenidos, au n aquellos q ue no tengan observaciones o que se
hubieren solventado durante el desarrollo de las auditorías.
e) Registrar las recuperaciones de recursos y las probables recuperaciones.
f) Incorporar en los informes de auditoría el apartado de cumplimiento de metas y obj etivos.
g) Alinear las conclusiones del apartado de cumplimiento de objetivos y metas con los resultados del Informe.
h) Precisar en los resultados la normativa que se incumple o la normativa a la que se da cumplimiento.
i) Verificar la consistencia de las cifras y de la información en general.
j) Los resultados presentados en los informes deberán corresponder exclusivamente a los procedimientos considerad os en las
guías de auditoría (anexo II).
Para la integración de los infor mes de auditoría a que se refiere el párrafo anterior, las EFSL observarán los lineamientos que la
ASF les remitirá a más tardar el 30 de mayo de 2014.
20.- La ASF revisará los informes referido s en el numeral 19 de las presentes Reglas, a fin de que observen los aspectos de
forma y estr uctura solicitados, así como sus aspectos técnicos, para su ho mologación e incorporación en el Informe del Resultado
de la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública 2013; asimismo, propondrá a las EFSL, en su caso, las adecuaciones procedentes.
Para tal objeto, se mantendrá la coordinación necesaria con las EFSL.
21.- Las EFSL enviarán a la ASF, para cada una de las auditorías realizadas a lo s recursos federales transferidos, i ncluidas las
auditorías solicitadas, la cédula d e información básica que se indica en el anexo VIII de estas Reglas. La cédula de referencia se
llenará por cada una de las auditorías señaladas en los programas de trabajo del PROFIS, incluidas sus modificaciones, y debe rá ser
proporcionada a más tardar el 7 de noviembre de 2014. En el caso de que a lgún fondo o programa sea fiscalizado durante el año de
manera periódica, es decir en varias ocasiones, porque así lo prevea su marco jurídico, se formulará una sola vez la cédula p ara la
entidad, municipio u órgano político -administrativo de la demarcación territorial del Distrito Federal auditado, con los resultados
finales, por lo que no se llenará una cédula para cada una de las revisiones efectuadas.
CAPÍTULO V
INFORMES DEL EJERCICIO PROGRAMÁTICO DEL CUMPLIMIENTO DEL PROFIS
22.- La ASF solicitará a la UPCP la liberación de los recur sos del PROFIS y la ministración de los recursos por la TESOFE a
las tesorerías de las entidades federativas o sus equivalentes y a la propia ASF. La transferencia de los recursos se realiza rá por
medio de la TESOFE, mediante traspaso electrónico a la cuenta que previamente designó y comunicó cada entidad federativa y la
ASF, en los términos de las disposiciones jurídicas aplicables.
23.- Las EFSL y la ASF d eberán establecer cuentas productivas específicas para el manejo exclusivo de los recursos del
PROFIS 2014 y de sus rendimientos financieros.
24.- Las tesorerías de las entidad es federativas o sus equivalentes enviarán a la UPCP el recibo de la ministración de los
recursos del PROFIS, dentro de los diez días naturales posteriores al traspaso electr ónico.
Asimismo, las EFSL enviarán a las citadas tesorerías o a sus equivalentes el recibo de la ministración de los recursos, dentro de
los diez días naturales a la fecha del traspaso electrónico.
25.- Las tesorerías de las entidades federativas o sus equivalentes transferirán a las EFSL los recursos del P ROFIS, dentro de los
siguientes cinco días hábiles a su recepción, de conformidad con lo establecido en las presentes Reglas.
26.- La aplicación d el PROFIS será responsabilidad de la ASF y de las EFSL, en los recursos que les correspondan; el manejo
de los recursos será regulado por la Ley, el PEF 2014, estas Reglas y demás disposiciones federales ap licables. Asimismo, las
EFSL podrán aplicar la legislación local en lo que no contravenga a la federal.
27.- En caso de incumpli miento de las presentes Reglas, la ASF podrá solicitar la suspensión de la ministración de los recursos
a la EFSL correspondiente. Una vez subsanadas las causas que motivaron lo anterior, la ASF solicitará que se reanude la
ministración de los recursos.
Para el caso en que opere la suspensión en la ministración de los recursos, la EFSL de que se trate no estará exenta de cumpl ir
con su programa de trabajo inherente al PROFIS.
Dará lugar a la suspensión de la ministración de los recursos del PROFIS a las EFSL y a la ASF:
I.- El destino de los recursos a un fin distinto del establecido para el PROFIS y que se indica en el numeral 1 de estas Reglas.
II.- La no entrega por las EFSL, a la ASF, de los informes trimestrales de avance del Programa; asimismo, la falta de
formulación por la ASF de sus informes trimestrales.
III.- La falta de publicación, en sus páginas de Internet, de los informes trimestrales sobre la aplicación de los recursos del
Programa.
IV.- La no entrega, por parte de las EFSL, de cualquiera de los informes de las auditorías solicitadas por la ASF y de la cédula
de información básica, en las fechas previstas en los numerales 19 y 21 de las presentes Reglas, salvo en los caso s plenamente
justificados y con el visto bueno de la ASF; la suspensión de los recursos será por las ministraciones restantes d el año.
8 PERIODICO OFICIAL viernes 11 de abril de 2014
28.- Las EFSL deberán enviar a la ASF la información trimestral del avance del PROFIS e n los formatos e instructivos del 11 al
17 de las presentes Reglas, con excepción de lo s formatos 14 y 15; para el caso del primero, segundo y cuarto trimestres, ést a se
proporcionará durante los quince días hábiles siguientes al término de cada uno. Los informes deberán ser requisitados y enviados,
incluso en caso de que no exista gasto ejercido.
Para atender lo dispuesto en el artículo 38, fracció n IV, de la Ley, la información correspondiente al tercer trimestre se acotará
al periodo del 1° de julio al 15 de agosto y deberá ser proporcionada a la ASF a más tardar el 22 de agosto de 2014, en los formatos
e instructivos del 11 al 17 de las presentes Reglas, con excepción de los formatos 14 y 15.
La ASF formulará igualmente informes trimestrales, del avance del PROFIS, en los formatos e instructivos del 11 al 17 de las
presentes Reglas, en los mismos términos y fechas que las EFSL.
29.- La ASF deberá informar a la CVASF sobre el cumplimiento del objeto del PROFIS en el mes de septiembre, a efecto de que ésta
cuente con elementos para evaluar dicho cumplimiento, de acuerdo con lo establecido en la fracción IV del artículo 38 de la Ley.
El informe citado se acompañará de un resumen ejecutivo, que deberá ser entregado a la CVASF, en forma impresa y en medio
magnético.
30.- A efecto de apoyar la formulación del informe referido en el numeral anterior, las EFSL proporcionarán a la ASF, a más
tardar el 22 de agosto de 2014, el informe respectivo de su entidad federativa, conforme a los lineamientos y estructura que la ASF
les remitirá a más tardar el 17 de junio de 2014.
31.- Las EFSL enviarán a la ASF un informe ejecutivo anual del ejercicio presupuestal de los resultados del PROFIS, a más
tardar el 16 de enero de 2015, que contendrá, entre otros, lo s resultados releva ntes de las acciones previstas en el programa de
trabajo. Para tal fin, la ASF entregará a las EFSL los lineamientos para su formulación, a más tardar el 1 de diciembre de 2014.
CAPÍTULO VI
SEGUIMIENTO Y CONTROL DE LA APLICACIÓN DE LOS RECURSOS DEL PROF IS
32.- Con el fin de facilitar la coordinación para la operación, seguimiento y control del PROFIS, cad a una de las EFSL deberá
nombrar un responsable operativo del Programa, que fungirá como enlace operativo entre las partes. Su nombramiento y
comunicación a la ASF deberá realizarse a más tardar dentr o de los diez días hábiles posteriores a la publicación de las Reglas en el
Diario Oficial de la Federación.
33.- La ASF y las EF SL mantendrán los registros específicos y actualizados de los montos erogados o d evengados. La
documentación original comprobatoria del PROFIS, debidamente cancelada con la le yenda “Operado PROFIS Ej ercicio
Presupuestal 2014”, quedará bajo su guarda y c ustodia, y deberá ser presentada por la ASF o las EFSL cuando les sea requerida por
el órgano de control o su equivalente, por la ASF para el caso de las EFSL o por cualquier otra entidad con atribuciones de
fiscalización de dichos recursos, de conformidad con las facultades que les confieren las le yes correspondientes.
34.- La ASF podrá revisar que los recursos del PROFIS, ejercidos por las EFSL, se ajusten a estas Reglas.
35.- Las responsabilidades administrativas, civiles y penales derivadas de los daños y perjuicios a la Hacienda Pública Federal
en el ejercicio del PROFIS, en que incurran los servidores públicos federales o locales, así co mo los particulares, serán san cionadas
en los términos de la legislación federal.
CAPÍTULO VII
DE LA TRANSPARENCIA EN EL EJERCICIO DE LOS RECURSOS DEL PROFI S
36.- La distribución de los recursos del PROFIS y las presentes Reglas deberán ser publicadas en el Diario Oficial de la
Federación y en el periódico oficial de las entidades federativas que correspondan.
37.- Con objeto de transparentar el manejo y operación del PROFIS, y atender las disposiciones del artículo 38, fracción V, de
la Ley, la ASF y las EFSL deberán publicar, en sus respectivas páginas de Internet, los informes trimestrales sobre la ap licación de
los recursos del PROFIS, registrados en los formatos e instructivos del 11 al 17 de las presentes Reglas.
38.- Para los efectos de la transparencia y rendición de cuentas, las EFSL deberán incluir en la presentación de su Cuenta
Pública y en los informes del ejercicio d el gasto público a la Legislatura Local o a la Asamblea Legislativa, según corresponda, la
información relativa a la aplicación de los recursos del PROFIS.
En el mismo sentido y con similar objetivo en lo s casos pro cedentes, la ASF, respecto de los recursos del PROFIS 2014 que le
corresponden, cumplirá con la información.
CAPÍTULO VIII
DISPOSICIONES FINALES
39.- Las presentes Reglas podrán ser modificadas por la ASF cuando ocurran circunstancias que lo ameriten, siempre en
beneficio de un mejor cumplimiento del objeto del PROFIS; los cambios serán publicados en el Diario Oficial de la Fed eración.
Previamente a su modificación, la ASF someterá a opinión de la CVASF y de la Comisión de Presupuesto y Cuenta Pública de
la Cámara de Diputados los cambios propuestos de las Reglas.
40.- La ASF interpretará para los efectos administrativos las presentes Reglas.
TRANSITORIOS
ÚNICO.- Las presentes Reglas entrarán en vigor a partir del día siguiente de su publicación en el Diario Oficial de la
Federación.
viernes 11 de abril de 2014 PERIODICO OFICIAL 9
México, Distrito Federal, a los veinticuatro días del mes de marzo de dos mil catorce.- El Auditor Superior de la Federación,
Juan Manuel Portal Martínez.- Rúbrica.
FORMATOS E INSTRUCTIVOS
PROGRAMA PARA LA FISCALIZACIÓN DEL GASTO FEDERALIZADO 2014 PROGRAMA DE AUDITORÍA
APOYADO CON RECURSOS DEL PROFIS CUENTA PÚBLICA 2013
Formato No. 1
Objetivo: Conocer el impacto de la fiscalización de los recursos PROFIS (por ramo, fondo o programa) y la ubicación en donde
se realizarán las revisiones, determinar el alcance de las auditorías respecto de los recursos asignados a cada fondo o programa, así
como definir lo s avances programados que realizarán la s auditorías en el ejercicio, y su gasto asignado de cada auditoría apoyada
con los recursos del PROFIS. Este formato forma parte del programa de trabajo señalado en el nu meral 12 de las presentes Regl as.
1.- Anotar una X en el espacio correspondiente.
2.- Indicar el nombre de la entidad federativa de la EFSL que presenta la infor mación. Para el caso de la ASF este espacio se
deja en blanco.
3.- Anotar una X en el espacio correspondiente para indicar el tipo de programa de trabajo reportado, preliminar o definitivo.
4.- Anotar el nombre del Ramo, Fondo o Programa que se auditará.
5.- Registrar el número oficial de cada auditoría, definido en el programa de trabajo, apoyada con el PROFIS.
6.- Anotar el nombre de la entidad federativa por fi scalizar (sólo para las auditorías programadas por la ASF) y del mun icipio
u órgano político-administrativo de la demarcación territorial del Distrito Federal por revisar.
7.- Anotar una X en el espacio correspondiente para indicar si la auditoría respectiva es o no solicitada por la ASF.
8.- Anotar el monto del recurso federal asignado al estado, municipio u órgano político-administrativo de la demarcación
territorial del Distrito Federal en el Fondo o Programa por fiscalizar de cada una de las auditorías. En los fondos del Ramo
General 3 3 se considerarán, para el caso de las entidades federativas, los montos publicados en el Diario Oficial de la
Federación y para los municipios u órganos político-administrativos de las demarcaciones territoriales del Distrito Federal
los que se publicaron en el periódico oficial de cada entidad federativa.
9.- Anotar el importe de la muestra programada por revisar en cada una de las auditorías. Además se deberá registrar de forma
agregada por Ramo, Fondo y Programa.
10.- Registrar el monto de recursos asignados del PROFIS p ara apoyar las revisiones de cada Fondo o Programa.
11.- Registrar el porcentaje de recursos del PROFIS q ue se asignará para apoyar las revisiones de cada Fondo o Programa.
12.- Registrar el porcentaje programado de avance al primer trimestre del año, de cada una de las auditorías que integran el
programa de auditorías que se apoyarán con el PROFIS, así como el avance ponderado programado que se estima alcanzar
para el Fondo o Programa auditado.
EFSL: PROGRAMA DE TRABAJO PRELIMINAR: ENTIDAD FEDERATIVA:
ASF: PROGRAMA DE TRABAJO DEFINITIVO:
SI NO MONTO % P RIMERO SEGUNDO TERCERO CUARTO
TOTAL
FECHA DE ELABORACIÓN: AUTORIZÓ:
NOMBRE Y PUESTO:
FIRMA:
Formato No. 1
AVANCE PROGRAMADO ACUMULADO POR
RAMO, FONDO O PROGRAMA Y AUDITORÍA
POR TRIMESTRE (%)
PROGRAMA PARA LA FISCALIZACIÓN DEL GASTO FEDERALIZADO 2014
PROGRAMA DE AUDITORÍA APOYADO CON RECURSOS DEL PROFIS
CUENTA PÚBLICA 2013
(Miles de pesos)
RECURSOS FEDERALES
ASIGNADOS AL ESTADO O
MUNICIPIO EN EL RAMO,
FONDO O PROGRAMA A
FISCALIZAR
RAMO, FONDO O
PROGRAMA
AUDITORÍA
SOLICITADA
POR LA ASF
MUESTRA POR AUDITAR
RECURSOS PROFIS ASIGNADOS POR
RAMO, FONDO O PROGRAMA A
FISCALIZAR
NÚMERO DE
AUDITORÍA
ESTADO O MUNICIPIO
A FISCALIZAR
(5)
(4)
(1)
(6)
(7)
(2)
(8)
(9)
(10)
(17)
(18)
(11)
(12)
(13)
(14)
(15)
(16)
(3)
10 PERIODICO OFICIAL viernes 11 de abril de 2014
13.- Registrar el porcentaje programado de avance acumulado, al segundo trimestre del año, de cada una de las auditorías que
integran el programa d e auditorías que se ap oyarán con el PROFIS, así como el avance ponderado programado que se
estima alcanzar para el Fondo o Programa auditado.
14.- Registrar el porcentaje programado de ava nce acumulado, al tercer trimestre del año, de cada u na de las auditorías que
integran el programa d e auditorías que se ap oyarán con el PROFIS, así como el avance ponderado programado que se
estima alcanzar para el Fondo o Programa auditado.
15.- Registrar el porcentaje programado de avance acumulado, al cuarto trimestre del año, de cada una de las auditorías que
integran el programa d e auditorías que se ap oyarán con el PROFIS, así como el avance ponderado programado que se
estima alcanzar para el Fondo o Programa auditado.
16.- Indicar en este espacio la fecha de elab oración de este formato.
17.- Anotar el nombre y puesto de la persona que autorizó la información contenida en el formato.
18.- Registrar la firma de la persona que autorizó la infor mación contenida en el formato.
PROGRAMA PARA LA FISCALIZACIÓN DEL GASTO FEDERALIZADO 2014 PROGRAMA DE AUDITORÍA
APOYADO CON RECURSOS DEL PROFIS PERSONAL PROFESIONAL A CONTRATAR Y RECURSOS
PROGRAMADOS PARA SERVICIOS PERSONALES Formato No. 2
Objetivo: Conocer el impacto que ha tenido el PROFIS en el fortalecimiento de las instancias fiscalizadoras en materia de
recursos humanos, mediante la contratación del personal profesional, indicando el nivel, periodo de contratación y recursos
asignados del PROFIS a este rubro . Este formato forma parte del programa de trabajo señalado en el numeral 12 de las presentes
Reglas.
1.- Anotar una X en el espacio correspondiente.
2.- Indicar el nombre de la entidad federativa de la EFSL que presenta la información. Para el caso de la ASF este espacio se
deja en blanco.
3.- Anotar una X en el espacio correspondiente para indicar el tipo de programa de trabajo reportado, preliminar o definitivo.
4.- Registrar las categorías o niveles del personal que se va a contratar con los recursos del PROFIS, de acuerdo con la
clasificación considerada en el formato.
5.- Registrar el número de personas que se prevé contratar en el ejercicio con los recursos del PROFIS, para cada uno de los
niveles o categorías del personal a contratar.
6.- Indicar el periodo de contratación programado para cada uno de los niveles o categorías del personal.
7.- Registrar en esta columna el monto de recursos PROFIS as ignados para el personal por contratar por nivel o categoría de
puesto.
8.- Indicar en este espacio la fecha de elaboración de este formato.
viernes 11 de abril de 2014 PERIODICO OFICIAL 11
9.- Anotar el nombre y puesto de la persona que autorizó la información contenida en el formato.
10.- Registrar la firma de la persona que autorizó la infor mación contenida en el formato.
PROGRAMA PARA LA FISCALIZACIÓN DEL GASTO FEDERALIZADO 2014 PROGRAMA DE AUDITORÍA
APOYADO CON RECURSOS DEL PROFIS AUDITORÍAS A REALIZAR POR DESPACHOS EXTERNOS
Formato No. 3
Objetivo: Conocer las auditorías realizadas por despachos externos y financiadas con los recursos del PROFIS, y permitir un
control sobre las contrataciones de despachos, d ebido a que su utilización es excepcional y debe de estar justificada. Este formato
forma parte del programa de trabajo señalado en el numeral 12 de las presentes Reglas.
1.- Anotar una X en el espacio correspondiente.
2.- Indicar el nombre de la entidad federativa de la EFSL que presenta la información. Para el caso de la ASF este espacio se
deja en blanco.
3.- Anotar una X en el espacio correspondiente para indicar el tipo de programa de trabajo reportado, preliminar o definitivo.
4.- Anotar el no mbre del Ramo, Fondo o Programa por auditar, así como el número oficial de la auditoría por realizar por
medio del despacho externo.
5.- Registrar el nombre de los despachos externos de auditoría que llevarán a cabo cada una de las revisiones programadas po r
realizar mediante esta modalidad.
6.- Registrar para cada una de las auditorías por realizar por medio de despachos externos, el monto de los recursos PROFIS
asignados.
7.- Indicar en este espacio la fecha de elaboración de este formato.
8.- Anotar el nombre y puesto de la persona que autorizó la información contenida en el formato.
9.- Registrar la firma de la persona que autorizó la información contenida en el formato.
12 PERIODICO OFICIAL viernes 11 de abril de 2014
PROGRAMA PARA LA FISCALIZACIÓN DEL GASTO FEDERALIZADO 2014 PROGRAMA DE AUDITORÍA
APOYADO CON RECURSOS DEL PROFIS PROGRAMA DE ADQUISICIÓN O ARRENDAMIENTO DE EQUIPO DE
CÓMPUTO, SOFTWARE Y MANTENIMIENTO DE DICHOS BIENES
Formato No. 4
Objetivo: Señalar los recursos asignados a la adquisición o arrendamiento de equipo de cómputo, software y el mantenimiento
de dichos bienes i nformáticos, y a la adquisición de consumibles informáticos, relacionados con las funciones y actividades objeto
del PROFIS, así como al entrenamiento y a la asistencia correspondiente, para id entificar la importancia de este rubro de gasto en el
PROFIS. Este formato forma parte del programa de trabajo señalado en el numeral 12 de las presentes Reglas.
1.- Anotar una X en el espacio correspondiente.
2.- Indicar el nombre de la entidad federativa de la EFSL que presenta la información. Para el caso de la ASF este espacio se
deja en blanco.
3.- Anotar una X en el espacio correspondiente para indicar el tipo de programa de trabajo reportado, preliminar o definitivo.
4.- Anotar los conceptos de equipo informático y software programados a adquirir, identificados d e manera separada por
equipo y software; en otros especificar.
5.- Indicar la unidad de medida de cada uno de los conceptos por adquirir.
6.- Registrar la cantidad por adquirir en los distintos conceptos.
7.- Anotar el importe asignado PROFIS para cada uno de los conceptos de adquisición programados.
8.- Indicar en este espacio la fecha de elaboración de este formato.
9.- Anotar el nombre y puesto de la persona que autorizó la información contenida en el formato.
10.- Registrar la firma de la persona que autorizó la información contenida en el formato.
viernes 11 de abril de 2014 PERIODICO OFICIAL 13
PROGRAMA PARA LA FISCALIZACIÓN DEL GASTO FEDERALIZADO 2014 PROGRAMA DE AUDITORÍA
APOYADO CON RECURSOS DEL PROFIS PROGRAMA DE CAPACITACIÓN A GOBIERNOS DE LAS ENTIDADES
FEDERATIVAS
Formato No. 5
Objetivo: Conocer el alcance de las actividades de capacitación a los gobiernos de las e ntidades federati vas en temas que les
permitan mejorar su gestión de los fondos y progra mas financiad os con el gasto federalizado, y atender de manera preventiva las
observaciones de auditoría. Este formato forma parte del programa de trabajo señalado en el numeral 1 2 de las presentes Reglas.
1.- Anotar una X en el espacio correspondiente.
2.- Indicar el nombre de la entidad federativa de la EFSL que presenta la información. Para el caso de la ASF este espacio se
deja en blanco.
3.- Anotar una X en el espacio correspondiente para indicar el tipo de programa de trabajo reportado, preliminar o definitivo.
4.- Indicar el nombre de la entidad federativa a la que corresponden los cursos de capacitación por realizar (sólo para las
actividades de capacitación programadas por la ASF).
5.- Señalar los nombres de los cursos, talleres o actividades de capacitación por realizar.
6.- Anotar el nombre de la(s) persona(s) que impartirá(n) los cursos, o en su caso, la razón social.
7.- Indicar si la actividad de capacitación por realizar es presencial, no presencial o mixta.
8.- Anotar el número de los cursos, talleres o actividades de capacitación que se impartirán.
9.- Indicar la cantidad de personas a capacitar.
10.- Anotar en este espacio el número de dep endencias o entidades estatales a capacitar.
11.- Señalar la duración en horas de los cursos, talleres o actividades de capacitación programados.
12.- Anotar la cantidad de recursos programados del PROFIS destinados a capacitación.
13.- Indicar en este espacio la fecha de elab oración de este formato.
14.- Anotar el nombre y puesto de la persona que autorizó la información contenida en el formato.
15.- Registrar la firma de la persona que autorizó la información contenida en el formato.
14 PERIODICO OFICIAL viernes 11 de abril de 2014
PROGRAMA PARA LA FISCALIZACIÓN DEL GASTO FEDERALIZADO 2014 PROGRAMA DE AUDITORÍA
APOYADO CON RECURSOS DEL PROFIS PROGRAMA DE CAPACITACIÓN A MUNICIPIOS
Formato No. 6
Objetivo: Conocer el detalle del alcance de las actividades de capacitación a los gobiernos municipales en temas que les
permitan mejorar su gestión de los fondos y progra mas financiad os con el gasto federalizado, y atender de manera preventiva las
observaciones de auditoría. Este formato forma parte del programa de trabajo señalado en el numeral 1 2 de las presentes Reglas.
1.- Anotar una X en el espacio correspondiente.
2.- Indicar el nombre de la entidad federativa de la EFSL que presenta la información. Para el caso de la ASF este espacio se
deja en blanco.
3.- Anotar una X en el espacio correspondiente para indicar el tipo de programa de trabajo reportado, preliminar o definitivo.
4.- Indicar el nombre de la entidad federativa a la que corresponden los cursos de capacitación por realizar (sólo para las
actividades de capacitación programadas por la ASF).
5.- Señalar los nombres de los cursos, talleres o actividades de capacitación por realizar.
6.- Anotar el nombre de la(s) persona(s) que impartirá(n) los cursos, o en su caso, la razón social.
7.- Indicar si la actividad de capacitación por realizar es presencial, no presencial o mixta.
8.- Anotar el número de los cursos, talleres o actividades de capacitación que se impartirán.
9.- Indicar la cantidad de personas a capacitar.
10.- Anotar en este espacio el número de municipios y órganos político-administrativos de las demarcaciones territoriales del
Distrito Federal a capacitar.
11.- Señalar la duración en horas de los cursos, talleres o actividades de capacitación programados.
12.- Anotar la cantidad de recursos programados del P ROFIS destinados a capacitación.
13.- Indicar en este espacio la fecha de elab oración de este formato.
14.- Anotar el nombre y puesto de la persona que autorizó la información contenida en el formato.
15.- Registrar la firma de la persona que autorizó la infor mación contenida en el formato.
viernes 11 de abril de 2014 PERIODICO OFICIAL 15
PROGRAMA PARA LA FISCALIZACIÓN DEL GASTO FEDERALIZADO 2014 PROGRAMA DE AUDITORÍA
APOYADO CON RECURSOS DEL PROFIS PROGRAMA DE CAPACITACIÓN POR LA ASF (ICADEFIS) PARA SU
PERSONAL Y AL CONTRATADO POR HONORARIOS
Formato No. 7
Objetivo: Conocer el detalle del alcance de las actividades de capacitación al personal de la ASF y al contratado por honorarios
en temas que permitan fortalecer la fiscalización de los fondos y programas financiados con el gasto federalizado . Este formato
forma parte del programa de trabajo señalado en el numeral 12 de las presentes Reglas.
1.- Anotar una X en el espacio correspondiente para indicar el tipo de programa de trabajo reportado, preliminar o definitivo.
2.- Señalar los nombres de los cursos, talleres o actividades de capacitación por realizar.
3.- Anotar el nombre de la(s) persona(s) que impartirá(n) los cursos, o en su caso, la razón social.
4.- Indicar si la actividad de capacitación por realizar es presencial, no presencial o mixta.
5.- Anotar el número de los cursos, talleres o actividades de capacitación que se impartirán.
6.- Indicar la cantidad de personas a capacitar.
7.- Señalar la duración en horas de los cursos, talleres o actividades de capacitación programados.
8.- Anotar la cantidad de recursos programados del PROFIS destinados a la capacitación del personal.
9.- Indicar en este espacio la fecha de elaboración de este formato.
10.- Anotar el nombre y puesto de la per sona que autorizó la información contenida en el formato.
11.- Registrar la firma de la persona que autorizó la infor mación contenida en el formato.
16 PERIODICO OFICIAL viernes 11 de abril de 2014
PROGRAMA PARA LA FISCALIZACIÓN DEL GASTO FEDERALIZADO 2014 PROGRAMA DE AUDITORÍA
APOYADO CON RECURSOS DEL PROFIS PROGRAMA DE CAPACITACIÓN POR LA ASF (ICADEFIS) PARA LAS
EFSL
Formato No. 8
Objetivo: Conocer el detalle del alcance de las actividades de capacitación al personal de las EFLS en temas que permitan
fortalecer la fiscalización de los fondos y progra mas financiados con el gasto federalizado. Este formato forma parte del programa
de trabajo señalado en el numeral 12 de las presentes Reglas.
1.- Anotar una X en el espacio correspondiente para indicar el tipo de programa de trabajo reportado, preliminar o definitivo.
2.- Indicar el nombre de la entidad federativa de la EFSL a la que corresponden los cursos de capacitación por realizar.
3.- Señalar los nombres de los cursos, talleres o actividades de capacitación por realizar.
4.- Anotar el nombre de la(s) persona(s) que impartirá(n) los cursos, o en su caso, la razón social.
5.- Indicar si la actividad de capacitación por realizar es presencial, no presencial o mixta.
6.- Anotar el número de los cursos, talleres o actividades de capacitación que se impartirán.
7.- Indicar la cantidad de personas a capacitar.
8.- Señalar la duración en horas de los cursos, talleres o actividades de capacitación programados.
9.- Anotar la cantidad de recursos programados del PROFIS destinados a la capacitación del personal.
10.- Indicar en este espacio la fecha de elab oración de este formato.
11.- Anotar el nombre y puesto de la persona que autorizó la información contenida en el formato.
12.- Registrar la firma de la persona que autorizó la infor mación contenida en el formato.
viernes 11 de abril de 2014 PERIODICO OFICIAL 17
PROGRAMA PARA LA FISCALIZACIÓN DEL GASTO FEDERALIZADO 2014 PROGRAMA DE AUDITORÍA
APOYADO CON RECURSOS DEL PROFIS PROGRAMA DE ADQUISICIÓN DE VEHÍCULOS Y ARRENDAMIENTO
DE TRANSPORTE DE PERSONAL, COMBUSTIBLES, LUBRICANTES, MANTENIMIENTO, TENENCIAS,
DERECHOS, SEGUROS Y REPARACIONES
Formato No. 9
Objetivo: Conocer el alcance de los recursos PROFIS en la adquisición de vehículos de trabajo y el arrenda miento de
transporte de personal, que apoyen directamente la realización de las auditorías programadas. Este formato forma parte del
programa de trabajo señalado en el numeral 12 de las presentes Reglas.
1.- Anotar una X en el espacio correspondiente.
2.- Indicar el nombre de la entidad federativa de la EFSL que presenta la información. Para el caso de la ASF este espacio se
deja en blanco.
3.- Anotar una X en el espacio correspondiente para indicar el tipo de programa de trabajo reportado, preliminar o definitivo.
4.- Señalar los conceptos de gasto programados de cada adquisición correspondiente a vehículos, combustibles, lubricantes,
etc.; en el caso de los vehículos se describirán sus características principales por unidad y costo.
5.- Indicar las unidades de medida de los conceptos por adquirir.
6.- Anotar la cantidad de cada uno de los conceptos por adquirir.
7.- Registrar los recursos asignados por el PROFIS para cada uno de los rubros programados.
8.- Indicar en este espacio la fecha de elaboración de este formato.
9.- Anotar el nombre y puesto de la persona que autorizó la información contenida en el formato.
10.- Registrar la firma de la persona que autorizó la infor mación contenida en el formato.
18 PERIODICO OFICIAL viernes 11 de abril de 2014
PROGRAMA PARA LA FISCALIZACIÓN DEL GASTO FEDERALIZADO 2014 PROGRAMA DE AUDITORÍA
APOYADO CON RECURSOS DEL PROFIS PROGRAMA POR CONCEPTO DE GASTO Y AVANCES FINANCIEROS
PROGRAMADOS POR TRIMESTRE CUENTA PÚBLICA 2013
Formato No. 10
Objetivo: Conocer la programación para cada uno de los conceptos de gasto de acuerdo con el monto asignado de los recursos
del PROFIS de manera trimestral. Este formato forma parte del programa de trabajo señalado en el numeral 12 de las pr esentes
Reglas.
1.- Anotar una X en el espacio correspondiente.
2.- Indicar el nombre de la entidad federativa de la EFSL que presenta la información. Para el caso de la ASF este espacio se
deja en blanco.
3.- Anotar una X en el espacio correspondiente para indicar el tipo de programa de trabajo reportado, preliminar o definitivo.
4.- Anotar los conceptos de gasto programados a realizar en el programa de trabajo de la ASF o de la EFSL.
5.- Registrar los recursos programados del PROFIS para cada uno de los conceptos de gasto programados a realizar d e la ASF
o las EFSL.
6.- Indicar el porcentaje del avance financiero programado para el primer trimestre en cada uno de los conceptos o rubros del
programa de gasto del PROFIS.
7.- Indicar el porcentaje del avance financiero programado acumulado, para el segundo trimestre, en cada uno de los
conceptos o rubros del programa de gasto del PROFIS.
8.- Indicar el porcentaje del avance financiero programado acumulado, para el tercer trimestre, en cada uno de los co nceptos o
rubros del programa de gasto del PROFIS.
9.- Indicar el porcentaje del avance financiero programado acumulado, para el cuarto trimestre, en cada uno de los conceptos
o rubros del programa de gasto del PROFIS.
10.- Indicar en este espacio la fecha de elab oración de este formato.
11.- Anotar el nombre y puesto de la persona que autorizó la información contenida en el formato.
12.- Registrar la firma de la persona que autorizó la información contenida en el formato.
viernes 11 de abril de 2014 PERIODICO OFICIAL 19
PROGRAMA PARA LA FISCALIZACIÓN DEL GASTO FEDERALIZADO 2014 AVANCE DE LAS AUDITORÍAS
APOYADAS CON RECURSOS DEL PROFIS Formato No. 11
Objetivo: Conocer los recursos ej ercidos y el avance físico de las auditorías pr ogramadas y apoyadas con los recursos del
PROFIS, de manera trimestral. Este formato forma parte del avance trimestral del programa de trabajo señalado en el numeral 28
de las presentes Reglas.
1.- Anotar el trimestre correspondiente.
2.- Indicar el nombre de la entidad federativa de la EFSL que presenta la información. Para el caso de la ASF este espacio se
deja en blanco.
3.- Anotar una X en el espacio correspondiente.
4.- Señalar el nombre del Ramo, Fondo o Programa, al cual pertenecen las auditorías de las que se informa su avance.
5.- Indicar el número de auditoría de cuyo avance se informa.
6.- Anotar el nombre de la entidad federativa, municipio u órgano político-administrativo de la demarcación territorial del
Distrito Federal fiscalizado.
7.- Anotar el monto asignado a la entidad federativa, municipio u órgano político -administrativo de la demarcación territorial
del Distrito Federal fiscalizado, en el Fondo o Programa auditados. En los Fondos del Ramo General 33 corresponde al
monto publicado en el Diario Oficial de la Feder ación para el caso de la entidad federativa, y en el per iódico oficial de la
entidad federativa para los municipios u órganos político- administrativos de las demarcaciones territoriales del Distrito
Federal.
8.- Registrar el monto de los recursos ejercidos, al trimestre repo rtado y de manera acumulada, por Ramo, Fondo o Programa,
para cada una de las auditorías que se están realizando en cada Fondo o Programa.
9.- Registrar el porcentaje de los recursos ejercidos, al trimestre repo rtado y de manera acumulada, por Ramo, Fondo o
Programa, para cada una de las auditorías que se están realizando en cada Fondo o Programa.
10.- Anotar el avance físico registrado en el primer trimestre de cada una de las auditorías cuya realización es apoy ada con
recursos del PROFIS. Asimismo, el avance ponderado de cada uno de lo s Fondos o programas a los cuales corresponden
las auditorías correspondientes.
11.- Anotar el avance físico acumulado registrado en el segundo trimestre de cada una de las auditorías cuya realización es
apoyada con recursos del PROFIS. Asimismo, el avance ponderado de cada uno de los Fondos o programas a los cuales
corresponden las auditorías.
12.- Anotar el avance físico acumulado registrado en el tercer trimestre de cada una de las auditorías cuya realización es
apoyada con recursos del PROFIS. Asimismo, el avance ponderado de cada uno de los Fondos o programas a los cuales
corresponden las auditorías.
20 PERIODICO OFICIAL viernes 11 de abril de 2014
13.- Anotar el avance físico acumulado registrado en el cuarto trimestre de ca da una de las auditorías cuya realizac ión es
apoyada con recursos del PROFIS. Asimismo, el avance ponderado de cada uno de los Fondos o programas a los cuales
corresponden las auditorías.
14.- Indicar en este espacio la fecha de elab oración de este formato.
15.- Anotar el nombre y puesto de la persona que autorizó la información contenida en el formato.
16.- Registrar la firma de la persona que autorizó la infor mación contenida en el formato.
PROGRAMA PARA LA FISCALIZACIÓN DEL GASTO FEDERALIZADO 2014 AVANCE DEL PROGRAMA DE
CAPACITACIÓN A GOBIERNOS DE LAS ENTIDADES FEDERATIVAS Formato No. 12
Objetivo: Conocer el avance trimestral de las actividades de capacitación a los gobiernos de las entidades federativas en temas
que les permitan mejorar su gestió n de los fondos y programas financiados con el gasto federalizado, y atender de manera
preventiva las observaciones de auditoría. Este formato forma parte del avance trimestral del programa de trabajo señalado en el
numeral 28 de las presentes Reglas.
1.- Anotar el trimestre correspondiente.
2.- Indicar el nombre de la entidad federativa de la EFSL que presenta la información. Para el caso de la ASF este espacio se
deja en blanco.
3.- Anotar una X en el espacio correspondiente.
4.- Indicar el nombre de la entidad federativa a la que corresponden los cursos de capacitación realizados (sólo para las
actividades de capacitación realizadas por la ASF).
5.- Señalar los nombres de los cursos, talleres o actividades de capacitación realizados.
6.- Anotar el nombre de la(s) persona(s) que impartieron los cursos, o en su caso, la razón social.
7.- Indicar si la actividad de capacitación realizada fue presencial, no presencial o mixta.
8.- Anotar el número acumulado, al trimestre reportado, de cursos, talleres o actividades de capacitación impartidos.
9.- Indicar la cantidad acumulada, al trimestre reportado, de personas capacitadas.
10.- Anotar en este espacio el número acumulado, al trimestre reportado, de dependencias o entidades estatales capacitadas.
11.- Señalar la duración en horas de los cursos, talleres o actividades de capacitación impartidos.
12.- Anotar la cantidad de recursos ejercidos del PROFIS, al trimestre reportado y de manera acumulada, destinados a la
capacitación del personal.
13.- Indicar en este espacio la fecha de elab oración de este formato.
14.- Anotar el nombre y puesto de la persona que autorizó la información contenida en el formato.
15.- Registrar la firma de la persona que autorizó la infor mación contenida en el formato.
viernes 11 de abril de 2014 PERIODICO OFICIAL 21
PROGRAMA PARA LA FISCALIZACIÓN DEL GASTO FEDERALIZADO 2014 AVANCE DEL PROGRAMA DE
CAPACITACIÓN A MUNICIPIOS Formato No. 13
Objetivo: Conocer el avance trimestral d e las actividades de capacitación a los gobiernos municipales en temas que les
permitan mejorar su gestión de los fondos y progra mas financiad os con el gasto federalizado, y atender de manera preventiva las
observaciones de auditoría. Este formato forma parte del avance trimestral del progra ma de trabajo señalado en el numeral 28 de las
presentes Reglas.
1.- Anotar el trimestre correspondiente.
2.- Indicar el nombre de la entidad federativa de la EFSL que presenta la información. Para el caso d e la ASF este espacio se
deja en blanco.
3.- Anotar una X en el espacio correspondiente.
4.- Indicar el nombre de la entidad federativa a la que corresponden los cursos de capacitación realizados (sólo para las
actividades de capacitación realizadas por la ASF).
5.- Señalar los nombres de los cursos, talleres o actividades de capacitación realizados.
6.- Anotar el nombre de la(s) persona(s) que impartieron los cursos, o en su caso, la razón social.
7.- Indicar si la actividad de capacitación realizada fue presencial, no presencial o mixta.
8.- Anotar el número acumulado, al trimestre reportado, de cursos, talleres o actividades de capacitación impartidos.
9.- Indicar la cantidad acumulada, al trimestre reportado, de personas capacitadas.
10.- Anotar en este espacio el número acumulado, al trimestre reportado, de municipios u órganos político-administrativos de
las demarcaciones territoriales de Distrito Federal capacitados.
11.- Señalar la duración en horas de los cursos, talleres o actividades de capacitación impartidos.
12.- Anotar la cantidad de recursos ejercidos del PROFIS, al trimestre reportado y de manera acumulada, destinados a la
capacitación del personal.
13.- Indicar en este espacio la fecha de elab oración de este formato.
14.- Anotar el nombre y puesto de la persona que autorizó la información contenida en el formato.
15.- Registrar la firma de la persona que autorizó la infor mación contenida en el formato.
22 PERIODICO OFICIAL viernes 11 de abril de 2014
PROGRAMA PARA LA FISCALIZACIÓN DEL GASTO FEDERALIZADO 2014 AVANCES DEL PROGRAMA DE
CAPACITACIÓN POR LA ASF (ICADEFIS) PARA SU PERSONAL Y AL CON TRATADO POR HONORARIOS
Formato No. 14
Objetivo: Conocer el avance trimestral de las actividades de capacitación impartidos por la ASF (ICADEFIS) para su personal
y al contratado por honorario s en temas que permitan fortalecer la fiscalización de los fondos y programas financiados con el gasto
federalizado. Este formato forma parte del avance trimestral del programa de trab ajo señalado en el numeral 28 de las presentes
Reglas.
1.- Anotar el trimestre correspondiente.
2.- Señalar los nombres de los cursos, talleres o actividades de capacitación realizados.
3.- Anotar el nombre de la(s) persona(s) que impartieron los cursos, o en su caso, la razón social.
4.- Indicar si la actividad de capacitación realizada fue presencial, no presencial o mixta.
5.- Anotar el número acumulado, al trimestre reportado, de cursos, talleres o actividades de capacitación impartidos.
6.- Indicar la cantidad acumulada, al trimestre reportado, de personas capacitadas.
7.- Señalar la duración en horas de los cursos, talleres o actividades de capacitación impartidos.
8.- Anotar la cantidad de recursos ejercidos del PROFIS, al trimestre reportado y de manera acumulada, destinados a la
capacitación del personal.
9.- Indicar en este espacio la fecha de elaboración de este formato.
10.- Anotar el nombre y puesto de la persona que autoriz ó la información contenida en el formato.
11.- Registrar la firma de la persona que autorizó la infor mación contenida en el formato.
viernes 11 de abril de 2014 PERIODICO OFICIAL 23
PROGRAMA PARA LA FISCALIZACIÓN DEL GASTO FEDERALIZADO 2014 AVANCES DEL PROGRAMA DE
CAPACITACIÓN POR LA ASF (ICADEFIS) PARA LAS EFSL
Formato No. 15
Objetivo: Conocer el avance trimestral de las actividades de capacitación impartidos por la ASF (ICADEFIS) para el personal
de las EFSL en temas que permitan fortalecer la fiscalización de los fondos y programas financiados con el gasto federalizado. Este
formato forma parte del avance trimestral del programa de trabajo señalado en el numeral 28 de las p resentes Reglas.
1.- Anotar el trimestre correspondiente.
2.- Indicar el nombre de la entidad federativa de la EFSL a la que corresponden los cursos de capacitación realizados.
3.- Señalar los nombres de los cursos, talleres o actividades de capacitación realizadas.
4.- Anotar el nombre de la(s) persona(s) que impartieron los cursos, o en su caso, la razón social.
5.- Indicar si la actividad de capacitación por realizar es presencial, no presencial o mixta.
6.- Anotar el número acumulado, al trimestre reportado, de cursos, talleres o actividades de capacitación impartidos.
7.- Indicar la cantidad acumulada, al trimestre reportado, de personas capacitadas.
8.- Señalar la duración en horas de los cursos, talleres o actividades de capacitación impartidos.
9.- Anotar la cantidad de r ecursos ejercidos del PROFIS, al trimestre reportado y de manera acumulada, destinados a la
capacitación del personal de las EFSL.
10.- Indicar en este espacio la fecha de elab oración de este formato.
11.- Anotar el nombre y puesto de la persona que autorizó la información contenida en el formato.
12.- Registrar la firma de la persona que utorizó la informa ción contenida en el formato.
24 PERIODICO OFICIAL viernes 11 de abril de 2014
PROGRAMA PARA LA FISCALIZACIÓN DEL GASTO FEDERALIZADO 201 4 AVANCES FINANCIEROS DEL
PROGRAMA DE AUDITORÍA POR CONCEPTO DE GASTO Y POR TRIM ESTRE CUENTA PÚBLICA 2013
Formato No. 16
Objetivo: Conocer los recursos ejercidos de cada uno de los conceptos de gasto programados, correspondientes a los recursos
asignados del PROFIS, de manera trimestral. E ste formato forma parte del avance trimestral del programa de trabajo señalado en el
numeral 28 de las presentes Reglas.
1.- Anotar el trimestre reportado.
2.- Indicar el nombre de la entidad federativa de la EFSL que presenta la información. Para el caso de la ASF este espacio se
deja en blanco.
3.- Anotar una X en el espacio correspondiente.
4.- Registrar los conceptos de gasto en los cuales se aplican los recursos del PROFIS.
5.- Registrar los recursos programados correspondientes al programa de trabajo por concepto de gasto.
6.- Registrar el monto ejercido, y el porcentaje de avance financiero respecto del importe programado, para cada uno de los
conceptos de gasto en que se aplicaron los recursos del PROFIS, al primer trimestre.
7.- Registrar el monto ej ercido, y el porcentaje de avance financiero acumulado respecto del importe programado, para cada
uno de los conceptos de gasto en que se aplicaron los recursos del PROFIS, al segundo trimestre.
8.- Registrar el monto ej ercido, y el porcentaje de avance financiero acumulado respecto del importe programado, para cada
uno de los conceptos de gasto en que se aplicaron los recursos del PROFIS, al ter cer trimestre.
9.- Registrar el monto ej ercido, y el porcentaje de avance financiero acumulado respecto del importe programado, para cada
uno de los conceptos de gasto en que se aplicaron los recursos del PROFIS, al cuarto trimestre.
10.- Indicar en este espacio la fecha de elab oración de este formato.
11.- Anotar el nombre y puesto de la persona que autorizó la información contenida en el formato.
12.- Registrar la firma de la persona que autorizó la infor mación contenida en el formato.
viernes 11 de abril de 2014 PERIODICO OFICIAL 25
PROGRAMA PARA LA FISCALIZACIÓN DEL GASTO FEDERALIZADO 201 4 INDICADORES
Formato No. 17
Objetivo: Contar con los elementos sobre el avance y alcance del PROFIS que permitan conocer el cumplimiento del pro grama
para determinar áreas d e mejora en el proceso. Este formato forma parte del avance trimestral del programa de trabajo señalado en
el numeral 28 de las presentes Reglas.
1.- Anotar el nombre de la entidad federativa de la EFSL que reporta el trimestre, o de la ASF.
2.- Anotar el trimestre reportado.
3.- Indicar en este espacio la fecha de elaboración de este formato.
4.- Registrar la firma y anotar el nombre y puesto de la persona que autorizó la información contenida en el formato.
Indicador # 1:
Anotar el porcentaje que resulte del número de auditorías iniciadas e n el trimestre
reportado, entre el número de auditorías progra madas por iniciar en el mismo tri mestre.
Para el caso de los trimestres del segundo al cuarto, se deberán considerar cifras
acumuladas.
Indicador # 2:
Anotar el porcentaje que resulte del número de auditorías terminadas en el trimestre
reportado, entre el número de auditorías p rogramadas por terminar en el mismo
trimestre. P ara el caso de los trimestres del segundo al cuarto, se deberán considerar
cifras acumuladas.
Indicador # 3:
Anotar el porcentaje que resulte de los recursos ejercidos en el trimestre reportado,
entre los recursos programados totales. Para el caso d e los trimestres del segundo al
cuarto, se deberán considerar cifras acumuladas.
Indicador # 4:
Anotar el porcentaje que resulte del número de municipios u órganos político -
administrativos de las demarcaciones territoriales del Distrito Federal capacitados en el
trimestre reportado, entre el número de municipio s u órganos político -administrativos
de las demarcaciones territoriales del Distrito Federal programados por capacitar. Para
el caso de los tr imestres del segundo al cuarto, se deberán considerar cifras
acumuladas.
Indicador # 5:
Anotar el porcentaje que resulte de los recursos ejercidos en capacitación de
26 PERIODICO OFICIAL viernes 11 de abril de 2014
municipios u órganos político-administrativos de las demarcaciones territoriales del
Distrito Federal en el trimestre reportado, entre los recursos programados totales en
capacitación a municipios u órganos político-administrativos de las d emarcaciones
territoriales del Distrito Federal. P ara el caso de los trimestres del segundo al cuarto, se
deberán considerar cifras acumuladas.
Indicador # 6:
Anotar el porcentaje que resulte del número de dependencias o entidades estatales
capacitadas en el trimestre reportado, entre el número de dependencias o entidades
estatales programadas por capacitar. Para el caso de los trimestres del segundo al
cuarto, se deberán considerar cifras acumuladas.
Indicador # 7:
Anotar el porcentaje que resulte de los recursos ejercidos en capacitación de
dependencias o entidades estatales en el trimestre reportado, entre los recursos
programados totales e n capacitación a dependencias o entidades estatales. Para el caso
de los trimestres del segundo al cuarto, se deberán considerar cifras acumuladas.
Indicador # 8:
Anotar el porcentaje que resulte del número de auditorías realizadas en el ejercicio
2014, entre el número de auditorías programadas en el mismo ejercicio.
Indicador # 9:
Anotar el porcentaje que resulte del número de auditorías realizadas en el ejercicio
2014, entre el número de auditorías realizadas en el ejercicio 2013.
Indicador # 10:
Anotar el porcentaje que resulte de la muestra alcanzada en los municipios del Fondo
de Aportaciones para la I nfraestructura Social Municipal (FISM) auditados d el
ejercicio 2014, entre los recursos asignados en los municipi os del FISM auditados del
mismo ejercicio. Este indicador se hará también para el Fondo de Aportaciones para el
Fortalecimiento de los Municipios y de las Demarcaciones Territoriales del Distrito
Federal (FORTAMUN-DF).
Indicador # 11:
Anotar el porcentaje que resulte de la muestra alcanzada en el Fondo de Aportaciones
para la Infraestructura Social Mu nicipal (FISM) del ejercicio 2014, entre la muestra
alcanzada en el FISM del ejercicio 2013. Este indicador se hará también para el Fondo
de Aportaciones p ara el Fortalecimiento de lo s Municipios y de las Demarcaciones
Territoriales del Distrito Federal (FORTAMUN-DF).
Indicador # 12:
Anotar el indicador que resulte de dividir los r ecursos totales ejercidos en capacitación
de municipios u órganos político-administrativos de las demarcaciones territoriales del
Distrito Federal en el ejercicio 2014, entre el número del p ersonal capacitado en los
municipios u órganos político-administrativos de las demarcaciones territoriales del
Distrito Federal en el mismo ejercicio.
Indicador # 13:
Anotar el indicador que resulte de dividir los recursos totales ejercidos en capacitación
de dependencias o entidades estatales en el ejercicio 2014, entre el número del personal
capacitado en las dependencias o entidades estatales en el mismo ejercicio.
Nota: Se deberán anotar valores absolutos para cada indicador
ANEXOS
ANEXO I
PLAN DE AUDITORÍAS (PROGRAMA PRELIMINAR) DEL GASTO FEDER ALIZADO PARA EL EJERCICIO
FISCAL 2014 CUENTA PÚBLICA 2013
RECURSOS A FISCALIZAR POR FONDO O PROGRAMA
FONDO O PROGRAMA
NÚMERO DE
AUDITORÍAS
RECURSOS
A
FISCALIZAR
(Mdp)
FAEB
63
310,744.0
FAETA
31
5,376.0
FAFEF
32
29,731.0
FAM
32
17,286.0
FASP
42
7,632.0
FASSA
64
67,871.0
FISE
31
6,435.0
FISM
222
16,717.0
FORTAMUN-DF
31
10,519.0
FOPEDEP
5
349.0
SUBSEMUN
45
1,887.0
Seguro Popular
64
56,913.0
Programa de Escuelas de Tiempo Completo
10
2,748.0
Subsidios Federales para Organismos Descentralizados Estatales
15
12,531.0
Subsidios para Centros de Educación
20
26,828.0
TOTAL
707
573,567.0
viernes 11 de abril de 2014 PERIODICO OFICIAL 27
ANEXO I
PLAN DE AUDITORÍAS (PROGRAMA PRELIMINAR) DEL GASTO FEDERALIZADO PARA EL EJERCICIO
FISCAL 2014 CUENTA PÚBLICA 2013
RECURSOS A FISCALIZAR POR ENTIDAD FEDERATIVA
ENTIDAD FEDERATIVA
NÚMERO DE
AUDITORÍA
S
RECURSOS
A
FISCALIZAR
(Mdp)
Aguascalientes
19
6,910.0
Baja California
20
15,890.0
Baja California Sur
17
5,278.0
Campeche
22
6,510.0
Chiapas
43
32,969.0
Chihuahua
24
17,051.0
Coahuila
21
13,473.0
Colima
15
4,116.0
Distrito Federal*
21
44,459.0
Durango
25
11,594.0
Estado de México
23
58,350.0
Guanajuato
24
24,935.0
Guerrero
29
25,333.0
Hidalgo
21
15,844.0
Jalisco
19
27,016.0
Michoacán
24
22,523.0
Morelos
16
9,100.0
Nayarit
20
8,360.0
Nuevo León
23
19,034.0
Oaxaca
24
25,498.0
Puebla
24
26,984.0
Querétaro
22
8,929.0
Quintana Roo
19
8,164.0
San Luis Potosí
19
13,415.0
Sinaloa
24
14,443.0
Sonora
21
12,440.0
Tabasco
20
13,188.0
Tamaulipas
19
14,981.0
Tlaxcala
18
6,906.0
Veracruz
26
38,434.0
Yucatán
23
10,231.0
Zacatecas
22
11,209.0
TOTAL
707
573,567.0
*Incluye una revisión a la Oficialía Mayor SEP y una a la SHCP.
ANEXO II
PROCEDIMIENTOS Y MÉTODOS NECESARIOS PARA LA REVISIÓN Y FISCALIZACIÓN DE LOS RECURSOS
FEDERALES
PROCEDIMIENTOS PARA LA REVISIÓN Y FISCALIZACIÓN DEL FONDO DE APO RTACIONES PARA LA
EDUCACIÓN BÁSICA Y NORMAL (FAEB)
1. EVALUACIÓN DE CONTROL INTERNO
1.1 Verificar la existencia de mecanismos de control suficientes para prevenir y minimizar el impacto de los riesgos que pueden
afectar la eficacia y e ficiencia de las operaciones, la obtención de información confiable y oportuna, el cumplimiento de la
normativa y la consecución de los objetivos del fondo.
2. TRANSFERENCIA DE RECURSOS Y RENDIMIENTOS FINANCIEROS
2.1 Verificar que la Entidad Federativa recibió de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público ( SHCP), por conducto de la
TESOFE, los recursos del fondo, de acuerdo con la distribución y calendarizació n publicada en el DOF.
2.2 Verificar que la Entidad Federativa contó con cuentas bancarias para la recepción y ministración de recursos del fondo, la
cual será una c uenta bancaria productiva específica en la que se manejen exclusivamente los recursos feder ales y sus rendimientos
financieros, del ejercicio fiscal, en la q ue no se podrán incorporar remanentes de otros ejercicios ni aportacio nes que reali cen, en su
caso, los beneficiarios de las obras y acciones; así como la notificación a los órganos de contr ol y fiscalización local y federal.
2.3 Verificar el importe de los intereses generados por los recursos del FAEB, y comprobar que se destinaron a los fines y
objetivos del fondo.
28 PERIODICO OFICIAL viernes 11 de abril de 2014
3. REGISTRO E INFORMACIÓN FINANCIERA DE LAS OPERACIONES
3.1 Comprobar la existencia de registros contables, presupuestales y patrimoniales específicos del fondo, debidamente
actualizados, identificados y controlados, así como la documentación original que justifique y compruebe el gasto incurrido, q ue
cumpla con la normatividad aplicable y que la información reportada sea coincidente en los diferentes reportes ge nerados.
4. TRANSPARENCIA DEL EJERCICIO DE LOS RECURSOS
4.1 Verificar que la Entidad Federativa informó a la SHCP trimestralmente sobre:
El ejercicio, destino y los resultados obtenidos de los recursos del fondo y si fueron publicados en sus medios locales
oficiales de difusión y en su página de internet o en otros medios locales de difusión, así como su calidad y congruencia.
El avance físico de las obras y acciones y, en su ca so, la diferencia entre el monto de los recursos transferidos ( ministrado)
y los erogados.
La información para transparentar los pagos realizados con el fondo en materia de servicios per sonales.
Revisar la congruencia entre los formatos Nivel fondo y Formato Único- de los informes trimestrales de la SHCP, así como su
congruencia con los reportes generados en el sistema financiero del ejecutor.
4.2 Verificar que las entidades federativas enviaron a la SEP de forma trimestral a más tardar a los veinte días naturales
siguientes a la terminación del trimestre correspondiente y que publicaron en su página de Internet la sig uiente información:
a) Número total del personal comisionado y con licencia (con nombres, tipo de plaza, número de horas, funciones específicas,
claves de pago, fecha de inicio y conclusión de la comisión o licencia, así como el centro de trab ajo de origen y destino) y;
b) Pagos retroactivos realizados durante 2013.
4.3 Verificar que la Entidad Federativa cuente con las conciliaciones realizadas po r la SEP referente a:
1. Matrícula escolar, correspondiente al inicio del ciclo escolar 2012-2013.
2. Tipo de plazas docentes, administrativas y directivas, y número de horas, por sistema de educación básica y normal.
5. EJERCICIO Y DESTINO DE LOS RECURSOS
5.1 Verificar que las nóminas financiadas con el FAEB, incluyeron exclusivame nte centros de trabajo dedicados a la educación
básica o la formación de docentes.
5.2 Verificar que las nóminas financiadas con el FAEB, incluyeron exclusivamente categorías y puestos dedicados a la
educación básica o a la formación de docentes.
5.3 Verificar que el personal contratado con cargo a la partida de honorarios, realizó funciones propias d e la educación básica o
la formación de docentes.
5.4 Verificar que los concepto s por los que se otorgaron compensaciones, bonos o estímulos especiales, contaron con la
autorización y regulación establecida.
5.5 Verificar que no se realizaron pagos en nó mina co n recursos del FAEB a trabajadores durante el periodo en que contaron
con baja definitiva o licencia sin goce de sueldo.
5.6 Verificar que no se hayan emitido pagos con recursos del FAEB a trabajadores comisionados a las diferentes agrupaciones
sindicales.
5.7 Determinar el número de empleados pagados con el FAEB, comisionado a dependencias cuyas funciones no estén
relacionadas con los objetivos del fondo y verificar que dichas comisiones se otorgaron en base a la legislació n local aplicable .
6. GASTOS DE OPERACIÓN Y PAGOS A TERCEROS INSTITUCIONALES
6.1 Verificar que las erogaciones efectuadas por la Entidad Federativa con cargo a los capítulos diferentes al 1000 (gastos de
operación), tuvieron vinculación directa con el apoyo a la e ducación básica o a la formación de docentes y que la docu mentació n
comprobatoria del gasto se ca nceló con la leyenda “Operado”, o como se establezca en las disposiciones locales, identificándose
con el nombre del fondo.
6.2 Verificar que se realizó el pago de los terceros institucionales en tiempo (ISSSTE, FOVISSSTE, SAR, etc. ).
7. VERIFICACIÓN FÍSICA DE CENTROS DE TRABAJO
7.1 Verificar que el personal registrado en las nóminas estuvo efectivamente en los centro s de trabajo, y que existieron controles
(asistencia, puntualidad, etc.) para el personal de una muestra determinada.
8. CUMPLIMIENTO DE OBJETIVOS E IMPACTOS DE LAS ACCIONES DEL FO NDO
8.1 Verificar la participación del FAEB en el cumplimiento de los objetivos del Programa Sectorial de Educación; así como la
eficiencia, eficacia y cumplimiento de los objetivos en el ejercicio de los rec ursos del fondo.
8.2 Verificar si se realizó una evaluación al fondo con base en indicadores estratégicos y de gestión por instancias técnicas
independientes a los ejecutores de gasto, que cumplan con los requisitos mínimos establecidos p or la normativa.
PROCEDIMIENTOS PARA LA REVISIÓN Y FISCALIZACIÓN DEL FONDO DE AP ORTACIONES PARA LA
EDUCACIÓN BÁSICA Y NORMAL (FAEB)
COMPLEMENTARIAS
1. PARTICIPACIÓN SOCIAL
1.1 Constatar que se constituyeron los consejo s escolares de participación social en la educación como ó rgano de consulta,
orientación y apoyo, conforme a las disposiciones aplicables.
2. EJERCICIO Y DESTINO DE LOS RECURSOS
2.1 Verificar que el personal con más de una plaza, incorporados en las nóminas, dispusieron de la compatibilidad de empleo.
2.2 Verificar que los pagos realizados al personal que recibió el beneficio del programa de carrera magisterial incorporados en
las nóminas durante el ejercicio 2013, se ajustaron a los niveles y vertientes autorizados.
2.3 Verificar que la Entidad Federativa realizó los pagos d e nómina solamente a personal que dispone del Registro Fed eral de
Contribuyentes con homoclave, de acuerdo con las disposiciones aplicables.
2.4 Comprobar que las nóminas disponen de la firma que acredita la recepción del pago.
viernes 11 de abril de 2014 PERIODICO OFICIAL 29
2.5 Verificar que el personal acreditado como habilitado dispone de su nombramiento y expediente personal debid amente
integrado.
3. EQUIPAMIENTO DE CENTROS DE TRABAJO
3.1 Verificar que los Servicios de Educación Estatal registraron contablemente en cuentas específicas del activo y en el
inventario los bienes adquiridos con recursos del fondo.
3.2 Comprobar que las adquisiciones para el equipa miento de centros de trabajo se realizaron de conformidad con los
procedimientos de contratación y los montos máximos y mínimos establecidos en las disposiciones jurídicas aplicables, y que, en
aquellos casos en los que no se sujetaron al proce dimiento de licitación pública, se acrediten de manera suficiente los criterios en
los que se sustenta la excepción.
3.3 Verificar que las ad quisiciones para el equipamiento de centros de trabajo efectuados se ampararon en un contrato y/o
pedido debidamente formalizado, que cumple con los requisitos establecidos en las disposiciones jurídicas aplicables, es
congruente con lo estipulado en las bases de la licitación y que las operaciones se realizaron conforme a los términos y condiciones
pactadas en el mismo.
3.4 Constatar que, en caso de incumplimiento en los plazos d e entrega de los bienes adquiridos establecidos en el pedido y/o
contrato, se hayan aplicado las penas convencionales correspondientes.
3.5 Comprobar la existencia de mecanismos de control que garanticen un manejo adecuado y transparente de las adquisiciones
para el equipamiento de centros de trabajo, que permitan su identificación y fiscalización.
3.6 Constatar que el equipamiento adquirido con los recursos del FAEB se haya distribuido a los centros de trabajo o a las
oficinas que desarrollan funciones de educación básica o normal.
4. PROCEDIMIENTOS EN VISITAS A CENTROS DE TRABAJO
4.1 Verificar, mediante visitas a una muestra d eterminada de centros de trabajo, que el personal frente a grupo registrad o en la
estadística del estado, estuvo efectivamente en los centros de trabajo desempeñando esa función.
4.2 Constatar, mediante la visita física a los centros de trabajo de una muestra determinada, que los consejos escolares de
participación social en la educación operaron conforme a las disposiciones aplicables.
4.3 Comprobar que las adquisiciones para el equipamiento, se entregaron a los centros de trabajo y, en su caso, verificar su
existencia en los mismos, así como los resguardos correspondientes.
4.4 Verificar para una muestra determinada, que el personal registrado en las nóminas pagadas con el FAEB laboró
efectivamente en los centros de trabajo, y que existieron controles (asistencia, puntualidad, etc.) para el mismo.
4.5 Comprobar que los trabajadores no localizados y los identificados con un movimiento de personal de centro de trabajo,
laboraron efectivamente en sus nuevos centros de trabajo de adscripción.
4.6 Obtener, mediante la aplicación de una encuesta, la percepción de los agentes participantes en la gestión de la educación ,
respecto de los servicios y la calidad educativa.
PROCEDIMIENTOS PARA LA REVISIÓN Y FISCALIZACIÓN DE L FONDO DE APORTACIONES PARA LA
EDUCACIÓN TECNOLÓGICA Y DE ADULTOS (FAETA)
1. EVALUACIÓN DE CONTROL INTERNO
1.1 Verificar la existencia de mecanismos de control suficientes para prevenir y minimizar el impacto de los riesgos que pueden
afectar la eficacia y eficiencia d e las operaciones, la obtención de información confiable y oportuna, el cumplimiento de la
normativa y la consecución de los objetivos del fondo.
2. TRANSFERENCIA Y CONTROL DE LOS RECURSOS
2.1 Verificar que la Entidad Federativa recibió de la SHCP, por conducto d e la Tesorería de la Federación (TESOFE), los
recursos del fondo, de acuerdo con la distribución y calendarización publicada en el DOF.
2.2 Verificar que la Secretaria de Finanzas o su similar haya transferido los recursos a las respectivas instituciones operadoras
de los fondos, así como a los municipios, según corresponda, de manera ágil y sin más limitaciones ni restricciones que las relativas
a los fines que se establecen en las disposiciones aplicables.
2.3 Verificar que la Entidad Federativa contó únicamente con una cuenta bancaria para el fondo, la cual será una cuenta
productiva y específica en la que se manejen exclusivamente los recursos federales del ej ercicio fiscal respectivo y sus
rendimientos, y no podrá incorporar recursos locales ni las aportaciones que realicen, en su caso, los beneficiarios de las obras y
acciones.
2.4 Verificar que la Entidad Federativa envió a la DGPyP “A” los recibos de los recursos depositados por Aportaciones
Federales, a más tardar a los 15 días naturales posteriores al último día hábil del mes en que lo reciban.
2.5 Verificar que la Entidad Federativa suscribió los convenios de coordinación para la federalización de los servicios de
educación profesional técnica del estado, y descentralización de los servicios de educación para adultos, con el Ejecutivo Federal,
para la transferencia de los recursos.
3. REGISTRO E INFORMACIÓN FINANCIERA DE LAS OPERACIONES
3.1 Comprobar la existencia de registros contables y presupuestales específicos del fondo, debida mente actualizados,
identificados y controlados, así como la documentación original que justifique y compruebe la recepció n de los recursos del f ondo
y los productos financieros generados por su inversión.
3.2 Comprobar la existencia de registros contables y presupuestales e specíficos del fondo, debidamente actualizados,
identificados y controlados de las erogacio nes realizadas y que ésta s, se encuentren soportadas con la documentación justific ativa y
comprobatoria original, la cual debe cumplir con las disposiciones legales y requisitos fiscales; se hayan realizado de conformidad
con la normatividad aplicable y se cancelaron con la leyenda “Operado” o como se establezca en las disposiciones locales,
identificándose con el nombre del fondo.
4. TRANSPARENCIA DEL EJERCICIO DE LOS RECURSOS
30 PERIODICO OFICIAL viernes 11 de abril de 2014
4.1 Verificar que la Entidad Federativa, infor mó trimestralmente sobre el ejercicio, destino y los resultados obtenidos respecto
de los recursos del fondo, el grado de avance en el ejercicio de las transferencias federales ministradas, pr oyectos y metas d e los
recursos aplicados y su publicación en los órganos locales oficiales de difusión y en su página de internet o en otros medios locales
de difusión.
4.2 Verificar que las entidades federativas informaron de forma pormenorizada sobre el avance físico de las obras y acciones
respectivas y, en su caso , la diferencia entre el monto de los recursos transferidos y los erogados, así como los resultados de las
evaluaciones realizadas.
4.3 Verificar, el cumplimiento en la entrega de la in formación, su calidad y congruencia con la aplicación y resultados
obtenidos con los recursos (revisar la congruencia entre l os mismos formatos Nivel Fondo y Formato Único- de los informes
trimestrales de la SHCP, así como la co ngruencia entre estos formatos y los reportes generados en el sistema financiero del
ejecutor).
4.4 Verificar que la Entidad Feder ativa entregó a la Secretaría de Educación Pública (SE P) de forma trimestral a más tardar a
los veinte días naturales siguientes a la terminación del trimestre correspondiente y que publicaron en su pági na de Internet la
siguiente información:
a) Número total del personal comisionado y con licencia (con nombres, tipo de plaza, número de horas, funcione s
específicas, claves de pago, fecha de inicio y conclusión de la comisión o licencia, así como el centro de trabajo de
origen y destino).
b) Los pagos retroactivos realizados durante 2013, precisando el tipo de plaza y el periodo que comprende .
4.5 Verificar que la Entidad Fed erativa y la SEP se coordinaron para que los pagos de nómina se realicen solamente a personal
que cuente con Registro Federal de Contribuyentes con homoclave, de acuerdo a las disposiciones aplicable s.
5. EJERCICIO Y DESTINO DE LOS RECURSOS
5.1 Verificar que la Entidad Federativa destinó los recursos del fondo, sujetándose a las disposiciones legales aplicables y al
principio de anualidad.
5.2 Verificar que los recursos del FAETA se destinaron a gastos de operación autorizados y afines a los objetivos d el fondo.
5.3 Verificar que los recursos del FAETA, autorizados para el pago de apoyos a figuras solidarias, se ejercier on conforme a las
reglas de operación vigentes.
6. SERVICIOS PERSONALES
6.1 Verificar que se cumplan las categorías, puestos y número de plazas autorizado s por el Colegio Nacional de Educación
Profesional Técnica (CONALEP) e Instituto Nacional para la Educación de los Adultos (INEA), de conformidad con los convenios
de federalización y descentralización en las nóminas financiadas con recursos del FAETA.
6.2 Analizar los niveles d e sueldos de las nóminas del CONALEP e IEEA para constatar el cumplimiento de los tabuladores
autorizados.
6.3 Verificar que las prestaciones, estímulos, otorgados en 2013 para el personal del CONALEP e IEEA se ajustaron a la
normativa aplicable.
6.4 Verificar que las comisiones del personal del CONALEP e IEEA al sindicato y a otras dependencias, se autor izaron en
cumplimiento de la normativa aplicable.
6.5 Comprobar que en la mue stra de las nóminas del CONALEP e IEEA no se i ncluyó pe rsonal que causó baja definitiva o con
licencia sin goce de sueldo durante el ejercicio.
6.6 Comprobar que en la s nóminas o talones de pago del CONALEP e IEEA se contó con la firma que acredite la recepción de
las remuneraciones, y en su caso, se contó con la carta poder correspo ndiente.
6.7 Realizar visita a los centros de trabajo del CONALEP, seleccionados en la muestra, para verificar que el personal registrado
en las nóminas estuvo efectivamente adscrito en el centro de trabajo seleccionado y que realizó las actividades para las que fue
contratado, y en el caso del IEEA, a las coordinaciones de zona.
6.8 Verificar que el entero de las aportaciones por concepto de seguridad social, con cargo en los recursos del FAETA, se
efectuó oportunamente.
6.9 Comprobar que las retenciones y e nteros del ISR causado por el pago de sueldos y salarios, honorarios por servicios
profesionales, asimilados a salarios con cargo en el FAETA, se realizaron oportunamente.
7. IMPACTOS DE LAS ACCIONES DEL FONDO
7.1 Evaluar el impacto de los recursos y acciones del fondo en los servicios de educación tecnológica. ( CONALEP).
7.2 Evaluar el impacto de los recursos y acciones del fondo en los servicios de educación para adultos (IE EA).
8. EFICIENCIA EN EL USO DE LOS RECURSOS
8.1 Evaluar la eficiencia en la aplicación de los recursos del FAETA (CONALEP e IEEA).
9. EFICACIA EN EL USO DE LOS RECURSOS
9.1 Comprobar que el estado ejerció con eficacia y oportunidad los recursos del FAET A. Asimismo, verificar el cumplimiento
de las metas establecidas por Sistema Educativo (CONALEP e IEEA).
10. CUMPLIMIENTO DE OBJETIVOS
10.1 Evaluar el cumplimiento de los objetivos en el ejercicio de los recursos del fondo.
10.2 Verificar que una instancia técnica de evaluación local y/o federal haya realiza do las evaluaciones del desempeño sobr e el
ejercicio de los recursos del fondo, con ap oyo en los indicadores establecidos y que sus resultados se publicaron en la página de
internet de las entidades federativas.
PROCEDIMIENTOS PARA LA REVISIÓN Y FISCALIZACIÓN DE L FONDO DE APORTACIONES PARA EL
FORTALECIMIENTO DE LAS ENTIDADES FEDERATIVAS (FAFEF)
1. EVALUACIÓN DE CONTROL INTERNO
viernes 11 de abril de 2014 PERIODICO OFICIAL 31
1.1 Verificar la existencia de mecanismos d e control suficientes para constatar la confiabilidad de la información financiera y el
cumplimiento de la normativa, y determinar con base en la metodología establecida, las fortalezas y debilidades que presentan las
entidades fiscalizadas respecto al orden, ética, economía, eficiencia y eficacia de las operaciones, transparencia, control y rendición
de cuentas; así como los eventos que están relacionados con la operación del fondo.
2. TRANSFERENCIA DE RECURSOS Y RENDIMIENTOS FINANCIEROS
2.1 Verificar que la Entidad Federativa recibió de la SHCP los recursos del fondo, de acuerdo con la distrib ución y
calendarización publicada en el DOF; asimismo, que abrió una cuenta bancaria productiva específica en la que se manejen
exclusivamente los recursos del fondo del ejercicio fiscal 2013 y sus rendimientos, y qu e no incorporaron recursos locales ni las
aportaciones que realicen, en su caso, los beneficiarios de las obras y acciones; la cual se hizo del conocimiento previo a la
TESOFE para el efecto de radicación de los recursos.
2.2 Verificar que la Entidad Federativa transfirió, en su caso, los recursos a las respectivas dependencias o municipios
ejecutores de las obras o acciones del fondo , según co rresponda, de manera ágil y sin más limitaciones ni restricciones que las
relativas a los fines que se establecen en las disposiciones aplicables.
2.3 Comprobar que no se transfirieron recursos entre los fondos y hacia cuentas en las que se d isponga de otro tipo de recursos
por la Entidad Federativa.
3. REGISTRO E INFORMACIÓN FINANCIERA DE LAS OPERACIONES
3.1 Verificar que la Secretaría de Finanzas o su equivalente y, en su caso, las instancias ejecutoras, realizaron registros
específicos contables y presupuestarios debidamente actualizados, identificados y co ntrolados, del ingreso de los recursos del
FAFEF 2013 y de los rendimientos financieros generados, así como que se cuente con la documentación original que justifique y
compruebe el registro.
3.2 Verificar que la Secretaría de Finanzas o su equivalente y, en su caso, las instancias ej ecutoras, realizaron registros
específicos contables, presupuestarios y patrimoniales del egreso de los recursos del FAFEF 2013, debidamente actualizados,
identificados y controlados, y que se cuente con la documentación original que justifique y compruebe el gasto incurrido, la cual
debe estar cancelada con la leyenda “Operado”, o como se establezca en la s disposiciones locales; asimismo, constatar que los
pagos realizados se hicieron directamente en forma electrónica, mediante abono en cuenta de los beneficiarios.
3.3 Verificar que el registro contable, presupuestario y patrimonial de las operaciones realizadas con los recursos del fondo se
realizó de conformidad con la normatividad aplicable; y q ue la información reportad a por el manejo de los recursos del FAFEF
2013, sea coincidente con los diferentes reportes generados.
4. TRANSPARENCIA DEL EJERCICIO DE LOS RECURSOS
4.1 Verificar que la Entidad Feder ativa informó a la SHCP trimestralmente sobre el ejercicio, destino y los resultados obteni dos
respecto de los recursos del fondo y los informes fueron publicados en sus órganos locales oficiales de difusión y en su página de
internet o en otros medios locales.
4.2 Comprobar que la Entidad Federativa informó trimestralmente de for ma pormenorizada a la SHCP sobre el avance físico de
las ob ras y accio nes respectivas y, en su caso, la diferencia entre el monto de los recursos transferidos y aquéllos erogados; su
calidad y congruencia con la aplicación así como los resultados de las evaluaciones que se hayan realizado.
4.3 Verificar que la Entidad Federativa publicó e incluyó en los informes trimestrales enviados a la SHCP, la información
relativa a las características de las obligaciones pagadas con recursos del fondo especificando lo siguiente:
I. Tipo de obligación;
II. Fin, destino y objeto;
III. Acreedor, proveedor o contratista;
IV. Importe total;
V. Importe y porcentaje del total que se paga o garantiza con los recursos del fondo;
VI. Plazo y;
VII. Tasa a la que, en su caso, esté sujeta.
a) En el caso de amortizaciones:
1. La reducc ión del saldo de su deuda pública bruta total con motivo de cada una de las amortizaciones a que se refiere
este artículo, con relación al registrado al 31 de diciembre de 2012;
2. Un comparativo de la relación d euda pública bruta total a producto interno bruto del estado entre el 31 de d iciembre
de 2012 y la fecha de la amortización y;
3. Un comparativo de la relación deuda pública bruta total a ingresos propios del estado o municipio, según corresponda,
entre el 31 de diciembre de 2012 y la fecha de la amortización.
b) El tipo de operación de saneamiento financiero que, en su caso, hayan realizado.
5. EJERCICIO Y DESTINO DE LOS RECURSOS
5.1 Destino de los recursos.
5.1.1 Verificar que la Entidad Federativa desti nó los recursos del fondo y sus rendimientos financieros generados, sujetándos e a
las disposiciones legales aplicables y al principio de anualidad.
5.1.2 Verificar que no se destinó más del 25% de los recursos que anualmente le co rresponden al estado por concepto del fondo,
para garantizar obligaciones en caso de incumplimiento, o servir como fuente de pago de dichas obligaciones; y, que los recursos
que dieron origen a las obligaciones se destinaron a los fines establecidos para el fondo.
5.2 Inversión en infraestructura física.
5.2.1 Constatar que los recursos destinados del fondo en inversión en infraestructura física, se aplicaron y erogaron para la
construcción, reconstrucción, ampliación, mantenimiento y conservación de infraestructura; así co mo la adquisición de bienes para
el equipamiento de las obras generadas o adquiridas e infraestructura hidroagrícola y que el ente auditado destinó hasta un 3% del
32 PERIODICO OFICIAL viernes 11 de abril de 2014
costo del programa o proyecto programado en el ejercicio fiscal corresp ondiente, para gastos indirectos por concepto de estud ios,
elaboración y evaluación de proyectos, supervisión y control de obras d e infraestructura.
5.3 Saneamiento financiero.
5.3.1 Verificar que los recursos del fondo destinados en materia de saneamiento financiero, se ejercieron preferentemente a la
amortización de deuda pública, expresada como una reducción al saldo registrado al 31 de diciembre del año inmediato anterior y,
en caso de destinar recursos para otras acciones de saneamiento financiero, constatar q ue se presentó un impacto favorable en la
fortaleza de las finanzas públi cas locales; asimismo comprobar que la contratación de deuda pública se realizó de conformidad co n
la normatividad establecida.
5.4 Sistema de pensiones.
5.4.1 Verificar que los recursos del fondo que se destinaron para el saneamiento y reformas a los sistemas de pensiones del ente
auditado, se canalicen prioritariamente a reservas actuariales.
5.5 Modernización de los registros públicos de la propiedad.
5.5.1 Comprobar que los recursos del fondo se destinaron a la modernización de los registros públicos d e la propiedad y del
comercio locales, se ubicaron en el marco de la coordinación para homologar los registros públicos, así como para la
modernización de los catastros, con el objeto de actualizar los valor es de los bienes y hacer más eficiente la recaudación de
contribuciones.
5.6 Modernización de los sistemas de recaudación.
5.6.1 Constatar que los r ecursos del fondo destinados a modernizar los siste mas de recaudación local permitieron ampliar la
base gravable y que se haya generado en un incremento neto en la recaudación de los ingr esos propios locales.
5.7 Fortalecimiento de proyectos de investigación científica y desarrollo tecnológico.
5.7.1 Comprobar que los recursos del fondo destinados para el fortalecimiento de lo s proyectos de investigació n científica y
desarrollo tecnológico se otorgaron siempre y cuando se constituyan como adicionales a los recursos de naturaleza local aprobados
por las legislaturas locales en dicha materia.
5.8 Protección civil.
5.8.1 Constatar que las acciones en las que se aplicaron los recursos del fondo dentro del sistema de protección civil, sea n
adicionales a los recursos de naturaleza local aprobados por las legislaturas locales en dicha materia.
5.9 Educación pública.
5.9.1 Comprobar que los recursos que se destinaron a educación pública, fueron adicionales a los recursos de naturaleza local
aprobados por las legislaturas locales para dicha materia, y que el monto de los recursos locales se incrementó en términos reales
respecto al presupuestado en el año inmediato anterior.
5.10 Proyectos de infraestructura concesionada.
5.10.1 Comprobar que los fondos constituidos por el ente auditado para p royectos d e infraestructura concesionada o aquéllos
donde se combinen recursos públicos y privados se destinaron al pago de obras públicas de infraestructura que sea n susceptibles de
complementarse con inversión privada, en forma inmediata o futura, así como a estudios, proyectos, supervisión, liberación de l
derecho de vía, y otros bienes y servicios relacionados con las mismas.
6. ADQUISICIONES, ARRENDAMIENTOS Y SERVICIOS
6.1 Verificar que las contrataciones de adquisiciones, arrendamientos y servicios realizadas con recursos del fondo, se licitaron
y adjudicaron de acuerdo a la normatividad aplicable, considerando los montos máximos autorizados, y que los criterios en los que
se sustente la excepción a la licitación, estén motivados con el sop orte suficiente, a fin de garantizar las mejores condiciones
disponibles en cuanto a prec io, calidad, financiamiento, oportunidad y demás circunstancias pertinentes; asimismo, constatar que
estén amparadas en un contrato o ped ido debidamente formalizado, que contenga los requisitos mínimos establecidos en el marco
jurídico aplicable y que, la persona física o moral con quien se celebre el contrato, garantizó, en su caso, los anticipos que recibe y
el cumplimiento de las condiciones pactadas en este instrumento jurídico.
6.2 Verificar que los proveed ores contratados por las instancias ejecutoras cumplieron con las condiciones contractuales y en
caso de incumplimiento se aplicaron las penas convencionales y sanciones respectivas.
6.3 Verificar que los bienes adquiridos con recursos del fondo disponen de los resguardos correspondientes, se encuentran
inventariados y, mediante la visita física constatar su existencia y condiciones ap ropiadas de operación y mantenimiento.
7. OBRA PÚBLICA
7.1 Verificar que la obra pública rea lizada, se licitó y adjudicó de acuerdo a la normatividad aplicable, c onsiderando los montos
máximos autorizados, y que en su caso, los criterios en los que se sustente la excepción a la licitación, estén motivados co n el
soporte suficiente, a fin de garantizar las mejores condicion es disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento, oportunidad
y demás circunstancias pertinentes. Adicionalmente verificar que estén amparadas con un contrato debidamente formalizado y que
la persona física o moral garantizó, en su caso, el o los anticipos que reciba y el cumplimiento de las condiciones pactadas.
7.2 Verificar que las modificaciones en plazo y monto de los co ntratos d e obras públicas se encuentren debidamente
justificadas, y formalizadas mediante los convenios respectivos. Asimismo, revisar que las obras se encuentren finiquitadas y
recepcionadas de acuerdo a la normativa aplicable.
7.3 Comprobar que los pagos realizados, se soportaron con las estimaciones r espectivas, que correspondan al tiempo contractual
y cuenten con su documentación soporte; asimismo, constatar la amortización total del anticipo otor gado.
7.4 Verificar que las obras se ejecutaron dentro de los p lazos convenidos y en caso de incumplimiento se aplicaron las penas
convencionales y/o sanciones correspondientes.
7.5 Constatar mediante visita de inspección física, la volumetría de los conceptos de obra seleccio nados para determinar si
corresponden a lo prese ntado en las estimaciones pagadas; asimismo, que las obras estén concluidas, en correcto funcionamiento y
que los conceptos seleccionados cumplen con las especificaciones del proyecto.
7.6 Verificar que las obras ejecutadas por administración directa se realizaron co nforme la normativa local aplicable.
viernes 11 de abril de 2014 PERIODICO OFICIAL 33
8. EFICIENCIA EN EL USO DE LOS RECURSOS
8.1 Evaluar la eficiencia en la aplicación de los recursos del FAFEF 2013.
9. EFICACIA EN EL CUMPLIMIENTO DEL PROGRAMA DE INVERSIÓN Y EN LAS METAS DEL FONDO
9.1 Verificar que el estado ejerció con eficacia y oportunidad los recursos del FAFEF 2013 ; y comprobar el cumplimiento de las
metas establecidas, identificando en su caso, las variaciones, efectos y causas.
10. IMPACTO Y CUMPLIMIENTO DE OBJETIVOS
10.1 Verificar que los recursos del fondo se sujetaron a evaluaciones de desempeño establecidas por instancias técnicas de
evaluación federales o locales y sus resultados se publicaron en sus re spectivas páginas de internet, y en su caso, comprobar que la
SHCP y las dependencias coordinadoras del fondo, acordaron con la Entidad Federativa, medidas de mejora continua para el
cumplimiento de los objetivos para los que se destinan los recursos.
10.2 Evaluar el impacto de los recursos, obras y acciones d el fondo en el fortalecimiento del presupuesto de la entid ad, y
corroborar el cumplimiento de los objetivos en el ejercicio de los recursos del FAFEF 2013.
PROCEDIMIENTOS PARA LA REVISIÓN Y FISCALIZACIÓN DEL FONDO DE APO RTACIONES MÚLTIPLES
(FAM)
1. EVALUACIÓN DE CONTROL INTERNO
1.1 Verificar y evaluar que la Secretaría de Finanzas o su equivalente y las instancias ejecutoras de los recursos del F AM,
cuenten con lo s controles eficientes y eficaces que permitan identificar debilidades y fortalezas y asegurar el cumplimiento d e los
objetivos del fondo.
2. TRANSFERENCIA Y CONTROL DE LOS RECURSOS
2.1 Verificar que la Entidad Federativa contó únicamente con una cuenta bancaria para el fondo, la cual será una cuenta
específica en la que se manejen exclusivamente los recursos del fondo y sus rendimientos financieros, en la que no se podrán
incorporar remanentes de otros ejercicios ni aportaciones que realicen, en su caso, los beneficiarios de las obr as y acciones.
2.2 Verificar que la Entidad Federativa recibió de la SHCP, por conducto de la TESOFE, los recursos del fondo, de acuerdo con
la distribución y calendarización publicada en el DOF.
2.3 Verificar que las entidades federativas transfirieron los recursos a las instituciones operadoras d el fondo de manera ágil y sin
más limitaciones ni restricciones que las relativas a los fines que se establecen en las dispo siciones aplicables.
2.4 Comprobar que no se transfirieron recursos entre los fondos y hacia cuentas en las que se di sponga de otro tipo de recurs os
por las entidades federativas.
3. REGISTRO E INFORMACIÓN FINANCIERA DE LAS OPERACIONES
3.1 Verificar que la Secretaría de Finanzas o su equivalente y, en su caso, las instancias operado ras del fondo, realizaron
registros contables y presupuestarios del ingreso de los recursos del F AM y de los rendimientos financieros generados.
3.2 Comprobar la existencia de registros específicos del fondo, debidamente actualizados, identificados y controlados, que la
documentación original que justifique y compruebe el gasto incurrido, cumpla con las disposiciones fiscales y haya sido cancelada
con la leyenda "Operado" o como se establezca en las disposiciones locales, identificándose co n el nombre del fondo ; asimismo,
verificar de acuerdo a la normativa, el r egistro contable, presupuestal y patrimonial de las operaciones realizadas con los recursos
del fondo.
4. EJERCICIO Y DESTINO DE LOS RECURSOS
4.1 Verificar que los recursos del FAM y sus rendimientos financieros generados se destinaron exclusivamente a la entrega de
desayunos escolares, apoyos alimentarios y de asistencia social a la población en condiciones de pobreza extrema, apoyos a la
población en desamparo , así como a la construcción, equipamiento y rehabilitación de infraestructura física de los niveles de
educación básica, media superior y superior en su modalidad universitaria y se sujetaron al p rincipio de anualidad.
5. TRANSPARENCIA DEL EJERCICIO DE LOS RECURSOS
5.1 Verificar que la Entidad Feder ativa informó a la SHCP trimestralmente sobre el ejercicio, destino y los resultados obte nidos
respecto de los recursos del fondo y fueron publicados en sus órganos locales oficiales de difusión y en su página de internet o en
otros medios locales de difusión.
5.2 Comprobar que la Entidad Federativa informó trimestralmente de for ma pormenorizad a a la SHCP sobre el avance físico de
las obras y acciones y, en su caso, la diferencia entre el monto de los recursos transferidos (ministrado) y los erogad os.
5.3 Verificar el cumplimiento en la entrega de la información trimestral remitida a la SHCP, s u calidad y congruencia.
6. ADQUISICIONES, ARRENDAMIENTOS Y SERVICIOS
6.1 Verificar que las instancias operadoras del fondo cuenten con un Programa Anual de Adquisiciones, Arrendamientos y
Servicios, donde se identifiquen los proyectos y programas de operación a financiarse con los recursos del F AM y se encuentren
debidamente autorizados por la entidad facultada.
6.2 Verificar que en las instancias operadoras del fondo, las contrataciones de adquisiciones, arrendamientos y servicios,
cumplieron con los procedimientos correspondientes a las modalidades de adjudicación de acuerdo a los rangos establecidos en la
legislación estatal.
6.3 Verificar que las contrataciones de Adquisiciones, estén amparadas en un contrato debidamente formalizado y que la
persona física o moral garantice, en su caso el o los anticipos que reciba y se haya otorgado la garantía de cumplimiento del
contrato. Asimismo, que los proveedores y prestadores de servicio contratados por las instancias ejecutoras cumplieron con las
condiciones contractuales y en caso de incumplimiento se aplicaron las penas convencional es y sanciones respectivas.
6.4 Realizar visitas físicas par a verificar el otorgamiento de desayunos escolares, apoyos a limentarios y de asistencia socia l a la
población en condiciones de pobreza extrema y apoyos a la población en desamparo.
7. OBRAS PÚBLICAS Y SERVICIOS RELACIONADOS CON LAS MISM AS
7.1 Verificar que en el Programa Anual de Obras Públicas, se identifiquen los proyectos de infraestructura educativa básica y
superior a financiarse con los recursos del FAM, haya sido debidamente autorizado por la entidad facultada.
34 PERIODICO OFICIAL viernes 11 de abril de 2014
7.2 Constatar que la obra pública ejecutada y el equipamiento hayan cumplido con las modalidades de adjudicación
consideradas en la legislación local en infraestructura educativa básica media superior y superior, a fin de garantizar las mejores
condiciones para el estado.
7.3 Verificar que las contrataciones de obra pública, así como el equipamiento, estén amparados en un contrato debidamente
formalizado y que la persona física o moral gara ntice, en su caso, el o los anticipos que reciba y el cumplimiento de las condiciones
pactadas de conformidad con la normativa aplicable.
7.4 Verificar que las obras pú blicas de infraestructura educativa básica, media superior y superior en su modalidad universitaria
se ejecutaron de acuerdo con el plazo y monto pactados y en caso de modificacione s, éstas se encuentren debidamente justificadas
con oficios y notas de bitácora de obra, y se hayan formalizado mediante los convenios respectivos, y en su caso revisar la
aplicación de penas convencionales y sanciones correspondientes por incumplimiento. Asimismo, r evisar que las obras públicas se
encuentren recepcionadas de acuerdo a la normativa local; en el caso de equipamiento, verificar la aplicación de penas
convencionales y sanciones correspondientes por incumplimiento.
7.5 Comprobar que los pagos realizados se hayan soportado con las estimaciones respectivas; que los conceptos de obra se
hayan soportad o con los números generadores y precios unitarios; que los conceptos extraordinarios y volúmenes excedentes se
hayan justificado y autorizado, y que el anticipo se haya amortizado en las estimaciones.
7.6 Verificar mediante la visita de inspección física, la volumetría de los conceptos de obra seleccionados para determinar si
corresponden a las estimaciones p agadas, asimismo revisar q ue las obras de infraestructura educativa básica, media superior y
superior en su modalidad universitaria se hayan ejecutado de acuerdo con las especificaciones del proyecto y estas se encuentren
operando y en su caso, la existencia de los bienes adquiridos (Equipamiento).
8. IMPACTOS DE LAS OBRAS Y ACCIONES DEL FONDO
8.1 Evaluar el impacto de los recursos y acciones del fondo en el mejoramiento de la s condiciones del bienestar de la población
objetivo (Asistencia Social).
8.2 Evaluar el impacto de los recursos, obras y acciones del fondo en el mejoramiento de las condiciones de la infraestructura
educativa básica, media superior y superior en su modalidad universitaria.
8.3 Evaluar el impacto de los recursos, obras y acciones del fondo en la atención en la población estudiantil.
9. EFICIENCIA EN EL USO DE LOS RECURSOS
9.1 Evaluar la eficiencia en la aplicación en los recursos del FAM en Asistencia Social.
10. EFICACIA EN EL CUMPLIMIENTO DEL PROGRAMA DE INVERSIÓN, DE LOS OBJETIVOS Y METAS
DEL FAM.
10.1 Comprobar que el estado ejerció con eficacia y oportunidad lo s recursos del FAM, en asistencia social y programas
alimentarios, financiado con recursos del fondo. Asimismo verificar el cumplimiento del programa de inversión del fondo y las
metas establecidas en los programas.
10.2 Comprobar que el estado ejerció con eficacia y oportunidad los recursos del FAM, en la construcción, equipamiento y
rehabilitación de Infraestructura educativa básica, financiado con recursos del fondo. Asimismo verificar el cumplimiento del
programa de inversión del fondo y las metas establecidas en las obras y acciones.
10.3 Comprobar que el estado ejerció con eficacia y oportunidad los recursos del FAM, en la construcción, equipamiento y
rehabilitación de Infraestructu ra educativa media superior, financiado con recursos del fondo. Asimismo verificar el cumplimiento
del programa de inversión del fondo y las metas establecidas en las obras y acciones.
10.4 Comprobar que el estado ejerció con eficacia y oportunidad los recursos del FAM, en la construcción, equipamiento y
rehabilitación de Infraestructura Educativa superior en su modalidad universitaria, financiado con recursos del fondo. Asimismo
verificar el cumplimiento del programa de inversión del fondo y las metas establecidas en las obras y acciones.
10.5 Evaluar la eficacia en la aplicación en los recursos del FAM en Infraestructura Educativa.
11. CUMPLIMIENTO DE OBJETIVOS.
11.1 Corroborar el cumplimiento de objetivos de los recursos del Fondo (Asistencia Social).
11.2 Corroborar el cumplimiento de objetivos de los recursos del Fondo (Infraestructura educativa básica, media superior y
superior en su modalidad universitaria).
11.3 Verificar si se realizó una evaluación del fondo co n base en indicador es estratégicos y de gestión por instancias
independientes a los ejecutores del gasto, que cumplan con los requisitos mínimos establecidos p or la normativa.
11.4 Comprobar que las dependencias coordinadoras de los fondos implementaron indicad ores de desempeño y metas de común
acuerdo con los gobiernos de las entidades federativas.
PROCEDIMIENTOS PARA LA REVISIÓN Y FISCALIZACIÓN DEL FONDO DE APO RTACIONES PARA LA
SEGURIDAD PÚBLICA DE LOS ESTADOS Y DEL DISTRITO FEDERAL (FASP )
1. CONTROL INTERNO
1.1 Verificar la existencia de controles internos suficientes para prevenir y minimizar el impacto de los riesgos que pueden
afectar la eficacia y e ficiencia de las operaciones, la obtención de información confiable y oportuna, el cumplimiento de la
normatividad aplicable y la consecución de los objetivos del fondo.
2. TRANSFERENCIA DE LOS RECURSOS
2.1 Comprobar que la Entidad Federativa recibió de la SHCP , por conducto de la TESOFE, los recursos del Fondo, de acuerdo
con la distribución y calendarización publicada en el DOF.
2.2 Constatar que la Entidad Federativa contó únicamente con una cuenta bancaria productiva para el fondo, la cual será una
cuenta específica en la q ue se manejen exclusivamente los recursos del fondo y sus re ndimientos financieros, en la que no se
podrán incorporar remanentes de otros ejercicios ni aportaciones que realicen, en su caso, los beneficiarios de las ob ras y accio nes.
2.3 Revisar que la Entidad Federativa instrumentó las medidas necesarias para agilizar la entrega d e los recursos a sus instancias
ejecutoras, conforme a su propia legislación y disposiciones aplicables.
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2.4 Comprobar que no se transfirieron recursos entre los fondos y hacia cuentas en las que se di sponga de otro tipo de r ecursos
por las entidades federativas.
3. REGISTRO E INFORMACIÓN FINANCIERA
3.1 Verificar la existencia de registros co ntables y presupuestales específicos de cada fondo, debidamente actualizados,
identificados y controlados, así como la documentación original que justifique y compruebe el gasto incurrido y cumpla con las
disposiciones fiscales correspondientes.
3.2 Constatar que la documentación comprobatoria del gasto se cancele con la leyenda “Operado”, o como se establezca en las
disposiciones locales, identificándose con el nombre del fondo.
3.3 Comprobar que el registro contable, presupuestario y patrimonial de las operaciones realizadas con los recursos del fondo se
realizó de conformidad con la normatividad aplicable y que la información reportada sea coincidente en los diferentes reportes
generados.
4. DESTINO DE LOS RECURSOS
4.1 Revisar que las aportaciones federales con cargo al FASP y sus accesorios, recibid os por el Estado, se destinaron
exclusivamente a los fines establecidos en la Ley de Coordinación Fiscal y al principio de anualidad.
4.2 Verificar que el Gobierno del Estado reprogramó hasta un 30% de los recursos de acuerd o a la normativa aplicable, y que no
hayan modificado más del 20% del recurso del financiamiento conjunto convenido por cada programa, salvo fuerza mayor.
4.3 Comprobar que las cédulas técnicas se remitieron para su validación al SESNSP previo al ejercicio de los recursos.
5. TRANSPARENCIA DEL EJERCICIO DE LOS RECURSOS
5.1 Constatar que la Entidad Federativa, informó trimestralmente sobre el ejercicio, destino y los resultados obtenidos respecto
de los recursos del fondo y fueron publicados en sus órganos locales oficiales de difusión y en su página de internet o en ot ros
medios locales de difusión.
5.2 Comprobar que la Entidad Federativa informó trimestralmente de forma pormenorizada a la SHCP sobre el avance físico de
las obras y acciones respectivas (a nivel eje, programa, pro yecto y acción) y, en su caso, la diferencia entre el monto de los recursos
transferidos (ministrado) y aquéllos erogados, así como los resultados de las evaluaciones que se hayan realizado y que la Entidad
Federativa requisitó y reportó los indicadores de desempeño a la SHCP.
5.3 Verificar el cumplimiento en la entrega de la información trimestral remitida a la SHCP, su calidad y congruencia con la
aplicación y los resultados obtenidos con los recursos del fondo (revisar la congruencia entre los mismos formatos Nivel Fondo y
Formato Único- de los informes trimestrales de la SHCP), así como la congruencia entre estos formatos y los reportes generados en
el sistema financiero del ejecutor y los remitidos al SESNSP.
5.4 Verificar si la Entidad Federativa informó a los órganos de control y fiscalización loca les y federales, sobre la cuenta
bancaria específica en la que recibieron, administraron y manejaron exclusivamente los recursos del fondo y sus rendimientos
financieros.
5.5 Verificar que la Entidad Federativa reportó en los informes tri mestrales, el ejercicio de los recursos del FASP, incluyendo lo
siguiente:
a) Las disponibilidades financieras con que cuenten de los recursos de los fondos, correspondientes a otros ej ercicios
fiscales y;
b) El presupuesto comprometido, devengado y pagado correspondiente al ejercicio fiscal 2013.
6. PROGRAMA CON PRIORIDAD NACIONAL: FORTALECIMIENTO DE LAS CAPACIDADES DE
EVALUACIÓN EN CONTROL DE CONFIANZA
6.1 Verificar que los recursos del fondo asignados a este Programa de Prioridad Nacional se aplicaron de acuerdo al Cuadro de
Montos, conforme a las características establecidas en el Programa Ejecutivo 2013 del Programa de Prioridad Nacional y en el
cuerpo del Anexo Técnico Único del Convenio de Coordinación para el ejercicio fiscal 2013 (metas y objetivos), así como a las
cédulas técnicas correspondientes, considerando en su caso las reprogramaciones.
Adquisiciones
6.2 Verificar que en las ad quisiciones y servicios contratados se acreditaron de manera suficiente los criterios en los que se
sustenta la adjudicación de acuerdo a lo establecido en la normativa aplicable, a fin de garantizar las mejores condiciones de
economía, transparencia, eficiencia y eficacia en la aplicación de los recursos del FASP.
6.3 Verificar que los bienes adquiridos con recursos del FASP se pagaron y entregaron en los plazos pactados en los pedidos o
contratos y, en caso de incumplimiento, se aplicaron las penas convencionales correspondientes.
6.4 Constatar mediante inspección física selectiva de los bienes adjudicados y contratados con recursos del FASP, se encuentren
resguardados, operando y destinados a funciones directamente vinculadas con la seguridad pública.
Obra Pública
6.5 Verificar que los Programas de Construcción, Mejoramiento o Ampliación de instalaciones al servicio de las Instituciones
de Seguridad P ública, se llevaron a cabo con la debida observancia a las disposiciones jurídicas y normativas vigentes en el
momento de su realización y que, en aquellos casos en los que no se sujetaron al procedimiento de licitación pública, se acre ditaron
de manera suficiente los criterios en los q ue se sustenta la excepción, a fin de garantizar las mejores condicio nes de transparencia,
eficiencia y eficacia en la aplicación de los recursos y la ejecución de los proyectos y acciones de infraestructura.
6.6 Comprobar que los pagos estén soportados con las facturas y est imaciones respectivas, los conceptos de obra de las
estimaciones coincidan con los números generadores, lo s precios unitarios correspondan a los autorizados en el catálogo de
conceptos y en el finiquito de obra, los anticipos otorgados se a mortizaron en su totalidad y que las cantidades adicionales o
conceptos extraordinarios, estén deb idamente justificados y autorizados y, en caso de incumplimiento del contrato, se aplicar on las
penas convencionales correspondientes.
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6.7 Constatar mediante visita de inspección física, que la cantidad seleccionada d e conceptos de obra ejecutados, corresponde
con los que presentan las estimaciones pagadas y con las especificaciones del pro yecto, y que cuenten con las pruebas de cali dad
requeridas.
Centros de Control y Confianza
6.8 Verificar que se fortaleció el Centro de Control de Confianza (C-3) de la entidad, y que se realizó el número de evaluaciones
de control de confianza establecidas en las metas compromiso.
7. PROGRAM A CO N PRIORIDA D NACION AL: P ROFESIONALIZACIÓN DE LAS INSTITUCIONES DE
SEGURIDAD PÚBLICA
7.1 Verificar que los recursos del fondo asignados a este Programa de Prioridad Nacional se aplicaron de acuerdo al Cuadro de
Montos, a lo establecido en el cuerpo del Anexo Técnico Ú nico, conforme a las características establecidas en el Programa
Ejecutivo 2013 del Programa de Prioridad Nacional; así como a las cé dulas técnicas correspondientes, considerando en su caso las
reprogramaciones.
Adquisiciones
7.2 Verificar que en las adquisiciones y servicios contratados se acreditaron de manera suficiente los criterios en los que se
sustenta la adjudicación de acuerdo a lo establecido en la normativa aplicable, a fin de garantizar las mejores condiciones de
economía, transparencia, eficiencia y eficacia en la aplicación de los recursos del FASP.
7.3 Verificar que los bienes adquiridos con recursos del FASP se pagaron y entregaron en los plazos pactados en los p edidos o
contratos y, en caso de incumplimiento, se aplicaron las penas convencionales co rrespondientes.
7.4 Constatar mediante inspección física selectiva de los bienes adjudicados y contratados con recursos del FASP, se encuentren
resguardados, operando y destinados a funciones directamente vinculadas con la seguridad pública.
Obra Pública
7.5 Verificar que los Programas de Construcción, Mejoramiento o Ampliación de instalaciones al servicio de las Instituciones
de Seguridad P ública, se llevaron a cabo con la debida observancia a las disposiciones jurídicas y normativas vigentes en el
momento de su realización y que, en aquellos casos en los que no se sujetaron al procedimiento de licitación pública, se acre ditaron
de manera suficiente los criterios en los que se sustenta la excepción, a fin de garantizar las mejores condiciones de transparencia,
eficiencia y eficacia en la aplicación de los recursos y la ejecución de los proyectos y acciones de infraestructura.
7.6 Comprobar que los pagos estén soportados con las facturas y estimaciones respectivas, los conceptos de obra de las
estimaciones coincidan con los números generadores, los precios unitarios correspondan a los autorizados en el catálogo d e
conceptos y en el finiquito de obra, los anticipos otorgados se amortizaron en su totalid ad y que las cantidades adicionales o
conceptos extraordinarios, estén d ebidamente justificados y autorizados y, en caso de incumplimiento del contrato, se aplicaron las
penas convencionales correspondientes.
7.7 Constatar mediante visita de inspección física, que la cantidad seleccionada de conceptos de obra ejecutados, corresponde
con los que presentan las estimaciones pagadas y con las especificaciones del pro yecto, y que cuenten con las pruebas de cali dad
requeridas.
8. PROGRAMA CON PRIORIDAD NACIONAL: INSTRUMENTACIÓN DE LA ESTRATEGIA EN EL COMBATE
AL SECUESTRO (UECS)
8.1 Verificar que los recursos del fondo asignados a este Programa de Prioridad Nacional se aplicaron de acuerdo al Cuadro de
Montos, a lo establecido en el cuerpo del Anexo Técnico Único, conforme a las características establecidas en el P rograma
Ejecutivo 2013 del Programa de Prioridad Nacional; así como a las cé dulas técnicas correspondientes, considerando en su caso las
reprogramaciones.
Adquisiciones
8.2 Verificar que en las ad quisiciones y servicios contratados se acreditaron de manera suficiente los criterios en los que se
sustenta la adjudicación de acuerdo a lo establecido en la normativa aplicable, a fin de garantizar las mejores condiciones de
economía, transparencia, eficiencia y eficacia en la aplicación de los recursos del FASP.
8.3 Verificar que los bienes adquiridos con recursos del FASP se pagaron y entregaron en los plazos pactados en los p edidos o
contratos y, en caso de incumplimiento, se aplicaron las penas convencionales correspondientes.
8.4 Constatar mediante inspección física selecti va que los bienes adjudicados y contratados con recursos del FASP, se
encuentren resguardados, operando y destinados a funciones directamente vinculadas con la seg uridad pública.
9. PROGRAMA CON PRIORIDAD NACIONAL: IMPLEMENTACIÓN DE CENTROS DE OPERACIÓN
ESTRATÉGICA (COE'S)
9.1 Verificar que los recursos del fondo asignados a este Programa de Prioridad Nacional se aplicaron de acuerdo al Cuadro de
Montos, a lo establecido en el cuerpo del Anexo Técnico Único, conforme a las características establecidas en el P rograma
Ejecutivo 2013 del Programa de Prioridad Nacional; así como a las cé dulas técnicas correspondientes, considerando en su caso las
reprogramaciones.
Adquisiciones
9.2 Verificar que en las ad quisiciones y servicios contratados se acreditaron de manera suficiente los criterios en los que se
sustenta la adjudicación de acuerdo a lo establecido en la normativa aplicable, a fin de garantizar las mejores condiciones de
economía, transparencia, eficiencia y eficacia en la aplicación de los recursos del FASP.
9.3 Verificar que los bienes adquiridos con recursos del FASP se pagaron y entregaron en los plazos pactados en los p edidos o
contratos y, en caso de incumplimiento, se aplicaron las penas convencionales correspondientes.
9.4 Constatar mediante inspección física selectiva de los bienes adjudicados y contratados con recursos del FASP, se encuentren
resguardados, operando y destinados a funciones directamente vinculadas con la seguridad pública.
Obra Pública
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9.5 Verificar que los Programas d e Construcción, Mejoramiento o Ampliación de instalaciones al servicio de la s Instituciones
de Seguridad P ública, se llevaron a cabo con la debida observancia a las disposiciones jurídicas y normativas vigentes en el
momento de su realización y que, en aquellos casos en los que no se sujetaron al procedimiento de licitación pública, se acr editaron
de manera suficiente los criterios en los que se sustenta la excepción, a fin de garantizar las mejores condiciones de transparencia,
eficiencia y eficacia en la aplicación de los recursos y la ejecución de los proyectos y acciones de infraestructura.
9.6 Comprobar que los pagos estén soportados con las facturas y estimaciones respectivas, los conceptos de obra de las
estimaciones coincidan con los números generadores, los p recios unitarios correspondan a los autorizados en el catálogo de
conceptos y en el finiquito de obra, los anticipos otorgados se amortizaron en su totalid ad y que las cantidades adicionales o
conceptos extraordinarios, estén deb idamente justificados y autorizados y, en ca so de incumplimiento del contrato, se aplicaron las
penas convencionales correspondientes.
9.7 Constatar mediante visita de inspección física, que la cantidad seleccionada de conceptos de obra ejecutados, corresponde
con los que presentan las estimaciones pagadas y con las especificaciones del pro yecto, y que cuenten con las pruebas de calidad
requeridas.
10. PROGRAMA CON PRIORIDAD NACIONAL: HUELLA BALÍSTICA Y RASTREO COMPUTARIZADO DE
ARMAMENTO
10.1 Verificar que los recursos del fondo asignados a este Programa de Prioridad Nacional se aplicaron de acuerdo al Cuadro de
Montos, a lo establecido en el cuerpo del Anexo Técnico Único, conforme a las características establecidas en el Programa
Ejecutivo 2013 del Programa de Prioridad Nacional; así como a las cédulas técnicas correspondientes, considerando en su caso las
reprogramaciones.
Adquisiciones
10.2 Verificar que en la s adquisiciones y servicios contratados se acreditaron de manera suficiente los criterios en los que se
sustenta la adjudicación de acuerdo a lo establecido en la normativa aplicable, a fin de garantizar las mejores condiciones de
economía, transparencia, eficiencia y eficacia en la aplicación de los recursos del FASP.
10.3 Verificar que los bienes adquiridos con recursos del FASP se pagaron y entregaron en los plazos pactado s en los pedidos o
contratos y, en caso de incumplimiento, se aplicaron las penas convencionales correspondientes.
10.4 Constatar mediante inspección física selectiva de los bienes adjudicados y contratados con recursos del FASP, se
encuentren resguardados, operando y destinados a funciones directamente vinculadas con la seg uridad pública.
Obra Pública
10.5 Verificar que los Programas de Construcción, Mejoramiento o Ampliación de instalaciones al servicio de las Instituciones
de Seguridad P ública, se llevaron a cabo con la debida observancia a las disposiciones jurídicas y normativas vigentes en el
momento de su realización y que, en aquellos casos en los que no se sujetaron al procedimiento de licitación pública, se acreditaron
de manera suficiente los criterios en los que se sustenta la excepción, a fin de garantizar las mejores condiciones de transparencia,
eficiencia y eficacia en la aplicación de los recursos y la ejecución de los proyectos y acciones de infraestructura.
10.6 Comprobar que los pagos estén soportad os con las facturas y estimaciones respectivas, los conceptos de obra de las
estimaciones coincidan con los números generadores, lo s precios unitarios correspondan a los autorizados en el catálogo de
conceptos y en el finiquito de obra, los anticipos otorgados se amortizaron en su totalid ad y que las cantidades adicionales o
conceptos extraordinarios, estén deb idamente justificados y autorizados y, en caso de incumplimiento del contrato, se aplicaron las
penas convencionales correspondientes.
10.7 Constatar mediante visita de inspección física, que la cantidad seleccionada de conceptos de obra ejecutados, corresponde
con los que presentan las estimaciones pagadas y con las especificaciones del proyecto, y que cue nten con las pruebas de calidad
requeridas.
11. PROGRAMA CON PRIORIDAD NACIONAL: ACCESO A LA JUSTICIA PARA LAS M UJERES
11.1 Verificar que los recursos del fondo asignados a este Programa de Prioridad Nacional se aplicaron de acuerdo al Cuadro de
Montos, a lo establecido en el cuerpo del Anexo Técnico Único, conforme a las características establecidas en el Programa
Ejecutivo 2013 del Programa de Prioridad Nacional; así como a las cé dulas técnicas correspondientes, considerando en su caso las
reprogramaciones.
Adquisiciones
11.2 Verificar que en la s adquisiciones y servicios contratados se acreditaron de manera suficiente los criterios en los que se
sustenta la adjudicación de acuerdo a lo establecido en la normativa aplicable, a fin de garantizar las mejores condiciones de
economía, transparencia, eficiencia y eficacia en la aplicación de los recursos del FASP.
11.3 Verificar que los bienes adquiridos con recursos del FASP se pagaron y entregaron en los plazos pactados en los pedidos o
contratos y, en caso de incumplimiento, se aplicaron las penas convencionales correspondientes.
11.4 Constatar mediante inspección física selectiva de los bienes adjudicados y contratados con recursos del FASP, se
encuentren resguardados, operando y destinados a funciones directamente vinculada s con la seguridad pública.
Obra Pública
11.5 Verificar que los Programas de Construcción, Mejoramiento o Ampliación de instalaciones al servicio de las Instituciones
de Seguridad P ública, se llevaron a cabo con la debida observancia a las disposiciones jurídicas y normativas vigentes en el
momento de su realización y que, en aquellos casos en los que no se sujetaron al procedimiento de licitación pública, se acre ditaron
de manera suficiente los criterios en los q ue se sustenta la excepción, a fin de garantizar las mejores condiciones de transparencia,
eficiencia y eficacia en la aplicación de los recursos y la ejecución de los proyectos y acciones de infraestructura.
11.6 Comprobar que los pagos estén soportad os con las facturas y estimaciones respectivas, los conceptos de obra de las
estimaciones coincidan con los números generadores, lo s precios unitarios correspondan a los autorizados en el catálogo de
conceptos y en el finiquito de obra, los anticipos otorgados se amortizaron en su totalidad y que las cantidades adicionales o
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conceptos extraordinarios, estén deb idamente justificados y autorizados y, en caso de incumplimiento del contrato, se aplicar on las
penas convencionales correspondientes.
11.7 Constatar mediante visita de inspección física, que la cantidad seleccionada de conceptos de obra ejecutados, corresponde
con los que presentan las estimaciones pagadas y con las especificaciones del pro yecto, y que cuenten con las pruebas de cali dad
requeridas.
12. PROGRAMA CON PRIORIDAD NACIONAL: NUEVO SISTEMA DE JUSTICIA P ENAL
12.1 Verificar que los recursos del fondo asignados a este Programa de Prioridad Nacional se aplicaron de acuerdo al Cuadro de
Montos, a lo establecido en el cuerpo del Anexo Técnico Único, confor me a las características es tablecidas en el Programa
Ejecutivo 2013 del Programa de Prioridad Nacional; así como a las cé dulas técnicas correspondientes, considerando en su caso las
reprogramaciones.
Adquisiciones
12.2 Verificar que en la s adquisiciones y servicios contratados se acreditaron de manera suficiente los criterios en los que se
sustenta la adjudicación de acuerdo a lo establecido en la normativa aplicable, a fin de garantizar las mejores condiciones de
economía, transparencia, eficiencia y eficacia en la aplicación de los recursos del FASP.
12.3 Verificar que los bienes adquiridos con recursos del FASP se pagaron y entregaron en los plazos pactados en los pedidos o
contratos y, en caso de incumplimiento, se aplicaron las penas convencionales co rrespondientes.
12.4 Constatar mediante inspección física selectiva de los bienes adjudicados y contratados con recursos del FASP, se
encuentren resguardados, operando y destinados a funciones directamente vinculadas con la seg uridad pública.
13. PROGRAMA CON PRIORIDAD NACIONAL: FORTALECIMIENTO DE LAS C APACIDADES HUMANAS Y
TECNOLÓGICAS DEL SISTEMA PENITENCIARIO NACIONAL
13.1 Verificar que los recursos del fondo asignados a este Programa de Prioridad Nacional se aplicaron de acuerdo al Cuadro de
Montos, a lo establecido en el cuerpo del Anexo Técnico Único, conforme a las características establecidas en el Programa
Ejecutivo 2013 del Programa de Prioridad Nacional; así como a las cé dulas técnicas correspondientes, considerando en su caso las
reprogramaciones.
Adquisiciones
13.2 Verificar que en la s adquisiciones y servicios contratados se acreditaron de manera suficiente los criterios en los que se
sustenta la adjudicación de acuerdo a lo establecido en la normativa aplicable, a fin de garantizar las mejores condiciones de
economía, transparencia, eficiencia y eficacia en la aplicación de los recursos del FASP.
13.3 Verificar que los bienes adquiridos con recursos del FASP se pagaron y entregaron en los plazos pactados en los pedidos o
contratos y, en caso de incumplimiento, se aplicaron las penas convencionales correspondientes.
13.4 Constatar mediante inspección física selectiva de los bienes adjudicados y contratados con recursos del FASP, se
encuentren resguardados, operando y destinados a funciones directa mente vinculadas con la seguridad pública.
Obra Pública
13.5 Verificar que los Programas de Construcción, Mejoramiento o Ampliación de instalaciones al servicio de las Instituciones
de Seguridad P ública, se llevaron a cabo con la debida observancia a las disposiciones jurídicas y normativas vigentes en el
momento de su realización y que, en aquellos casos en los que no se sujetaron al procedimiento de licitación pública, se acre ditaron
de manera suficiente los criterios en los que se sustenta la excepción, a fin de garantizar las mejores condiciones de transparencia,
eficiencia y eficacia en la aplicación de los recursos y la ejecución de los proyectos y acciones de infraestructura.
13.6 Comprobar que los pagos estén soportad os con las facturas y estimaciones respectivas, los conceptos de obra de las
estimaciones coincidan con los números generadores, lo s precios unitarios correspondan a los autorizados en el catálogo de
conceptos y en el finiquito de obra, los anticipos otorgados se amortizaron en su totali dad y que las cantidades adicionales o
conceptos extraordinarios, estén deb idamente justificados y autorizados y, en caso de incumplimiento del contrato, se aplicar on las
penas convencionales correspondientes.
13.7 Constatar mediante visita de inspección física, que la cantidad seleccionada de concep tos de obra ejecutados, corresponde
con los que presentan las estimaciones pagadas y con las especificaciones del pro yecto, y que cuenten con las pruebas de cali dad
requeridas.
14. PROGRAMA CON PRIORIDAD NACIONAL: RED NACIONAL DE TE LECOMUNICACIONES
14.1 Verificar que los recursos del fondo asignados a este Programa de Prioridad Nacional se aplicaron de acuerdo al Cuadro de
Montos, a lo establecido en el cuerpo del Anexo Técnico Único, conforme a las características establecidas en el P rograma
Ejecutivo 2013 del Programa de Prioridad Nacional; así como a las cé dulas técnicas correspondientes, considerando en su caso las
reprogramaciones.
Adquisiciones
14.2 Verificar que en la s adquisiciones y servicios contratados se acreditaron de manera suficiente los criterios e n los que se
sustenta la adjudicación de acuerdo a lo establecido en la normativa aplicable, a fin de garantizar las mejores condiciones de
economía, transparencia, eficiencia y eficacia en la aplicación de los recursos del F ASP.
14.3 Verificar que los bienes adquiridos con recursos del FASP se pagaron y entregaron en los plazos pactados en los pedidos o
contratos y, en caso de incumplimiento, se aplicaron las penas convencionales correspondientes.
14.4 Constatar mediante inspección física selectiva de los bienes adjudicados y contratados con recursos del FASP, se
encuentren resguardados, operando y destinados a funciones directamente vinculadas con la seg uridad pública.
Obra Pública
14.5 Verificar que los Programas de Construcción, Mejoramiento o Ampliación de instalaciones al servicio de las Instituciones
de Seguridad P ública, se llevaron a cabo con la debida observancia a las disposiciones jurídicas y normativas vigentes en el
momento de su realización y que, en aq uellos casos en los que no se sujetaron al procedimiento de licitación pública, se acred itaron
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de manera suficiente los criterios en los que se sustenta la excepción, a fin de garantizar las mejores condiciones de transparencia,
eficiencia y eficacia en la aplicación de los recursos y la ejecución de los proyectos y acciones de infraestructura.
14.6 Comprobar que los pagos estén soportad os con las facturas y estimaciones respectivas, los conceptos de obra de las
estimaciones coincidan con los números generadores, los p recios unitarios correspondan a los autorizados en el catálogo de
conceptos y en el finiquito de obra, los anticipos otorgados se amortizaron en su totalid ad y que las cantidades adicionales o
conceptos extraordinarios, estén deb idamente justificados y autorizados y, en ca so de incu mplimiento del contrato, se aplicaron las
penas convencionales correspondientes.
14.7 Constatar mediante visita de inspección física, que la cantidad seleccionada de conceptos de obra ejecutados, corresponde
con los que presentan las estimaciones pagadas y con las especificaciones del pro yecto, y que cuenten con las pruebas de cali dad
requeridas.
15. PROGRAMA CON PRIORIDAD NACIONAL: SISTEMA NACIONAL DE INFO RMACIÓN (BASES DE DATOS)
15.1 Verificar que los recursos del fondo asignados a este Programa de Prioridad Nacional se aplicaron de acuerdo al Cuadro de
Montos, a lo establecido en el cuerpo del Anexo Técnico Único, conforme a las características establecidas en el Programa
Ejecutivo 2013 del Programa de Prioridad Nacional; así como a las cédulas técnicas correspondientes, considerando en su caso las
reprogramaciones.
Adquisiciones
15.2 Verificar que en la s adquisiciones y servicios contratados se acreditaron de manera suficiente los criterios en los que se
sustenta la adjudicación de acuerdo a lo establecido en la normativa aplicable, a fin de garantizar las mejores condiciones de
economía, transparencia, eficiencia y eficacia en la aplicación de los recursos del FASP.
15.3 Verificar que los bienes adquiridos con recursos del FASP se pagaron y entregaron en los plazos pactado s en los pedidos o
contratos y, en caso de incumplimiento, se aplicaron las penas convencionales correspondientes.
15.4 Constatar mediante inspección física selectiva de los bienes adjudicados y contratados con recursos del FASP, se
encuentren resguardados, operando y destinados a funciones directamente vinculadas con la seg uridad pública.
Obra Pública
15.5 Verificar que los Programas de Construcción, Mejoramiento o Ampliación de instalaciones al servicio de las Instituciones
de Seguridad P ública, se llevaron a cabo con la debida observancia a las disposiciones jurídicas y normativas vigentes en el
momento de su realización y que, en aquellos casos en los que no se sujetaron al procedimiento de licitación pública, se acreditaron
de manera suficiente los criterios en los que se sustenta la excepción, a fin de garantizar las mejores condiciones de transparencia,
eficiencia y eficacia en la aplicación de los recursos y la ejecución de los proyecto s y acciones de infraestructura.
15.6 Comprobar que los pagos estén soportad os con las facturas y estimaciones respectivas, los conceptos de obra de las
estimaciones coincidan con los números generadores, lo s precios unitarios correspondan a los autorizados en el catálogo de
conceptos y en el finiquito de obra, los anticipos otorgados se amortizaron en su totalid ad y que las cantidades adicionales o
conceptos extraordinarios, estén deb idamente justificados y autorizados y, en caso de incumplimiento del contrato, se aplicaron las
penas convencionales correspondientes.
15.7 Constatar mediante visita de inspección física, que la cantidad seleccionada de conceptos de obra ejecutados, corresponde
con los que presentan las estimaciones pagadas y con las especificaciones del proyecto, y que cue nten con las pruebas de calidad
requeridas.
16. PROGRAMA CON PRIORIDAD NACIONAL: SERVICIOS DE LLAMADAS DE EMERGENCIA 066 Y DE
DENUNCIA ANÓNIMA 089
16.1 Verificar que los recursos del fondo asignados a este Programa de Prioridad Nacional se aplicaron de acuerdo al Cuadro de
Montos, a lo establecido en el cuerpo del Anexo Técnico Único, conforme a las características establecidas en el Programa
Ejecutivo 2013 del Programa de Prioridad Nacional; así como a las cé dulas técnicas correspondientes, considerando en su caso las
reprogramaciones.
Adquisiciones
16.2 Verificar que en la s adquisiciones y servicios contratados se acreditaron de manera suficiente los criterios en los que se
sustenta la adjudicación de acuerdo a lo establecido en la normativa aplicable, a fin de garantizar las mejores co ndiciones de
economía, transparencia, eficiencia y eficacia en la aplicación de los recursos del FASP.
16.3 Verificar que los bienes adquiridos con recursos del FASP se pagaron y entregaron en los plazos pactados en los pedidos o
contratos y, en caso de incumplimiento, se aplicaron las penas convencionales correspondientes.
16.4 Constatar mediante inspección física selectiva de los bienes adjudicados y contratados con recursos del FASP, se
encuentren resguardados, operando y destinados a funciones directamente vinculadas con la seg uridad pública.
17. PROGRAMA CON PRIORIDAD NACIONAL: REGISTRO PÚBLICO VEHICULAR
17.1 Verificar que los recursos del fondo asignados a este Programa de Prioridad Nacional se aplicaron de acuerdo al Cuadro de
Montos, a lo establecido en el cuerpo del Anexo Técnico Único, conforme a las características establecidas en el Programa
Ejecutivo 2013 del Programa de Prioridad Nacional; así como a las cé dulas técnicas correspondientes, considerando en su caso las
reprogramaciones.
Adquisiciones
17.2 Verificar que en la s adquisiciones y servicios contratados se acreditaron de manera suficiente los criterios en los que se
sustenta la adjudicación de acuerdo a lo establecido en la normativa aplicable, a fin de garantizar las mejores condiciones de
economía, transparencia, eficiencia y eficacia en la aplicación de los recursos del FASP.
17.3 Verificar que los bienes adquiridos con recursos del FASP se pagaron y entregaron en los plazos pactados en los pedidos o
contratos y, en caso de incumplimiento, se aplicaron las penas convencionales correspondientes.
17.4 Constatar mediante inspección física selectiva de los bienes adjudicados y contratados con recursos del FASP, se
encuentren resguardados, operando y destinados a funciones directamente vinculadas con l a seguridad pública.
40 PERIODICO OFICIAL viernes 11 de abril de 2014
Obra Pública
17.5 Verificar que los Programas de Construcción, Mejoramiento o Ampliación de instalaciones al servicio de las Instituciones
de Seguridad P ública, se llevaron a cabo con la debida observancia a las disposiciones jurídicas y normativas vigentes en el
momento de su realización y que, en aquellos casos en los que no se sujetaron al procedimiento de licitación pública, se acre ditaron
de manera suficiente los criterios en los q ue se sustenta la excepción, a fin de garantizar las mejores condicio nes de transparencia,
eficiencia y eficacia en la aplicación de los recursos y la ejecución de los proyectos y acciones de infraestructura.
17.6 Comprobar que los pagos estén so portados con las facturas y estimaciones respectivas, los conceptos de obra d e las
estimaciones coincidan con los números generadores, lo s precios unitarios correspondan a los autorizados en el catálogo de
conceptos y en el finiquito de obra, los anticipos otorgados se a mortizaron en su totalidad y que las cantidades adicionales o
conceptos extraordinarios, estén deb idamente justificados y autorizados y, en caso de incumplimiento del contrato, se aplicar on las
penas convencionales correspondientes.
17.7 Constatar mediante visita de inspección física, que la cantidad seleccionada de conceptos de obra ejecutados, corresponde
con los que presentan las estimaciones pagadas y con las especificaciones del pro yecto, y que cuenten con las pruebas de cali dad
requeridas.
18. PROGRAMA CON PRIORIDAD NACIONAL: UNIDAD DE INTELIGENCIA PATRIMONIAL Y ECO NÓMICA
(UIPE'S)
18.1 Verificar que los recursos del fondo asignados a este Programa de Prioridad Nacional se aplicaron de acuerdo al Cuadro de
Montos, a lo establecido en el cuerpo del Anexo Técnico Único, conforme a las características establecidas en e l Programa
Ejecutivo 2013 del Programa de Prioridad Nacional; así como a las cé dulas técnicas correspondientes, considerando en su caso las
reprogramaciones.
Adquisiciones
18.2 Verificar que en la s adquisiciones y servicios contratados se acreditaron de manera suficiente los criterios en los que se
sustenta la adjudicación de acuerdo a lo establecido en la normativa aplicable, a fin de garantizar las mejores condicione s de
economía, transparencia, eficiencia y eficacia en la aplicación de los recursos del FASP.
18.3 Verificar que los bienes adquiridos con recursos del FASP se pagaron y entregaron en los plazos pactados en los pedidos o
contratos y, en caso de incumplimiento, se aplicaron las penas convencionales correspo ndientes.
18.4 Constatar mediante inspección física selectiva de los bienes adjudicados y contratados con recursos del FASP, se
encuentren resguardados, operando y destinados a funciones directamente vinc uladas con la seguridad pública.
19. PRO GRAMA CON PRIORIDAD NACIONAL: EVALUACIÓN DE LOS DISTINTOS PROGRAMAS O
ACCIONES
19.1 Verificar que los recursos del fondo asignados a este Programa de Prioridad Nacional se aplicaron de acuerdo al Cuadro de
Montos, a lo establecido en el cuerpo del Anexo Técnico Único, conforme a las características establecidas en el Programa
Ejecutivo 2013 del Programa de Prioridad Nacional; así como a las cé dulas técnicas correspondientes, considerando en su caso las
reprogramaciones.
19.2 Verificar que el Gobierno del Estado, remitió a la Dirección General de Planeación del Secretariado , lo siguiente:
1. Los datos generales del evaluador externo, destacando al coordinador de la evaluación y a su principal equipo
colaborador;
2. La forma de contratación del evaluador exter no, de acuerdo a sus disposiciones aplicables y;
3. El costo total de la evaluación externa, e n la fecha establecida.
19.3 Comprobar que los recursos aplicados para la evaluación integral del “Informe Anual de Evaluación”, se manejaron,
ejercieron y destinaron de conformidad con lo establecido en las acciones mínimas para dar cumplimiento a las metas c ompromiso
del Anexo Técnico Único, y se remitió a la Dirección General de Planeación del Secretariado en la fecha esta blecida.
19.4 Verificar que el contrato que suscriba la Entidad Federativa con el evaluador externo, contemple las cláusulas de
confidencialidad y la que estipule la condición de la liquidación final.
Adquisiciones
19.5 Verificar que en la s adquisiciones y servicios contratados se acreditaron de manera suficiente los criterios en los que se
sustenta la adjudicación de acuerdo a lo establecido en la normativa aplicable, a fin de garantizar las mejores condiciones de
economía, transparencia, eficiencia y eficacia en la aplicación de los recursos del FASP.
19.6 Verificar que los bienes adquiridos con recursos del FASP se pagaron y entregaron en los plazos pactados en los pedidos o
contratos y, en caso de incumplimiento, se aplicaron las penas convencionales cor respondientes.
19.7 Constatar mediante inspección física selectiva de los bienes adjudicados y contratados con recursos del FASP, se
encuentren resguardados, operando y destinados a funciones directamente vinculadas con la seg uridad pública.
20. PROGRAMA CON PRIORIDAD NACIONAL: GENÉTICA FORENSE
20.1 Verificar que los recursos del fondo asignados a este Programa de Prioridad Nacional se aplicaron de acuerdo al Cuadro de
Montos, a lo establecido en el cuerpo del Anexo Técnico Único, conforme a las características establecidas en el P rograma
Ejecutivo 2013 del Programa de Prioridad Nacional; así como a las cé dulas técnicas correspondientes, considerando en su caso las
reprogramaciones.
Adquisiciones
20.2 Verificar que en la s adquisiciones y servicios contratados se acreditaron de manera suficiente los criterios e n los que se
sustenta la adjudicación de acuerdo a lo establecido en la normativa aplicable, a fin de garantizar las mejores condiciones de
economía, transparencia, eficiencia y eficacia en la aplicación de los recursos del F ASP.
20.3 Verificar que los bienes adquiridos con recursos del FASP se pagaron y entregaron en los plazos pactados en los pedidos o
contratos y, en caso de incumplimiento, se aplicaron las penas convencionales correspondientes.
viernes 11 de abril de 2014 PERIODICO OFICIAL 41
20.4 Constatar mediante inspección física selectiva de los bienes adjudicados y contratados con recursos del FASP, se
encuentren resguardados, operando y destinados a funciones directamente vinculadas con la seg uridad pública.
21. PROGRAMA CON PRIORIDAD NACIONAL: FORTALECIMIENTO DE PROGRAMAS PRIORITARIOS DE
LAS INSTITUCIONES ESTATALES DE SEGURIDAD PÚBLICA E IMPARTICIÓ N DE JUSTICIA
21.1 Verificar que los recursos del fondo asignados a este Programa de Prioridad Nacional se aplicaron de acuerdo al Cuadro de
Montos, a lo establecido en el cuerpo del Anexo Técnico Único, conforme a las car acterísticas establecidas en el Programa
Ejecutivo 2013 del Programa de Prioridad Nacional; así como a las cé dulas técnicas correspondientes, considerando en su caso las
reprogramaciones.
Adquisiciones
21.2 Verificar que en la s adquisiciones y servicios contratados se acreditaron de manera suficiente los criterios en los que se
sustenta la adjudicación de acuerdo a lo establecido en la normativa aplicable, a fin de garantizar las mejores condiciones de
economía, transparencia, eficiencia y eficacia en la aplicación de los recursos del FASP.
21.3 Verificar que los bienes adquiridos con recursos del FASP se pagaron y entregaron en los plazos pactados en los pedidos o
contratos y, en caso de incumplimiento, se aplicaron las penas convencionales correspondientes.
21.4 Constatar mediante inspección física selectiva de los bienes adjudicados y contratados con recursos del FASP, se
encuentren resguardados, operando y destinados a funciones directa mente vinculadas con la seguridad pública.
Obra Pública
21.5 Verificar que los Programas de Construcción, Mejoramiento o Ampliación de instalaciones al servicio de las Instituciones
de Seguridad P ública, se llevaron a cabo con la debida observancia a las disposiciones jurídicas y normativas vigentes en el
momento de su realización y que, en aquellos casos en los que no se sujetaron al procedimiento de licitación pública, se acre ditaron
de manera suficiente los criterios en los que se sustenta la excepción, a fin de garantizar las mejores condiciones de transparencia,
eficiencia y eficacia en la aplicación de los recursos y la ejecución de los proyectos y acciones de infraestructura.
21.6 Comprobar que los pagos estén soportad os con las facturas y estimaciones respectivas, los conceptos de obra de las
estimaciones coincidan con los números generadores, lo s precios unitarios correspondan a los autorizados en el catálogo de
conceptos y en el finiquito de obra, los anticipos otorgados se amortizaron en su tot alidad y que las cantidades adicionales o
conceptos extraordinarios, estén deb idamente justificados y autorizados y, en caso de incumplimiento del contrato, se aplicar on las
penas convencionales correspondientes.
21.7 Constatar mediante visita de inspección física, que la cantidad seleccionada de concepto s de o bra ejecutados, corresponde
con los que presentan las estimaciones pagadas y con las especificaciones del pro yecto, y que cuenten con las pruebas de cali dad
requeridas.
22. PREVENCIÓN DEL DELITO Y PARTICIPACIÓN CIUDADANA
22.1 Comprobar que acciones implementó el estado para fomentar la participación de la sociedad en materia de prevención del
delito.
23. EFICIENCIA DE LOS RECURSOS Y ACCIONES DEL FONDO
23.1 Evaluar la eficiencia del FASP en la aplicación de sus recursos y acciones.
24. EFICACIA EN EL CUMPLIMIENTO DE LAS METAS DEL FONDO
24.1 Comprobar que el estado ejerció con eficacia y oportunidad los recursos del FASP.
25. IMPACTO DE LOS RECURSOS Y ACCIONES Y CUMPLIM IENTO DE LOS OBJETIVOS DEL FONDO
25.1 Evaluar el i mpacto de los recursos y acciones del fondo en el mejoramiento de la seguridad pública de la Entidad
Federativa.
25.2 Verificar que se hayan realizado las evaluaciones del desempeño sobre el ejercicio de los recursos del fondo, con apoyo en
los indicadores establecidos y que sus resultados se publicaron en la página de internet de las entidades federativas.
25.3 Verificar que la SHCP y la dependencia coordinadora del fondo acordó con la En tidad Federativa, medidas de mejora
continua para el cumplimiento de los objetivos para los que se destinan los recursos, las cuales deberán estar reportadas en los
términos de la disposición aplicable artículo 85 de la LFPRH.
25.4 Verificar en los términos de las disposiciones aplicables, que los indicadores para los r esultados del fondo se mantuvieron
actualizados y se evaluaron los resultados obtenidos con los mismos.
PROCEDIMIENTOS PARA LA REVISIÓN Y FISCALIZACIÓN DEL FONDO DE APO RTACIONES PARA LA
SEGURIDAD PÚBLICA DE LOS ESTADOS Y DEL DISTRITO FED ERAL (FASP)
COMPLEMENTARIAS
1. TRANSFERENCIA DE LA APORTACIÓN ESTATAL
1.1 Verificar que la Entidad Federativa aportó, con cargo a su propio p resupuesto, lo acordado en el Convenio de Coordinación
que, en el marco del Sistema Nacional de Seguridad Pública, celebran el Secretariado Ejecutivo del Sistema Nacional de Seguridad
Pública y Gobierno del Estado de…, para el ejercicio fiscal 2013; dichas aportaciones serán realizadas dentro de los 10 días hábiles
siguientes a la fecha d el calendario en que los recursos del F ASP se recibieron de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público y de
manera proporcional a los montos de los recursos ministrados por la Federación.
2. DESTINO DE LOS RECURSOS
2.1 Verificar que la Entidad Federativa distribuyó, cua ndo menos, el 20% de los recursos del FASP, entre los municipios y las
demarcaciones territoriales del Distrito Federal confor me a criterios que integren el número de habitantes y el avance en la
aplicación del Programa Estatal de Seguridad P ública en materia de p rofesionalización, equipamiento, modernización tecnológica e
infraestructura.
2.2 Verificar q ue los recursos federales transferidos a los municipios (cláusula séptima, fracción X, del Convenio de
Coordinación para el ejercicio fiscal 2013), asignados a los Progr amas con Prioridad Nacional, se aplicaron de acuerdo con el
Cuadro de Montos, y a las car acterísticas establecidas en el Programa Ejecutivo 2013 del Programa de Prioridad Nacional y en el
42 PERIODICO OFICIAL viernes 11 de abril de 2014
cuerpo del Anexo Técnico Único del Convenio de Coordinación para el ejercicio fiscal 2013 (metas y objetivos), así como a las
cédulas técnicas correspondientes.
2.3 Verificar que en las adquisiciones y servicios contratados con el 20% de los recursos federales transferidos a los municipios
(cláusula séptima, fracción X, del Convenio de Coordinación para el ejercicio fiscal 2013), se acreditaron de manera suficiente los
criterios en los que se sustenta la adjudicación, de acuerdo con lo establecido en la normativa aplicable.
2.4 Verificar que los bienes adquiridos con el 20% de los recursos federales transferidos a los municipios (clá usula séptima,
fracción X, del Convenio de Coord inación para el ejercicio fiscal 2013), se pagaron y entregaron en los plazos pactados en los
pedidos o contratos y, en caso de incumplimiento, se aplicaron las penas conve ncionales correspondientes.
2.5 Constatar, mediante inspección física selectiva, que los bienes adjudicados y contratados con el 20% de los recursos
federales transferidos a los municipios (cláusula séptima, fracción X, del Conveni o de Coordinación para el ejercicio fiscal 2013),
se encuentran en los municipios, resguardados, operando y destinados a funciones directamente vinculadas con la seguridad
pública.
3. COMPROMISOS ESTATALES ESTABLECIDOS EN EL CONVENIO DE COO RDINACIÓN
3.1 Verificar que se creó o en su caso se fortaleció la Unidad Especializada para la Investigación y Persecución de los Delitos
en Materia de Secuestro.
3.2 Verificar que se realizaron talleres, seminarios y cursos de capacitación especializados en Delitos en Ma teria de Secuestro.
3.3 Verificar que se creó o en su caso se fortaleció el Centro de Oper ación Estratégica y que realice operaciones de
investigación y persecución de los delitos contra la salud; asimismo, constatar que el Gobierno del Estado suscribió un co nvenio de
coordinación con la Procuraduría General de la República para su operación.
3.4 Verificar que se creó o en su caso, se fortaleció el Centro de Justicia para las Mujeres y que operen conforme a los
lineamientos establecidos por el Centro Nacional de Prevención del Delito y Participac ión Ciudadana.
PROCEDIMIENTOS PARA LA REVISIÓN Y FISCALIZACIÓN DEL FONDO DE APO RTACIONES PARA LOS
SERVICIOS DE SALUD (FASSA)
1. CONTROL INTERNO
1.1 Verificar mediante la aplic ación de cuestionarios la existencia de controles internos suficientes para prevenir y minimizar el
impacto de los riesgos que puedan afectar la eficacia y eficiencia de las operaciones, la obtención de información confiable y
oportuna, el cumplimiento de la normativa y la consecución de los obje tivos del FASSA.
2. TRANSFERENCIA DE RECURSOS
2.1 Verificar que la Entidad Federativa así como el organismo ejecutor del fondo abrieron una cuenta bancaria productiva
específica, en la que se recibió y administró exclusivamente lo s recursos del fondo del ejercicio fiscal respectivo y sus
rendimientos, y que en ella no se incorporaron recursos locales ni las aportaciones que realicen, en su caso, los beneficiarios de las
obras y acciones.
2.2 Verificar que la Fed eración transfirió los recursos del fondo conforme al calendario publicado a la Tesorería del estado o su
equivalente y q ue ésta instrumentó las medidas necesarias para agilizar la entrega de los recursos a las instancias ejecutoras de s u
administración, conforme a su propia legi slación y a las disposicio nes aplicab les; asimismo, comprobar q ue los recursos
transferidos al estado, no se gravaron o afectaron en garantía.
2.3 Verificar que el saldo de la cuenta bancaria del FASSA a la fecha de la revisión corresponda con el saldo pendiente de
ejercer reportado en el estado de situación presupuestal y/o en los registros contables.
3. REGISTRO E INFORMACIÓN FINANCIERA DE LAS OPERACIONES
3.1 Verificar que los recursos del fondo recibidos en la Entidad Feder ativa por medio de la Tesorería del estado o su equi valente
y por sus instancias ejecutoras, así como los rendimientos financieros generados y las erogaciones rea lizadas, se registraron
contable, presupuestal y patrimonialmente conforme a la normativa aplicable; asimismo, que la información contable y
presupuestaria formulada sobre los recursos del fondo sea coincidente, o se encuentre debidamente conciliada, de conformidad con
la normativa aplicable; así como con la Cuenta Pública Federal y la del Estado.
3.2 Verificar que los registros contables-presupuestales estén soportados con la documentación justificativa y comprobatoria
original del gasto, cumplió con las disposiciones legales y fiscales; asimismo, se canceló con la le yenda “Operado” o como lo
establezcan las disposiciones locales, con el nombre del fondo.
4. DESTINO DE LOS RECURSOS
4.1 Principio de anualidad.
4.1.1 Constatar que el destino y ejercicio de los recursos del fondo y sus re ndimientos financieros se sujetaron a las
disposiciones legales aplicables y al principio de anualidad.
4.2 Servicios personales.
4.2.1 Verificar que el personal acredite el perfil de la plaza contratada y constatar su registro en la Dirección General d e
Profesiones.
4.2.2 Comprobar que los pagos al personal se ajustaron a los tabuladores autorizados y que los pagos por concepto de
compensaciones, bonos, estímulos económicos, conceptos extraordinarios, entre otros, se efectuaron de conformidad con las
disposiciones jurídicas aplicables.
4.2.3 Verificar que no se realizaron pagos a personal que causó baja temporal o d efinitiva, o que contó con permiso o licencia
sin goce de sueldo; asimismo, verificar el reintegro a la cuenta bancaria específica del fondo o destino de lo s pagos cancelados.
4.2.4 Constatar que no se otorgaron licencias con goce de sueldo a personal del organismo de salud estatal, por comisiones a
otras entidades cuyas funciones son diferentes a los ob jetivos del fondo (realizar visita a unidades médicas de acuerdo a un
muestreo determinado).
4.2.5 Comprobar que las licencias con goce de sueldo por comisión sindical del personal del organismo estatal de salud, se
otorgaron de conformidad con las disposiciones jurídicas aplicables.
viernes 11 de abril de 2014 PERIODICO OFICIAL 43
4.2.6 Verificar que el estado formalizó la contratación del personal eventual y que los pagos se ajustaron a los pac tados;
asimismo, constatar que en los casos de nuevas contrataciones se apegaron a lo establecido en la nor mativa.
4.2.7 Verificar que se realizaron las retenciones y el pago correspondiente por conceptos de impuestos y aportaciones de
seguridad social ( ISR, ISSSTE, FOVISSSTE, entre otros) sin que existieran pagos indebidos o en exceso con cargo a los recursos
del fondo.
4.3 Adquisiciones, control y entrega de medicamento.
4.3.1 Comprobar que los medicamentos se adquirieron de conformidad con la normativa aplicable, y que, en aquellos casos en
los que no se sujetaron al procedimiento de licitación pública, se acreditaron de manera suficiente los criterios en los que s e
sustentó la excepción; asimismo que las adquisiciones efec tuadas se ampararon en un contrato o pedido debidamente formalizado,
que cumplió con los requisitos establecidos en las disposiciones jurídicas aplicables, fue congruente con lo estipulado en las bases
de la licitación y que las operaciones se realizaron conforme a los términos y cond iciones pactadas en el mismo.
4.3.2 Verificar que el medicamento adquirido sea recibido de acuerdo a las condiciones p actadas y, en caso de incumplimiento
en los plazos de entrega de los bienes adquiridos establecidos en el pedido o contrato, se hayan aplicado las penas convencionales
correspondientes.
4.3.3 Comprobar que el medicamento adquirido con recursos del fondo sea recibido de manera completa por los beneficiarios
del fondo de conformidad con una muestra de recetas prescritas, y que los medicamentos prescritos por el médico, correspondan
con los del Cuadro Básico y, en su caso, determinar la cantidad de los que no se surtieron, su monto y las causas por las que no
fueron entregados, así como la cantidad y monto de aquellos que se surtieron a pacient es que no sean beneficiarios del fondo.
5. TRANSPARENCIA
5.1 Verificar que la Entidad Federativa, infor mó trimestralmente sobre el ejercicio, destino y los resultados obtenidos respecto
de los recursos del fondo a la SHCP y fueron publicado s en sus órganos locales oficiales de difusión y en su página de Internet o en
otros medios locales de difusión; que informó trimestralmente de forma pormenorizada sobre el avance físico de las obras y
acciones respectivas (a nivel programa y obra) y, en su caso, la diferencia entre el monto de los rec ursos transferidos (ministrado) y
aquéllos erogados, así como los resultados de las evaluaciones que se hayan realizado y que la Entidad Federativa requisitó y
reportó los indicadores de desempeño; asimismo, verificar el cumplimiento en la entrega de la información trimestral remitida, su
calidad y congruencia con la aplicación y los resultados obtenidos con los recursos del fondo.
5.2 Verificar que la Entidad Federativa remitió a la Secretaría de Salud de manera trimestral o semestral, en su caso, la
información relacionada con el personal comisionado, los pagos retroactivos y los pagos realizados diferentes al costo asocia do a la
plaza, del personal a cargo del FASSA, y difundió en su página de Internet o en su medio local de difusión, y verificar que la
Secretaría de Salud, publicó en su página de Internet la información remitida por las entidades federativas.
6. PARTICIPACIÓN SOCIAL
6.1 Comprobar que en cada unidad de salud se estableció un aval ciudadano, que existe evidencia de su constitución y de su
participación en el seguimiento y evaluación de la calidad del servicio.
7. CUMPLIMIENTO DE OBJETIVOS E IMPACTO DE LAS ACCIONES
7.1 Verificar que los recursos del FASSA fueron evaluados, con base en los indicado res, para determinar el cumplimiento de
sus objetivos, metas y resultados. Adicional mente, comprobar que los resultados de las evaluaciones fueron publicados en las
respectivas páginas de Internet.
7.2 Verificar que la SHCP, la Secretaría de Salud y la dependencia ejecutora del fondo acordaron con la Entidad Federativa,
medidas de mejora continua para el cumplimiento de los objetivos para los que se destinaron los recursos, los cuales debieron
reportarse en los términos del artículo 85 de la LFPRH.
7.3 Aplicar indicadores para medir el cumplimiento de los objetivos (eficiencia y eficacia) del FASSA.
PROCEDIMIENTOS PARA LA REVISIÓN Y FISCALIZACIÓN DEL FONDO DE APO RTACIONES PARA LOS
SERVICIOS DE SALUD (FASSA)
COMPLEMENTARIAS
1. SERVICIOS PERSONALES
1.1 Verificar que en los expedientes del personal se disponga de la documentación que acredite el per fil de la plaza contratada.
1.2 Verificar que el personal con plaza de médico no realice funciones administrativas.
2. CONTROL Y ENTREGA DE MEDICAMENTO (EXCEPTO SERVICIOS SU BROGADOS)
2.1 Verificar la recepción y el registro en almacén de los medicamentos y la práctica de inventarios rotativos de los
medicamentos e insumos médicos adquiridos, para determinar aquéllos de lento o nulo movimiento, de los que se haya propiciado
su caducidad; así como constatar que disponen de un manejo adecuado y transparente de los medicamentos, insumos médicos y
medicamentos controlados adquiridos y que permitan su identificación y fiscalización.
3. PROCEDIMIENTOS EN VISITAS A UNIDADES DE SALUD
3.1 Verificar, en una muestra determinada, que los médicos y otro personal registrados en las nóminas pagadas con el FASSA
laboraron efectivamente en las unidades de salud y que existieron controles de asistencia.
3.2 Verificar la recepción y el registro en las unidades de salud de los medicamentos y la práctica de inventarios rotativos de lo s
medicamentos e insumos médicos adquiridos, para determinar aquéllos de lento o nulo movimiento, de los que se haya propiciado
su caducidad.
Asimismo, constatar q ue las unidades de salud disponen de un manejo adecuado y transparente de los medicamentos, insumos
médicos y medicamentos controlados y que tienen las condiciones físicas adecuadas para su control y r esguardo (Excepto servicios
subrogados).
3.3 Verificar la existencia de insumos médicos y medicamentos suficientes en las unidades médicas y ce ntros de salud que los
requirieron, la oportunidad en su abasto de acuerdo con las fechas establecidas y su correspondencia con los solicitados, para
atender la demanda de la población objetivo del fondo (Excepto servicios subrogados).
44 PERIODICO OFICIAL viernes 11 de abril de 2014
3.4 Comprobar que las receta s fueron requisitadas de forma completa y que los medicamentos prescritos por el médico en la
receta, correspondieron con los del Cuadro Básico de Medicamentos, se entregaron en su totalid ad al paciente y, en su caso,
determinar la cantidad de los que no se surtieron, su monto y las causas por las que no fueron entregados, así como, la canti dad y
monto de aquéllos que se surtieron a pacientes que estaban fuera de los objetivos d el fondo.
3.5 Comprobar que en las unidades de salud visitadas se estableció un aval ciudadano, que existe evidencia de su constitución y
de su participación en el seguimiento y evaluación de la calidad del servicio.
PROCEDIMIENTOS PARA LA REVISIÓN Y FISCALIZACIÓN DEL FO NDO PARA LA INFRAESTRUCTURA
SOCIAL ESTATAL (FISE)
1. CONTROL INTERNO
1.1 Verificar la existencia de mecanismos de control suficientes para prevenir y minimizar el impacto de los riesgos que pued en
afectar la eficacia y e ficiencia d e las operaciones, la obtención de información confiable y opo rtuna, el cumplimiento de la
normativa y la consecución de los objetivos del fondo.
2. TRANSFERENCIA DE RECURSOS
2.1 Comprobar que la Entidad Federativa recibió d e la SHCP, por conducto de la TESOFE, los recursos del fondo, de acuerdo
con la distribución y calendarización publicada en el DOF.
2.2 Verificar que la Entidad Federativa instrumentó las medidas necesarias p ara agilizar la entrega de los recursos a sus
instancias ejecutoras, co nforme a su propia legislación y disposiciones aplicables y comprobar que no destinó más d el 25% de los
recursos para garantizar obligaciones en caso de incumplimiento o servir como fuente de pago.
2.3 Constatar que el estado administró los recursos del fondo y sus rendimientos financieros en una cuenta bancaria específica y
productiva para el fondo; que no depositó remanentes de otros ejercicios ni apo rtaciones de los beneficiarios de las obras y acciones
realizadas y que no se transfirieron recursos entre los fondos y a cuentas bancarias en las q ue se administraron otro tipo de recursos
por la Entidad Federativa.
3. REGISTRO E INFORMACIÓN FINANCIERA DE LAS OPERACIONES
3.1 Comprobar que los registros contables, presupuestales y patrimoniale s de las erogaciones del fondo estén debidamente
actualizados, identificados y controlados, asimismo, que dichas operaciones estén respaldadas con la documentación original que
justifique y co mpruebe el gasto incurrido, la cual deberá cumplir con las disp osiciones fiscales correspondientes y estar cancelada
con la leyenda “Operado” e identificada con el nombre del fondo o como se establezca en las disposicione s locales.
4. DESTINO DE LOS RECURSOS
4.1 Constatar que el ejercicio de los recursos del fondo y sus rendi mientos financieros se ajustó al principio de anualidad y que
los recursos se destinaron exclusivamente al financiamiento de obras, acciones sociales básicas y a inversiones de alcance o ámbito
de beneficio regional o intermunicipal que beneficiaron directamente a sectores de la población que se encuentran en condiciones
de rezago social y pobreza extrema.
5. TRANSPARENCIA DEL EJERCICIO DE LOS RECURSOS
5.1 Verificar que la Entidad Federativa informó a la SHCP trimestralmente y de forma pormenorizada sobre el ejercicio, destin o
y los resultados obtenidos respecto de los recursos del fondo y, en su caso, la diferencia entre el monto d e los recursos transferidos
(ministrados) y los erogados y que éstos fueron publicados en sus órganos locales oficiales de difusión y en su página de internet o
en otros medios locales de difusión.
5.2 Verificar que el estado hizo del conocimiento de sus habitantes, el monto de los recursos recibidos, el costo, ubicación,
metas y beneficiarios de las obras y acciones a realizar, y al término del ejercicio los resultados alcanzados.
5.3 Comprobar que el estado proporcionó a la SEDESOL, la información que ésta le requirió sobre la util ización de los recursos
del fondo.
6. PARTICIPACIÓN SOCIAL
6.1 Constatar que se constituyó y operó en el Estado el órgano de planeació n participativa (COPL ADE o Similar), que se
promovió y organizó la participación de los habitantes durante todas las etapas del ejercicio del gasto (solicitud d e obras,
planeación, ejecución de proyectos, entrega recepción, seguimiento y evaluación), mediante la constitución d e comités
comunitarios de obra, con la finalidad de evaluar la gestión del Estado en materia de transparencia y rendició n de cuentas.
7. OBRAS Y ACCIONES SOCIALES
7.1 Obra Pública.
7.1.1 Evaluar la calidad en el ejercicio del gasto público mediante la verificación del cumplimiento normativo en los procesos
de adjudicación y contratación; asimismo, constatar la aplicación de las principales cláusulas contractuales de las obras sujetas a
revisión.
7.1.2 Constatar que las cantidades de obra pagada correspondieron a lo ejecutado y que las obras están concluidas, en op eración
y que cumplen con las especificaciones de construcción y calidad; asimismo, que son compatibles con la preservación del medio
ambiente y desarrollo sustentable.
7.1.3 Verificar que en las obras ejecutadas por Administración Directa, se contó con el acuerdo de ejecución, que tuvo
capacidad técnica y administrativa para su ejecución y que fueron entregadas a las instancias correspondientes para su operac ión;
asimismo, verificar mediante visita física que las obras están concluidas, en operación y que cumplen con las especificaciones de
construcción y calidad; asimismo, que son compatibles con la preservación del medio ambiente y desarrollo sustentable.
7.2 Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios.
7.2.1 Evaluar la calidad en el ejercicio del gasto público en las adquisiciones, mediante la verificación de los procesos de
adjudicación, contratación y plazos de entrega de los bienes o servicios; asimismo, mediante visita física, verificar su a signación,
existencia y adecuado funcionamiento de los bienes adquiridos y que el activo fijo adquirido en el año 201 3 cuente con resguardos,
existan físicamente y se encuentren en uso.
8. GASTOS INDIRECTOS
viernes 11 de abril de 2014 PERIODICO OFICIAL 45
8.1 Comprobar que el estado aplicó como máximo el 3% de las aportaciones asignadas al fondo a gastos i ndirectos y que los
conceptos de pago tuvieron relación directa con las obras realizadas del fondo, para el fortaleci miento d el logro de los objetivos
planteados y el aseguramiento de la calidad del ejercicio del gasto.
9. CUMPLIMIENTO DE OBJETIVOS Y METAS
9.1 Verificar que la entidad federativa designó a instancias técnicas independientes para la evaluación de los recursos del fondo ,
con base en indicadores estratégicos y de gestión y que los resultados se publicaron en su página de internet e informaron mediante
el sistema de formato único de la SHCP.
9.2 Con los resultados obtenid os en la revisión del gasto, evaluar el i mpacto de las o bras y acciones financiadas con el fondo, y
su contribución en el logro de los objetivos planteados en la política pública.
PROCEDIMIENTOS PARA LA REVISIÓN Y FISCALIZACIÓN DEL FONDO PARA LA INFRAESTRUCTURA
SOCIAL MUNICIPAL (FISM)
1. CONTROL INTERNO
1.1 Verificar la existencia de mecanismos de control suficientes para prevenir y minimizar el impacto de los riesgos que pueden
afectar la eficacia y e ficiencia de las operaciones, la obtención de información confiable y oportuna, el cumplimiento de la
normativa y la consecución de los objetivos del fondo.
2. TRANSFERENCIA DE RECURSOS
2.1 Comprobar que el Estado entregó los recursos del fondo de manera ágil, directa, sin limitaciones ni restricciones, conforme
al calendario de entrega publicado en el medio de difusión local; asimismo, comprobar que los recursos del fondo y sus accesorios
no se gravaron, ni afectaron en garantía o destinaron a mecanismos de fuente de pago, salvo po r lo dispuesto en la LCF.
2.2 Constatar que el municipio administró los recursos del fondo y s us rendimientos financieros en una cuenta bancaria
específica y productiva para el fondo; que no depo sitó remanentes de otros ejercicios ni aportaciones de los beneficiarios d e las
obras y acciones realizadas y que no se transfirieron recursos entre los fondo s y a cuentas bancarias en las que se administraron otro
tipo de recursos por la Entidad Federativa.
3. REGISTRO E INFORMACIÓN CONTABLE Y PRESUPUESTARIA
3.1 Comprobar que los registros contables, presupuestales y patrimoniale s de las erogaciones del fondo estén debidamente
actualizados, identificados y controlados, asimismo, que dichas operaciones estén respaldadas con la documentación original que
justifique y co mpruebe el gasto incurrido, la cual deberá cumplir con las disp osiciones fiscales correspondientes y estar cancelada
con la leyenda “Operado” e identificada con el nombre del fondo o como se establezca en las disposiciones lo cales.
4. REVISIÓN D E LA IMPLANTACIÓN DE NORMAS EMITIDAS POR EL CONSEJO NACIONAL DE
ARMONIZACIÓN CONTABLE (CONAC)
4.1 Verificar que el municipio cumpla con las obligaciones previstas en la Ley General de Contabilidad Gubernamental y su
reforma.
4.2 Revisar que el municipio haya implantado las normas contables que el CONAC publicó en el Diario Oficial de la
Federación y que estuvieron vigentes en el ejercicio.
4.3 Comprobar los avances en las obligaciones en materia de armonización contable, cuyos plazos fueron ajustados por el
CONAC.
4.4 Constatar que el ente aud itado dio seguimiento a las obligaciones de transparencia en materia de armonización contable
establecidas en la normativa del CONAC.
5. DESTINO DE LOS RECURSOS
5.1 Constatar que el ejercicio de los recursos del fondo y sus rendi mientos financieros se ajustó al principio de anualidad y que
los recursos se destinaron exclusivamente al financiamiento de obras, acciones sociales básicas e inversiones que beneficiaron
directamente a sectores de la población que se encuentran en condiciones de rezago social y pobreza extrema, y que están
comprendidas en los rubros previstos en la LCF.
6. TRANSPARENCIA DEL EJERCICIO, DESTINO Y RESULTADOS D EL FONDO
6.1 Verificar que el municipio reportó en tiempo a la SHCP la información trimestral relacionada con el ejercicio, destino y los
resultados obtenidos de los recursos del fondo, y de manera pormenorizad a, el avance físico y la aplicación de los indicadores de
desempeño reportados a la SHCP; asimis mo, verificar su congruencia co n los reportes de avances y registros contables y
presupuestales y con la Cuenta Pública Municipal y su publicac ión entre la población, para constatar la calidad d e la información
en el ejercicio del gasto público.
6.2 Constatar que el municipio hizo del conocimiento de sus habitantes, el monto de los recursos recibidos, el costo, ubicación,
metas y beneficiarios de las obras y acciones a realizar, y al término del ej ercicio los resultados alcanzados.
6.3 Comprobar que el municipio, por co nducto del estado proporcionó a la SEDESOL, la información que ésta le requirió sobre
la utilización de los recursos del fondo.
7. PARTICIPACIÓN SOCIAL
7.1 Constatar que se constituyó y operó en el municipio el órgano de planeación participativa (COPLADEMUN o Similar), que
se promovió y organizó la participación de los habitantes durante todas las etapas del ejercicio del gasto (solicitud de obras,
planeación, ejecución de proyectos, entrega recepción, seguimiento y evaluación), mediante la constitución de co mités
comunitarios de obra, con la finalidad de evaluar la gestión del municipio en materia de transparencia y rendición de cue ntas.
8. OBRA Y ACCIONES SOCIALES
8.1 Obra pública.
8.1.1 Evaluar la calidad en el ejercicio del gasto público mediante la verificación del cumplimiento normativo en los procesos
de adjudicación y contratación; asimismo, constatar la aplicación de las principales cláusulas contractuales de las obras sujetas a
revisión.
46 PERIODICO OFICIAL viernes 11 de abril de 2014
8.1.2 Constatar que las cantidades de o bra pagada correspondieron a lo ejecutado y que las obras están concluidas, en operac ión
y que cumplen con las especificaciones de construcción y calidad; asimismo, que son compatibles con la preservación del medio
ambiente y desarrollo sustentable.
8.1.3 Verificar que en las obras ejecutadas por Administración Directa, se contó con el acuerdo de ejecución, que tuvo
capacidad técnica y administrativa para su ejecución y que fueron entregadas a las instancias correspondientes para su operación;
asimismo, verificar mediante visita física que las obras están concluidas, en operación y que cumplen con las especificaciones de
construcción y calidad; asimismo, que son compatibles con la preservación del medio ambiente y desarrollo sustentable.
8.2 Adquisiciones, arrendamientos y servicios.
8.2.1 Evaluar la calidad en el ejercicio del gasto público en las adquisiciones, mediante la verificación de los procesos de
adjudicación, contratación y plazos de entrega de los bienes o servicios; asimismo, mediante visita física, verificar su asignación,
existencia y adecuado funcionamiento de los bienes adquiridos y que el activo fijo adquirido en el año 201 3 cuente con resguardos,
existan físicamente y se encuentren en uso.
9. GASTOS INDIRECTOS
9.1 Comprobar que el municipio aplicó como máximo el 3% de las aportaciones asi gnadas al FISM a gastos indirectos y que los
conceptos de pago tuvieron relación directa con las obras realizadas del fondo, para el fortalecimiento del logro de los objetivos
planteados y el aseguramiento de la calidad del ejercicio del gasto.
10. DESARROLLO INSTITUCIONAL
10.1 Comprobar que el mun icipio destinó como máximo el 2% de los recursos asignados al fondo para el programa de
Desarrollo Institucional, y que para su ejercicio se contó con el convenio entre los tres órdenes de gobierno y que financió
actividades encaminadas al fortaleci miento administrativo e institucional, asegurando el fortalecimiento del municipio, la gestión y
la calidad en el ejercicio del gasto público.
11. CUMPLIMIENTO DE OBJETIVOS Y METAS
11.1 Verificar que la entidad federativa designó a instancias técnicas independientes para la evaluación de los recursos del
fondo, con base en indicadores estratégicos y de ge stión y que los resultados se publicaron en su página de internet e informaron
mediante el sistema de formato único de la SHCP.
11.2 Con los resultados obtenidos en la revisión del gasto, evaluar el impacto de las obras y accione s financiadas con el fondo, y
su contribución en el logro de los objetivos planteados en la política pública.
PROCEDIMIENTOS PARA LA REVISIÓN Y FISCALIZACIÓN DEL FONDO DE APO RTACIONES PARA EL
FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS Y DE LAS DEMARCACIONES TE RRITORIALES DEL DISTRITO
FEDERAL (FORTAMUN-DF)
1. CONTROL INTERNO
1.1 Verificar la existencia de controles internos suficientes para prevenir y minimizar el impacto de los riesgos que pueden
afectar la eficacia, eficiencia y economía de las operaciones. Además de identificar las fortalez as y debilidades de la gestión del
FORTAMUN-DF.
2. TRANSFERENCIA DE RECURSOS
2.1 Comprobar que la entrega de los recursos sea oportuna, verificando que el estado entregó los recursos del fondo de manera
ágil, directa, sin limitaciones ni restricciones, conforme al calendario de entrega publicado en el medio de difusión local; asimismo,
comprobar que los recursos del fondo y sus accesorios no se gravaron, afectaron en garantía o destinaron a mecanismos de fuente
de pago, salvo lo dispuesto en la LCF.
3. REGISTRO E INFORMACIÓN CONTABLE Y PRESUPUESTARIA
3.1 Verificar que los recursos y sus rendimientos financieros se manejaron en una cuenta bancaria productiva específica y
exclusiva, sin remanentes de otros ejercicios fiscales y que no se transfirieron injustificadamente a otros fondos o a otras cuentas
bancarias.
3.2 Verificar la calidad del ejercicio del gasto público, comprobando que las operaciones del fondo están identificadas y
registradas contable mente, incluyendo la patrimonia l y Cuenta Pública del ente auditado y verificar, en la muestra seleccionada,
que se cuente con los documentos comprobatorios y justificativos originales, los cuales deben de estar cancelados con la leyenda
“Operado”.
3.3 Constatar la existencia de un registro presu puestal que contenga, en lo relativo al gasto, el aprobado, modificado,
comprometido, devengado, ejercido y pagado, y en lo relativo al ingreso, el estimado, modificado, devengado y recaudado.
Así mismo, que se emita, cuando menos la información contable y presupuestaria q ue establece la LGCG.
4. REVISIÓN DE LA ADOPCIÓN E IMPLANTACIÓN DE NORMAS EMITIDAS POR EL CONSEJO NACIONAL
DE ARMONIZACIÓN CONTABLE (CONAC)
4.1 Revisar que el municipio haya publicado en su medio de difusión local las 32 normas que el CONAC ha publicado en el
Diario Oficial de la Federación.
5. DESTINO DE LOS RECURSOS
5.1 Verificar que los recursos del fondo y sus accesorios se destinaron, dando prioridad al cumplimiento de sus obligaciones
financieras, pago de derechos y aprovechamientos por con cepto de agua, seguridad pública y otras prioridades del municipio, así
como verificar su coparticipación con otros fondos o programas.
5.2 Verificar que, cuando el municipio a fecte los recursos del fondo como garantía del cumplimiento de sus obligac iones de
pago de derechos y aprovechamientos de agua, así lo dispongan las leyes locales y se realice en los términos de lo previsto en el
artículo 51 de la LCF.
6. TRANSPARENCIA DEL EJERCICIO, DESTINO Y RESULTADOS DEL FOND O
6.1 Verificar la correcta transparencia y rendición de cuentas del fondo y la entrega de información constatando que el
municipio reportó de manera oportuna a la SHCP la información trimestral relacionada con el ejercicio, destino y los resultados
viernes 11 de abril de 2014 PERIODICO OFICIAL 47
obtenidos de los recursos del fondo, y de manera pormenorizada, el avance físico y la aplicación de los indicadores de desempeño
reportados a la SHCP; asimismo, verificar su co ngruencia con los reportes de avances y registros contables y con la Cu enta Pública
Municipal y su publicación y difusió n entre la población para constatar la calidad de la información en el ejercicio del gasto
público.
6.2 Constatar que el municipio hizo del conocimiento de sus habitantes el monto de los recursos recibidos, las obras y acciones
a realizar, el costo de cada una, su ubicación, metas y beneficiarios, y al término del ejercicio, los resultados alcanzados,
comprobando que los informes sobre el ejercicio y destino de los recursos del fondo, fueron difundidos públicamente.
7. OBLIGACIONES FINANCIERAS
7.1 Comprobar que previamente a la contratación de deuda pública, el municipio obtuvo la autorización de la legislatura local,
se inscribió en el Registro de Obligaciones y Empréstitos de las Entidad es Federativas y Municipios y en el manejo y aplicación del
financiamiento se observó el marco jurídico aplicable.
7.2 Verificar que los pasivos pagados con cargo al fondo, estén registradas al 1º de enero de 2013 en la contabilidad del
municipio y se hayan previsto en el presupuesto autorizad o por el cabildo para ser cubiertos con el presupuesto del FORTAMUN-
DF 2013.
8. SEGURIDAD PÚBLICA
8.1 Verificar que las retenciones por concepto de ISR efectuadas en la s nóminas pagadas con cargo a los recursos del fondo
corresponden con las enteradas al SAT , así como que no se pagaron plazas distintas a las autorizadas en el presupuesto y que las
remuneraciones salariales se cubrieron de acuerdo con los tabuladores autorizados y montos estipulado s en los contratos.
8.2 Verificar que el municipio d ispone de un progra ma de seguridad públi ca que oriente sus acciones en esta materia, así como,
con indicadores para evaluar los resultados obtenidos, analizando, en su caso, el comportamiento de los valores de estos
indicadores, respecto de los observados en el ejercicio anterior; asimismo, la p articipación de la sociedad en esta materia.
9. SATISFACCIÓN DE SUS REQUERIMIENTOS
9.1 Obra Pública.
9.1.1 Verificar q ue la obra pública realizada con recursos del fondo se adjudicó por licitación pública y que, en aquellos ca sos
en los que no se sujetó al procedimiento de licitación, se acreditaron de manera suficiente los criterios en los que se sustentó la
excepción, se cuenta con contratos debidamente formalizados y que se cuenta con las garantías de anticipo, cumplimiento de
contrato y de vicios ocultos.
9.1.2 Verificar que los trabajos obj eto del contrato se ejecutaron de acuerdo con el plazo y monto p actados y se aplicaron, en su
caso, las penas convencionales por su incumplimiento.
9.1.3 Comprobar que los precios unitarios corresponden a los autorizados y que se amortizaron los anticipos otorgados.
9.1.4 Mediante visita física, verificar que las cantidades de obra pagada correspondieron a lo ej ecutado y que las obras está n
concluidas y en operación y que cumplen con las especificaciones de constr ucción y de calidad.
9.1.5 Verificar q ue en las obras ejecutadas por Ad ministración Directa por el municipio, se contó con el acuerdo de ejecución,
que tuvo capacidad técnica y administrativa para su ejecución.
9.2 Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios.
9.2.1 Verificar que las adquisiciones arrenda mientos y servicios realizadas con recursos del fondo se adjudicaron p or Licitación
Pública y que, en aquellos casos en los que no se sujetó al procedimiento de Licitación Pública, se ac reditaron de manera suficiente
los criterios en los que se sustenta la excepción, a fin de asegurar para el municipio las mejores condiciones disponibles en cuanto a
precio, calidad, financiamiento, oportunidad y demás circunstancias pertinentes, así como, que las adquisiciones están amparadas
en un contrato o pedido debidamente formalizado y que se contó con la garantía de cumplimiento y que el activo fijo adquirido en
el año 2013 cuente con resguardos, existan físicamente y se encuentren en uso.
9.2.2 Verificar que los bienes adquiridos o servicios prestados se entregaron en los plazos pactados en los contratos o pedidos
respectivos y, en su caso se aplicaron las penas convencionales por su incumplimiento.
10. EVALUACIÓN DEL CUMPLIMIENTO DE LOS OBJETIVOS E IMPACTOS DEL FOR TAMUN-DF
10.1 Evaluar el impacto de los recursos del fondo en el mejoramiento de:
a) Las condiciones de seguridad pública del municipio o demarcación territorial.
b) La situación financiera del municipio o demarcación territorial.
Así como verificar el cumplimiento de los objetivos del fondo.
10.2 Verificar que los recursos FORT AMUN-DF fueron evaluado s por las instancias téc nicas de evaluación federales y locales,
con base en los indicadores, para determinar el cumplimiento de sus objetivos, metas y resulta dos.
Adicionalmente, comprobar que los resultados de las evaluaciones fuero n publicado s en las respectivas páginas de internet de
las instancias de evaluación de las entidades federativas y de los municipios.
10.3 Comprobar que la SHCP dependencia coordinadora del fondo, acordó con las entidades federativas y, por conducto de
éstas, con los municipios, las medidas de mejora co ntinua para el cumplimiento de los objetivos para los que se destinan los
recursos, las cuales deberán estar reportadas en los términos del art. 8 5 de la LFPRH.
11. EFICACIA EN EL CUMPLIMIENTO DEL PROGRAMA DE INVERSIÓN Y LAS METAS DEL FORTAMUN-DF
11.1 Comprobar que el municipio ejerció con eficacia y oportunidad los recursos del FORTAMUN-DF, en cumplimiento del
programa de inversión del fondo.
Asimismo, verificar el cumplimiento de las metas establecidas en programa de inversión.
12. EFICIENCIA EN EL USO DE LOS RECURSOS
12.1 Evaluar la eficiencia en la aplicación de los recursos del FORTAMUN-DF.
PROCEDIMIENTOS PARA LA REVISIÓN Y FISCALIZACIÓN DE L FONDO DE PAVIMENTACIÓN, ESPACIOS
DEPORTIVOS, ALUMBRADO PÚBLICO Y REHABILITACIÓN DE INFRAESTR UCTURA EDUCATIVA PARA
MUNICIPIOS Y DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL ( FOPEDEP)
48 PERIODICO OFICIAL viernes 11 de abril de 2014
1. EVALUACIÓN DE CONTROL INTERNO
1.1 Verificar la existencia d e mecanismos de control suficientes que garanticen la adecuada administración de los principales
riesgos, el logro de los objetivos del fondo, la observancia de la normativa y la transparencia en el ejercicio de los recursos.
2. TRANSFERENCIA DE RECURSOS Y RENDIMIENTOS FINANCI EROS
2.1 Comprobar que la entidad federativa entregó al municipio o demarcación ter ritorial los recursos d el fondo en un plazo no
mayor de cinco días hábiles posteriores a la recepción de los mismos, conforme al calendario de entrega.
2.2 Constatar que el municipio o demarcación territorial administró los recursos del fondo y sus rendi mientos financieros en una
cuenta bancaria productiva, específica y exclusiva, que no depositó remanentes de otros ejercicios y que no se transfirieron recursos
entre los fondos y a cuentas bancarias en las que se administraron otro tipo de recursos.
2.3 Verificar que los apoyos económicos y rendimientos financieros que no fueron erogados o comprometidos al 31 de
diciembre de 2013 fueron reintegrados a la Tesorería de la Federación.
3. REGISTRO E INFORMACIÓN FINANCIERA DE LAS OPERACIONES
3.1 Comprobar que las operaciones del apoyo económico o de los créditos respaldados con garantías están identificadas y
registradas e n la contabilidad y Cuenta Pública del ente auditado y que están amparadas con los docume ntos comprobatorios y
justificativos originales y que éstos se encuentran cancelados con la leyenda “Operado FOP EDEP 2013”.
4. DESTINO DE LOS RECURSOS
4.1 Verificar que los recursos del apoyo económico y sus productos financieros se d estinaron exclusivamente a la
pavimentación, espacios deportivos, alu mbrado público y rehabilitación de infraestructura educativa y que e n ningún caso se
destinaron a gasto corriente y de operación, salvo los gastos vinculados con gastos indirectos.
4.2 Verificar que las garantías que en su caso fueron otorgadas para respald ar créditos, que tengan por destino la pavimentación,
espacios deportivos, alumbrado público y rehabilitación de infraestructura educativa.
4.3 Verificar que el municipio o demarcación territorial destinó el uno al millar del monto total asignado, al Órgano Técnico de
Fiscalización de la Legislatura Local.
5. OBRA PÚBLICA
5.1 Verificar que la o bra pública realizada con recursos del fondo se adjudicó por licitación pública y que, en aquellos casos en
los que no se sujetó al procedimiento de licitación, se acreditaron de manera suficiente los criterios en los que se sustentó la
excepción, se disponen de contratos debidamente formalizados y de las garantías de anticipo, cumplimiento de contrato y de vicios
ocultos.
5.2 Verificar que los trabajos objeto del contrato se ejecutaron de acuerdo con el plazo y monto pactados y se aplicaron, en su
caso, las penas convencionales por su incumplimiento.
5.3 Comprobar que los precios unitarios corresponden a los autorizados y que se amortizaron los anticipos otor gados.
5.4 Mediante visita física, verificar que las cantidades de obra p agada correspondieron a lo ejecutado y que las obras están
concluidas y en operación y que cumplen con las especificaciones de construcción y de calidad.
5.5 Verificar que en las obras ejecutadas por Administración Directa, se dispuso del acuerdo de ejecución, que se tuvo
capacidad técnica y administrativa para su ejecución y que fueron entregadas a las instancias correspondientes para su operación;
asimismo, verificar mediante visita física, que las obras están concluidas, en operación y que cumplen con las especificaciones de
construcción y calidad; asimismo, que son compatibles con la preservació n del medio ambiente y desarrollo sustentable.
5.6 Verificar que la entidad federativa autorizó el Calendario de Ejecución y que e l municipio o demarcación territorial realizó
las obras conforme a éste y e n aquellos casos en que no se cumplieron los plazos estén debidamente justificadas las modificaciones
del calendario.
6. GASTOS INDIRECTOS
6.1 Comprobar que el municipio o demarcación territorial aplicó como máximo el 2% del costo de la obra a gastos indirectos y
que los conceptos de pago tuv ieron relación directa con las obras realizadas del fondo, por conceptos de supervisión y control de la
obra, así como gastos de inspección y vigilancia de la obra realizada por administración directa.
7. TRANSPARENCIA DEL EJERCICIO
7.1 Verificar que el municipio o demarcación territorial reportó de manera oportuna a la SHCP la información trimestral
relacionada con el ejercicio, destino y los resultados obtenidos de los recursos del fondo, y de manera pormenorizada, el avance
físico y la aplicación de los indicadores de desempeño; asimismo, verificar su congruencia con los reportes de avances y registros
contables y presupuestales y con su Cuenta Pública..
7.2 Constatar que el municipio o d emarcación territorial publicó los informes tr imestrales reportados a la SHCP en su página de
internet o en otros medios accesibles al ciudadano, la información de las obras realizadas con apoyos económicos o que fueron
garantizadas con el fondo, incluidos los avances físicos y financieros.
7.3 Verificar que la publicidad, documentación e información de los recursos del fondo incluya la siguiente le yenda: “Este
programa es público, ajeno a cualquier partido político. Queda prohibido el uso para fines distintos a lo s establecidos en el
programa”.
8. CUMPLIMIENTO DE OBJETIVOS Y METAS DEL FOPEDEP
8.1 Verificar que se realizó una evaluación al fondo con base en indicadores estratégicos y de gestión por instancias técnicas
independientes a los ejecutores de gasto, que cumplan con los requisitos mínimos establecidos p or la normativa.
PROCEDIMIENTOS PARA LA REVISIÓN Y FISCALIZACIÓN DEL SUBSI DIO PARA LA SEGURIDAD PÚBLICA
DE LOS MUNICIPIOS Y LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DIST RITO FEDERAL (SUBSEMUN)
1. CONTROL INTERNO
1.1 Ver ificar la existencia de actividades de control s uficientes que garanticen la adecuada administración de los principales
riesgos; el logro de los objetivos del subsidio, la observancia de la normativa y la transparencia en el ejercicio de los recursos.
2. CUMPLIMIENTO DE REQUISITOS PARA ACCEDER AL SUBSEMUN
viernes 11 de abril de 2014 PERIODICO OFICIAL 49
2.1 Verificar que el ente fiscalizado cumplió con los requisitos para acceder a los recursos del SUBSEMUN 2013.
3. TRANSFERENCIA DE RECURSOS
3.1 Comprobar que el ente fiscalizado cumplió con las obligaciones establecidas previó a la entrega de las ministraciones del
subsidio.
3.2 Verificar, cuando corresponda, que el estado transfirió en tiempo los recursos del subsidio al ente fiscalizad o, conforme a lo
establecido en las reglas de operación del SUBSEMUN.
4. REGISTRO E INFORMACIÓN CONTABLE Y PRESUPUESTARIA
4.1 Comprobar que las operaciones del subsidio están identificadas y registradas en la contabilidad y Cuenta Pública del ente
auditado y que están amparadas con los documentos c omprobatorios y justificativos originales y que éstos se encuentran
cancelados con la leyenda “Operado SUBSEMUN 2013”.
4.2 Revisar que el municipio haya implantado las normas vigentes en el año 2013, que el CONAC ha publicado en el Diario
Oficial de la Federación.
5. DESTINO DE LOS RECURSOS
5.1 Verificar que los rec ursos del subsidio y sus pro ductos financieros se destinaron exclusivamente al financiamiento de los
rubros establecidos en la normativa aplicable y que el equipo adquirido , en su caso, corresponde al Catálogo de Bienes del
SUBSEMUN, con los cuales se contribuirá al cumplimiento de las estrategias y objetivos planteados en la política pública.
6. DESTINO DE LOS RECURSOS DE COPARTICIPACIÓN MUNICIPAL
6.1 Verificar que los recursos de la coparticipación se destinaron a la restructuración y homologación salarial, o en su caso al
Programa de Mejor a de las condiciones laborales del personal operativo y a las acciones de Prevención social del delito con
participación ciudadana.
7. SISTEMA DE INFORMACIÓN.
7.1 Verificar que se gara ntizó la interconexión a la Red Nacional de Telecomunicaciones del Sistema Nacional de Seguridad
Pública, así co mo a las instancias de prevención y readaptación social, y que los sistemas de emergencia 066 y 089 se alinearon a
los sistemas establecidos por el Centro Nacional de Información (CNI) y que operan adecuadame nte; todos los bienes y sistemas
deberán ajustarse a las especificaciones generales determinadas.
7.2 Comprobar q ue los beneficiarios del subsidio adoptaron el Informe Policial Homologado (IPH), para favorecer el
intercambio de dato s del Sistema Único de Información Criminal (SUIC) y constatar que se integraron los registros nacionales de
Personal de Seguridad Pública y de Armamento y Equipo (kardex electrónico del personal policial y armamento).
8. PROFESIONALIZACIÓN DEL PERSONAL
8.1 Verificar que el beneficiario cumplió en el r ubro de profesionalización del personal, con las evaluaciones de control de
confianza, de desempeño en el servicio y de habilidades, destrezas y conocimientos de la función, y con los programas de
capacitación, instrucción o formación del personal; asimismo, comprobar que se homologó el Manual de Procedimientos Policiales
del beneficiario con el Manual Básico del Policía Preventivo y que se implantó el Servicio Profesional de Carr era Policial.
9. INFRAESTRUCTURA
9.1 Verificar que la obra pública se adjudicó mediante licitación pública o que se acreditaron de manera suficiente los criterios
en los que se sustentó la e xcepción; que se amparó en un contrato, se garantizó el cumplimiento y los anticipos entre gados y que se
ejecutó en los plazos establecidos; asimismo, que se integró y envió el expediente técnico de las obras al SESNSP de conformidad
con la Normativa.
9.2 Constatar, mediante inspección física, que las cantidades de obra pagada, de la muestra seleccionada, corresponden a lo
verificado en campo, que las obras están concluidas, en operación y cumplen con las especificaciones y la calidad del proyecto.
10. EQUIPAMIENTO
10.1 Verificar que las adquisiciones se adjudicaron por licitación pública o se acreditó de manera suficiente los criterios en los
que se sustentó la excepción, que se ampararon en un contrato o pedido debidamente formalizado, se garantizó el cumplimiento y
los anticipos otorgados y que se entregaron en los plazos establecidos.
10.2 Verificar que los bienes adquiridos, de la muestra seleccionada, se encuentran operando y que corresponden a las
especificaciones y calidad pactada.
11. PREVENCIÓN DEL DELITO CON PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y OPERACIÓ N POLICIAL
11.1 Verificar que los recursos destinados a la prevención social del delito con participación ciudadana cumplieron con el
importe determinado en las reglas de operación, que se ejercieron en los proyectos establecid os y que éstos se implementaron en los
polígonos prioritarios. Constatar que se promovió la participación d e la ciudadanía en la ejecución, control, seguimiento y
evaluación del SUBSEMUN.
11.2 Verificar que se organizó la corporación policial bajo un esquema de jerarquización terciaria, cuya célula básica se
compondrá invariablemente por tres elementos y que se reestructuró el estado de fuerza de las corporaciones conforme al modelo
del Sistema Nacional de Seguridad Pública, así mismo, que la operación policial se basó en la investigación a partir d e la
recopilación y uso intensivo de la información, de su análisis y de la generación de inteligencia policial y criminal.
12. TRANSPARENCIA DEL EJERCICIO, DESTINO Y RESULTADOS DEL SUBSIDIO
12.1 Constatar que el municipio repo rtó de manera oportuna a la SHCP la información trimestral relacionada con el ejercicio,
destino y los resultados obtenidos de los recursos del subsidio, y de manera pormenorizada, el avance físico y el a vance mediante
los indicadores de desempeño; asimismo, verificar su congru encia con los reportes de avan ces y registros contables y con la Cuenta
Pública.
12.2 Verificar que el ente fiscalizado entregó trimestralmente por conducto de su Tesorería (o equivalente) al SESNSP, la
relación detallada sobre las erogaciones del gasto.
13. CUMPLIMIENTO DE OBJETIVOS Y METAS DEL SUBSEMUN
50 PERIODICO OFICIAL viernes 11 de abril de 2014
13.1 Con los resultados obtenidos en la revisión del gasto, evaluar el impacto de los programas y acciones financiados con el
subsidio, con la coparticipación del ente fiscalizado, y su contribución en el logro de las estrategias y objetivos planteados en la
política pública en la materia.
PROCEDIMIENTOS PARA LA REVISIÓN Y FISCALIZACIÓN DEL SEGURO POPULAR
1. CONTROL INTERNO
1.1 Verificar mediante la aplicación de cuestionarios, la existencia de co ntroles internos suficientes para prevenir y minimizar el
impacto de los riesgos que puedan afectar la eficacia y eficiencia de las operaciones, la ob tención de información confiable y
oportuna, el cumplimiento de la normativa y la consecución de los objetivos del Sistema de Protecc ión Social en Salud.
2. TRANSFERENCIA DE RECURSOS
2.1 Verificar que la Entidad Federativa así como el Régimen Estatal de Protección Social en Salud (REPSS) u organismo
ejecutor abrieron una cuenta bancaria prod uctiva específica, en la que recibió y administró exclusivamente los recursos del S istema
de Protección Social en Salud (SPSS), del ejer cicio fiscal respectivo y sus rendi mientos, y que en ella no se incorporaron recursos
locales ni las aportaciones que realicen, en su caso, los beneficiarios de las obras y acciones.
2.2 Verificar que la Federación transfirió con puntualidad los recursos de la Cuota Social (CS), y en su ca so, la Apo rtación
Solidaria Federal (ASf) al estado y que la Tesorería del estado o su equivale nte, transfirió los recursos y los rendimientos generados
con oportunidad al Régimen Estatal de Protección Social en Salud, para su administración, manejo y ejercicio de acuerdo con lo
establecido en la normativa; asimismo, comprobar que los recursos trans feridos al estado y sus rendimientos financieros no se
transfirieron a otros programas o fondos, ni hacia cuentas donde se manejó otro tipo de recursos; así como que no se gravaron o
afectaron en garantía.
2.3 Verificar que el saldo de la cuenta bancaria del Seguro Popular a la fecha de la revisión corresponda con el saldo pendiente
de ejercer reportado en el estado de situación presupuestal y/o en los registros contables.
2.4 Verificar que la Entidad Federativa remitió dentro de los primeros 45 días naturales de cada trimestre calendario, la
información de las personas incorporadas al padrón del SPSS durante dicho periodo, incluya la cantidad de personas afiliadas y s u
vigencia, así como el monto aportado po r concepto de cuotas familiares; asi mismo, comprobar que la aportación solidaria estatal se
realizó en términos de lo establecido en la normativa.
3. REGISTRO E INFORMACIÓN FINANCIERA DE LAS OPERACIONES
3.1 Verificar que los recursos del SPSS recibidos en la Entidad Federativa por medio de la Tesorería del estado o su equivale nte
y por sus instancias ejecutoras, así como los rendimientos financieros generados y las erogaciones realizadas, se registraro n
contable, presupuestal y patrimonialmente conforme a la normativa aplicable; asimismo, que la información contable y
presupuestaria formulada sobre los recursos del programa sea coincidente, o se encuentre deb idamente conciliada, de conformidad
con la normativa aplicable; así como con la Cuenta Pública Federal y la del Estado.
3.2 Verificar que los registros contables-presupuestales estén soportados con la documentación justificativa y comprobatoria
original del gasto, cumplió con las disposiciones legales y requisitos fiscales; asimismo, que esté cancelada con un sello que
indique el nombre del programa, origen del recurso y el ejercicio cor respondiente.
4. DESTINO DE LOS RECURSOS
4.1 Constatar que las disposiciones señaladas en el anexo IV del Acuerdo de Coordinación suscrito por la Secretaría de Salud
con la Entidad Federativa para la instrumentación del SPSS en la entidad, se sujetaron a lo establecido en el artículo
correspondiente del Presupuesto de Egresos de la Federación aplicable, y que los a nexos I, II, III y IV del Acuerdo de Coordinación
se fir maron en el primer trimestre del ejercicio y al momento de su firma la Comisión Nacional de Protección Social en Sal ud
(CNPSS) y la entid ad los publicaron en sus páginas de Internet; asimismo, los anexos II, III, y IV, fueron publicados en el DOF, a
través de la Secretaría de Salud (SS).
4.2 Servicios personales.
4.2.1 Verificar que el estado no destinó más d el 40% de los recursos feder ales transferidos para el pago de remuneraciones del
personal ya contratado directamente involucrado en la prestación de servicios de atención a los afiliados al sistema.
4.2.2 Verificar que el personal acredite el perfil de la plaza contratada y constatar su registro en la Dirección General de
Profesiones.
4.2.3 Comprobar que los pagos al personal se ajustaron a los tabuladores autorizados y que los pagos por concepto de
compensaciones, bonos, estímulos económicos, conceptos extraordinarios, entre otros, se efectuaron de conformidad con las
disposiciones jurídicas aplicables.
4.2.4 Constatar que únicamente se realizaron pagos al personal ya contratado directamente involucrado en la prestación de
servicios de atención a los afiliados del sistema, de las unidades médicas particip antes.
4.2.5 Verificar que el estado formalizó la contratación d el personal eventual y los pagos se ajustaron a los pactados; asimismo,
constatar que en caso de nuevas contrataciones se apeguen a lo establecido en la normativa.
4.2.6 Constatar que no se otorgaron licencias con goce de sueldo a personal que presta sus servicios a los afiliados del SPSS,
por comisiones a otras áreas o entidades que no prestan servicios de atenció n a los afiliados al SPSS, así como pagos a personal que
causó baja temporal o definitiva, o que contó con permiso o licencia sin goce de sueldo; asimismo, verificar el reintegro a la cuenta
bancaria específica del programa o destino de los pagos cancelados.
4.2.7 Verificar que se realiz aron las retenciones y el pago correspondiente por concepto de impuestos y aportaciones de
seguridad social (ISR, ISSSTE, FOVISSSTE, entre otros), sin que existieran pagos indebidos o en exceso.
4.3 Adquisiciones, control y entrega de medicamento.
4.3.1 Verificar que el estado no destinó más del 30% de los recursos transferidos por concepto de CS y ASf para la adquisición
de medicamentos, material de curación y otros insumos necesarios para la prestación de servicios a los afiliados al SPSS, los cuales
deberán corresponder al Catálogo Universal de Servicios de Salud (CAUSES).
viernes 11 de abril de 2014 PERIODICO OFICIAL 51
4.3.2 Comprobar que los medicamentos se adquirieron de conformidad con la normativa aplicab le, y que, en aquellos casos en
los que no se sujetaron al procedimiento de licitación pública, se acreditaron de manera suficiente los criterios en los que se
sustentó la excepción; asimismo que las adquisiciones efec tuadas se ampararon en un contrato o pedido debidamente formalizado,
que cumplió con los requisitos establecidos en las disposiciones jurídicas aplicables, fue congruente con lo estipulado en las bases
de la licitación y que las operaciones se realizaron conforme a los términos y condiciones pactadas en el mismo.
4.3.3 Constatar que, en caso de incumplimiento en los plazos de entrega de los bienes adquiridos establecidos en el pedido o
contrato, se hayan aplicado las penas convencionales correspondientes.
4.3.4 Verificar que en la adquisición de medicamentos bajo un esque ma de tercerización, el proveedor cumplió con las
condiciones establecidas en el contrato correspondiente, y con la metodología para el pago de los medicamentos; asimismo, se
realizó la supervisión por parte del organismo de salud para la entrega y pago de los medicamentos a los p acientes.
4.3.5 Verificar que los medicamentos asociados al CAUSES fueron adquiridos con sujeción a los precios de contrato los cuales
no podrán ser superiores a los precios de referencia y a las disposiciones administrativas que determinó la Secretaría d e Salud.
4.3.6 Comprobar que el medicamento adquirido con rec ursos del programa sea recibido de manera completa por los
beneficiarios del programa de conformidad con una muestra de recetas prescritas, y que los medicamentos prescritos por el médico,
en las recetas de la muestra de auditoría, correspondan con los del CAUSES, se entregaron en su totalidad al paciente y, en su caso,
determinar la cantidad de los que no se surtieron, su monto y las causas por las que no fueron entregados, así como la cantid ad y
monto de aquellos que se surtieron a pacientes que no sean beneficiarios del SP SS.
4.4 Gasto operativo y pago del personal administrativo.
4.4.1 Verificar q ue no se destinó más del 6% de los recursos transferidos de la CS y la ASf para el pago del gasto operativo y
del personal administrativo del REP SS; que su ejercicio se realizó de conformidad co n los Criterios y Lineamientos establecidos
por la CNPSS; asimismo, constatar que la Entidad Federativa remitió el programa anual de gasto operativo y la estructura
organizacional de la Unidad de Protección Social en Salud para su aprob ación y autorización a la CNPSS.
4.5 Fortalecimiento de la infraestructura médica.
4.5.1 Verificar que los recursos destinados al fortalecimiento de la infraestructura médica, tales como obra nueva,
remodelación, rehabilitación, así como equipamiento médico, conservación y mantenimiento realizados con el objeto de lograr
mantener la acreditación de las unidades médicas, estén incluidos en el Programa de Infraestructura Médica validado por la
CNPSS, y q ue éste contenga: el tipo de obra, tipo de unidad, población a b eneficiar y monto a invertir en cada una, y en su caso,
para el equipo médico. Asimismo, en el caso de obra nueva, remodelación y rehabilitación deberán estar incluidas en el Plan
Maestro de Infraestructura que emite la SS y que los recursos destinados a acciones de conservación y mantenimiento de la
infraestructura médica, vinculadas al SPSS, no representan un impacto adverso en el financiamiento del resto de los rubros a los
que debe destinarse el gasto.
4.6 Pago a terceros por servicios de salud (Subrogados).
4.6.1 Verificar que los recursos del SP SS destinados para pago a terceros por servicios de salud (subrogación), así como a
Institutos Nacionales y Hosp itales Federales para garantizar la atención a los afiliados al sistema, cuenten c on los contratos,
acuerdos o convenios respectivos, debidamente firmados con los prestadores del servicio y que lo s servicios cobrados se ajust aron a
los precios pactados en los mismos y que los ser vicios fueron destinados para la a tención de las Intervenc iones contenidas en el
CAUSES y a la población beneficiaria del SPSS; así como verificar que se contó con el d ocumento que dio origen a la prestació n
del servicio.
5. TRANSPARENCIA
5.1 Verificar que el estado puso a disposición del público en general por medios de comunicación elec trónica o locales, la
información relativa al manejo financiero del SPSS (Seguro P opular), al cumplimiento de sus metas y a la evaluación de
satisfacción del usuario.
5.2 Constatar que la Entidad Federativa reportó trimestralmente a la SHCP, la información relacionada con el ej ercicio, destino
y los resultados obtenidos r especto de los recursos federales que le fueron transferidos, en los plazos y términos establecid os en las
disposiciones jurídicas aplicables y los resultados de las evaluaciones realizadas.
5.3 Verificar que la Entidad Federativa informó trimestralmente a la Comisión Nacional de Protección Social en Salud, los
siguientes aspectos de la compra de servicios a prestadores privados: nombre del prestador privado; el padecimiento del Catálogo
Universal de Servicios de Salud atendido y el costo unitario por cada intervención contratada, así co mo su publicación en la página
de Internet de la Unidad de Protección Social en Salud del Estado y de la Comisión Nacional de Pr otección Social en Salud; remitió
de manera mensual y en los medio s definidos por ésta, el avance en el ejercicio de los recursos tra nsferidos, esta informació n
deberá ser publicada de manera semestral en la página d e Internet de la CNPSS; reportó semestralmente a la CNPSS las
adquisiciones de medicamentos, material de curación y otros insumos indicando también entre otros aspectos: el nombre del
proveedor, el evento de adquisición y el costo unitario de las claves de medicamentos adquiridos y que publicó dicha información
en la página de Internet de la CNPSS y la Unidad de Pro tección Social en Salud del Estado; asimismo, que publicó el monto tot al
de los recursos destinados a la compra de medicamentos, identificando la fuente de financiamiento; envió mensualmente a la
CNPSS el listado nominal de las plazas pagadas con recursos de la CS y la ASf destacando nombre, remuneración, lugar de
adscripción, tipo de contratación, puesto, entre otros, conforme a los formatos establecidos por la CNP SS.
6. PARTICIPACIÓN SOCIAL
6.1 Verificar que el REPSS y los establecimientos para la atención médica analizaron las preguntas, quejas y suge rencias
presentadas por los beneficiarios del SPSS, que el REPSS validó periódicamente las respuestas y el impacto de éstas en la mejora
de la calidad de los servicios.
7. CUMPLIMIENTO DE OBJETIVOS E IMPACTOS DE LAS ACCIONES
52 PERIODICO OFICIAL viernes 11 de abril de 2014
7.1 Verificar que los recursos del SPSS fueron evaluados con base en los indicadores, para determinar el cumplimiento de sus
objetivos, metas y resultados. Adicionalmente, comprobar que los resultados de las evaluaciones fueron publicados en las
respectivas páginas de Internet.
7.2 Verificar que la Secr etaría de Salud acordó con la Entidad Federativa, medidas de mejora continua para el cumplimiento de
los objetivos para los que se destinaron los recursos, los cuales debieron reportarse en los tér minos del art. 85 de la LFPRH.
7.3 Aplicar indicadores para medir el cumplimiento de los objetivos (eficiencia y eficacia) del Seguro Popular.
PROCEDIMIENTOS PARA LA REVISIÓN Y FISCALIZACIÓN DE L SEGURO POPULAR
COMPLEMENTARIAS
1. SERVICIOS PERSONALES
1.1 Verificar que en los expedientes del personal pagado co n recursos de la Cuota Socia l (CS) y Aportación Solidaria Federal
(ASf) se disponga de la documentación que acredite el perfil de la plaza co ntratada.
1.2 Verificar que el personal con plaza de médico no realice funciones administrativas.
1.3 Verificar, en una muestra d eterminada, que los médicos y otro personal registrados e n las nóminas pagadas con el Seguro
Popular laboraron efectivamente en las unidades de salud y que existieron controles de asistencia.
2. CONTROL Y ENTREGA DE MEDICAMENTO
2.1 Verificar la recepción y el registro en almacén de los medicamentos y la práctica de inventarios rotativos de los
medicamentos e i nsumos méd icos adquiridos, para determinar aquéllos de lento o nulo movimiento de los que se haya propiciado
su caducidad ; así como constatar que disponen de un manejo adecuado y transparente de los medicamentos e insumos médicos
adquiridos y que permitan su identificación y fiscalización (excepto servicios subrogados).
2.2 Comprobar que las recetas fueron requisitadas de forma completa y que los medicamentos prescritos por el médico, en las
recetas de la muestra de aud itoría, correspondan con los asociados al Catálogo Universal de Servicios de Sal ud CAUSES, se
entregaron en su totalidad al paciente y, en su caso, determinar la cantidad de los que no se surtieron, su monto y las causas por las
que no fueron e ntregados, así como la cantidad y monto de aquellos que se surtieron a pacientes que no sean beneficiarios del
Sistema de Protección Social en Salud (SPSS).
3. ACCIONES DE PROMOCIÓN, PREVENCIÓN Y DETECCIÓN OPORTUNA DE ENF ERMEDADES
3.1 Verificar que el estado aplicó al menos el 20% de los recursos que le fueron transferidos por concepto de CS y la ASf para
financiar acciones de promoción, prevención y detección oportuna de enfermedades que estén contenidas en el CAUSES; que
consideró las acciones de medicina general vinculadas a la detección de riesgos (consulta segura) e n el porcentaje programado para
acciones de promoción, prevención y detección oportuna de enfermedades y que correspondieron hasta en un 3% del total de los
recursos de la CS y la ASf; que estas acciones se encuentren validadas por el estado en con junto con la Subsecretaría de Prevención
y Promoción de la Salud y se formalizó mediante un convenio específico.
3.2 Verificar la existencia de evidencia respecto de las acciones realizadas de promoción, prevención y detección oportuna de
enfermedades.
4. PROGRAMA CARAVANAS DE LA SALUD
4.1 Comprobar que se hayan destinado recursos de la CS y la ASf para el otorgamiento de los servicios de salud, de las
intervenciones contenidas en el CAUSES, en localidades donde no existe infraestructura instalada de los Servicios Estatales de
Salud, mediante el programa Caravanas de la Salud; que se disponga del programa operativo anual debidamente validado por la
Comisión Nacional de Protección Social en Salud (CNPSS).
4.2 Comprobar que la Entidad Federativa dispone de una estadística de las localidades y tamaño de su població n donde no
existe infraestr uctura instalada de los Servicios Estatales de Salud, y q ue en base a dicha estadística existan metas anuales para
atender a las localidades y población mediante el programa Caravanas de la sal ud.
4.3 Determinar la frecuencia en que se visitaron las localidades donde no existe infraestructura instalada de los Servicios
Estatales de Salud; asimismo, determinar si las caravanas visitaron a las localidades más alejad as de la infraestructura de salud.
5. OTROS CONCEPTOS DE GASTO
5.1 En caso de que se hayan destinado recursos de la CS y de ASf para adquisición de Sistemas de Información y Bienes
Informáticos, que estén relacionados con el seguimiento a los pacientes, a sus familias y a las acciones dirigidas a la persona de las
intervenciones contenidas en el CAUSES y a los contenidos relacionad os con la infraestructura física y recursos humanos que
favorezcan a los beneficiarios del Seguro Popular, deberá verificarse que se dispone del proyecto tecnológico autorizado por la
CNPSS. Asimismo verificar que los bienes adquiridos fueron dados de alta en el inventario; disponen de un resguardo y fueron
registrados en el patrimonio.
5.2 Constatar que los recursos del SPSS destinados a gasto s operativos de las unidades médicas participantes en la prestación de
servicios, sean en insumos y servicios necesarios de éstas, cuya finalidad sea garantizar la prestación de servicios de salud del
CAUSES, a favor de los afiliados, y los cuales deben estar directamente relacionados con la atención médica de los afiliados en las
unidades de salud de acuerdo con las partidas de gasto que emita la CNPSS.
5.3 Constatar que los recursos del SPSS destinados a gastos de portabilidad hayan tenido como finalidad garantizar la
prestación de servicios de salud del CAUSES a favor de los afiliados, previa revisión, validació n y visto bueno de la CNPSS.
6. PADRÓN DE BENEFICIARIOS
6.1 Verificar q ue los beneficiarios dispongan de Clave Única de Registro de Población; asimismo, que e l Padrón de
Beneficiaros contenga los elementos mínimos de la normativa.
6.2 Revisar una muestra de los expedientes de las familias afiliadas para comprobar que la información co ntenida en los
registros disponga de la documentación fuente; a simismo la correcta captura de la información, la inexistencia de folios duplicados,
y que las homonimias correspondan a personas diferentes.
PROCEDIMIENTOS PARA LA REVISIÓN Y FISCALIZACIÓN DE LOS RECU RSOS DEL PROGRAMA DE
ESCUELAS DE TIEMPO COMPLETO
viernes 11 de abril de 2014 PERIODICO OFICIAL 53
1. EVALUACIÓN DE CONTROL INTERNO
1.1 Verificar que mecanismos de control se tienen establecidos par a dar cumplimiento de lo s objetivos del Programa Escuelas
Tiempo Completo (PETC).
2. TRANSFERENCIA DE RECURSOS Y RENDIMIENTOS FINANCIEROS
2.1 Verificar que la Secretaria de Educación Estatal o la AFSEDF e nvió al titular de la SEB la carta compromiso y su respectiva
lista de escuelas participantes, para manifestar su voluntad de participación y compromiso en el PETC en el ciclo 2013-2014, a más
tardar el 29 de marzo de 2013.
2.2 Verificar que la AEE y la AFSEDF hayan comunicado oficialmente a la DGDGIE de una cuenta bancaria productiva
exclusiva para la administración de los recursos del PETC.
2.3 Verificar que la AEE y la AFSEDF hayan recibido los recursos del PETC y que hayan emitido comunicado a la DGDGIE
de la SEB por conducto de la CNP, mediante el cual confirmen la recepción de los recursos federales.
2.4 Verificar que la AEE y la AFSEDF hayan enviado a la DGDGIE el informe correspondiente de los recursos entregados para
la operación del Programa a las escuelas beneficiadas.
2.5 Verificar que las instancias ej ecutoras que conservaron recursos al cierre del ejercicio fiscal, es decir al 31 de diciem bre, los
hayan reintegrado a la TESOFE dentro de los 15 días naturales siguientes al cier re del ejercicio.
3. GASTOS DE OPERACIÓN
3.1 Verificar que los recursos federales que transfiere la SEP para el desarrollo del P ETC a las e ntidades federativas y el
Distrito Federal hayan sido aplicados por las AEE y la AFSEDF en los 11 rubro s citados en el ACUERDO número 6 44 por el que
se emiten las Reglas de Operación del Programa Escuelas de T iempo Completo y en su caso reintegrar a la TESOFE los recursos
que no se destinen a los fines autorizados.
3.2 Verificar que el apoyo económico que se otorga al personal directivo y docente de preescolar y primaria, se haya otorgado
cuando tengan solo una plaza y participen en una Escuela de Tiempo Completo.
3.3 Verificar que el apoyo económico que se otorga al personal directivo y docente de preescolar y primaria, se otorgue
únicamente durante el tiempo efectivo que desempeñen la función en una Escuela de Tiempo Co mpleto.
3.4 Verificar que al momento de que el personal directivo y docente realice un ca mbio de adscripción, se suspenda el apoyo
económico, salvo que el nuevo centro de trabajo también esté incorporado al Programa Escuela de T iempo Completo.
3.5 Verificar que de los recursos del Programa Escuelas de Tiempo Completo (PETC), se haya destinado hasta un 2% para
gastos de operación central.
4. MECÁNICA DE OPERACIÓN Y AVANCES FÍSICO-FINANCIEROS
4.1 Ver ificar que tanto la publicidad que se adquiera para la difusión del Programa Escuelas de Tiempo Completo, como la
papelería y documentación oficial incluya, claramente visible y audible, la siguiente leyenda: “Este programa es público ajeno a
cualquier partido político. Queda prohibido el uso para fines distintos a los establecidos en el programa”.
4.2 Verificar que la AEE y l a AFSEDF hayan formulado trimestralmente por separado y bajo su estricta resp onsabilidad los
informes de los avances físicos-financieros de las acciones del PETC y que hayan sido remitidos a la SEB por conducto de la
DGDGIE duran te los quince días hábiles posteriores a la terminación del trimestre que se reporta y que se hayan adjuntado las
justificaciones de las variaciones entre la meta de cobertura programada y la alcanzada así como e ntre el presupuesto autoriz ado, el
modificado y el ej ercido, y en su caso el repor te de las medidas de ahorro, austeridad y eficiencia aplicadas durante el periodo que
se informa.
5. VISITAS FÍSICAS
5.1 Seleccionar del padró n de escuelas beneficiadas con el Programa Escuela de T iempo Completo proporcionado por la
entidad una muestra de 30 centros de trabajo y verificar la implementación del p rograma.
PROCEDIMIENTOS PARA LA REVISIÓN Y FISCALIZACIÓN DE LOS SUBSI DIOS FEDERALES PARA
ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS ESTATALES (EDUCACIÓN SUPERIOR DE CALIDAD)
1. CONTROL INTERNO
1.1 Verificar la existencia de controles internos suficientes para prevenir y minimizar el impacto de los riesgos que pueden
afectar la eficacia y e ficiencia de las operaciones, la obtención de información confiable y oportuna, el cumplimiento de la
normativa aplicable y la consecución de lo s objetivos de los convenios por la Universidad a través de la aplicación de c uestionarios
y entrevistas a los responsables de la administración y manejo de los recursos federales del Convenio de Apoyo Financiero.
2. TRANSFERENCIA DE RECURSOS
2.1 Verificar que los recursos federales autorizados a la Universidad se hayan formalizado a través del Convenio de Apoyo
Financiero, y que dicho instrumento jurídico establezca los montos, plazo y calendario de entrega de los recursos.
2.2 Verificar que los montos y porcentajes de las aportaciones tanto fede rales como estatales, se hayan reali zado de
conformidad con lo establecido en el Convenio de Apoyo Financiero.
2.3 Comprobar que el Gobierno del Estado abrió una cuenta bancaria productiva y específica, para la recepción de los recursos
federales del convenio, incluyendo sus rendimientos financieros y que estos no se mezclaron con recursos de otras fuentes de
financiamiento.
2.4 Verificar que el Gobierno del Estado transfirió oportunamente la totalidad de los rec ursos federales recibidos a la
Universidad y que la aportación estatal se haya transferido a más tardar el siguiente día hábil de haber recibido los recursos y en
caso de identificar retrasos en las ministraciones a la Universidad, comprobar que se le hayan entregado los rendimientos
financieros corr espondientes. Asimismo, co nstatar que la Uni versidad remitió los recibos oficiales de los recursos para acreditar
que se llevó a cabo la transferencia.
2.5 Comprobar que la Universidad abrió una cuenta bancaria productiva y específica, para la recepción, administración y
manejo de los recursos federales del convenio, incluyendo sus rendi mientos financieros y que éstos no se mezclaron con recursos
de otras fuentes de financiamiento.
54 PERIODICO OFICIAL viernes 11 de abril de 2014
2.6 Comprobar que los recursos federales y los rendimientos financieros generados no ejercidos o no devengado s al 31 de
diciembre de 2013 hayan sido reintegrados a la T esorería de la Federación dentro de los 15 días naturales siguientes al cierre del
ejercicio.
2.7 Constatar que tanto el Gobierno del Estado como la Universidad, no hayan realizado transferencias temporales o definitivas
de recursos federales a otras cuentas bancarias ajenas a la del programa, en ca so de identificar dicha situación, investigar el destino
final de dichos recursos y su aplicación.
3. REGISTROS E INFORMACIÓN CONTABLE Y PRESUPUESTAL
3.1 Comprobar que los ingresos y e gresos realizados con recursos federales del convenio estén registrados en la contabilidad de
la Universidad en forma separada o identificable de otro tipo de recurso, programa o fondo. Asimismo, que las operaciones
contables y presupuestales se realicen con apego a la Ley General de Contabilidad Gubernamental; que estén soportados con la
documentación justificativa y comprobatoria original, la cual debe cumplir con los requisitos fiscales y de más normativa aplicable.
3.2 Verificar que el monto de los recursos feder ales registrados contablemente como ingresos, corresponda con lo aprobado en
el PEF y comunicado por la SEP en el informe anual que rinde la Universidad.
3.3 Verificar que el Sistema de Contabilidad Gubernamental de la Universidad cumpla con lo establecido en la Ley General de
Contabilidad Gubernamental y el Manual de Contabilidad.
4. DESTINO DE LOS RECURSOS
4.1 Verificar que los recursos federales y sus rendimientos financieros generados, la Universidad los destinó al desarrollo de sus
programas y proyectos de docencia, in vestigación, difusión de la cultura y extensión de servicios, así como a los apoyos
administrativos indispensable s para la realización de sus actividades académ icas (sueldos y prestaciones del personal de
conformidad con las plantillas de personal autorizadas y gastos de operación) en los términos e stablecidos en el convenio y s u
Anexo Único . Asimismo, co nstatar que el monto de los subsidios objeto del convenio, en ningún caso se des tine a cubrir otros
incrementos de sueldos y prestaciones del personal fuera de los considerados en el Anexo Único.
4.2 Comprobar que las prestaciones no ligadas al salario pagadas con r ecursos federales, se e ncuentren contenidas en los
contratos colectivos de trabajo; asimismo, que las mismas no rebasen el límite establecido en el Anexo Único del Convenio de
Apoyo Financiero.
4.3 Capítulo 1000 “Servicios Personales”.
4.3.1 Verificar que los recursos federales destinados para el costo d e nómina estén registrado s en la contabilidad
correspondiente al capítulo 1000.
4.3.2 Verificar que los recursos federales destinados para el costo de nómina cumplan con las obligaciones fiscales y de
seguridad social conforme a lo establecido en la normatividad vigente.
4.3.3 Verificar que las plazas, categorías y los s ueldos pagados con recursos federales, correspondan con la plantilla y el
Tabulador de sueldos acordados en el Anexo Único del Convenio de Apoyo Financiero.
4.3.4 Verificar que en la nómina, las incidencias del personal estén registradas y que cuenten co n la documentación
correspondiente a licencias, incapacidades, suplencias, bajas, comisiones entre otros, y se cue nte con la autorización de la
Universidad; asimismo, veri ficar que no se hayan realizado pagos de sueldos y prestaciones posteriores a la fecha de la baja
definitiva.
4.3.5 Revisar selectivamente 150 expedientes individuales de los empleados de la Universidad (100 d ocentes y 50
administrativos), al que se le pagaron conceptos bajo el Capítulo 1000 por Servicios Personales con recursos del subsidio federal
que cumpla co n los requisitos establecidos en los perfiles de puestos; as imismo, de las cé dulas profesionales revisadas de la
muestra seleccionada (d el personal de mandos medios superiores y docentes), verificar su autenticidad en el Registro Nacional de
Profesionistas de la SEP.
4.3.6 Del personal seleccionado para la revisión documental, verificar su existencia física en los diferentes planteles en que se
encuentren asignados, y en caso de no localizarse, solicitar las justificaciones correspondientes, y levantar las actas respectivas.
4.4 Capítulo 2000 y 3000 “Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios” y Capítulo 6000 “Inversión Pública”.
4.4.1 Constatar que la Universidad adjudicó las adquisiciones de bienes o servicio s, o en su caso, obras públicas, de acuerdo con
el marco jurídico aplicable; que están amparadas en un contrato debidamente formalizado; que la p ersona física o moral con qu ien
se celebraron los contratos, garantice, en su caso, los anticipos que recibe, el cumplimiento de las condiciones pact adas en el
instrumento jurídico mencionado, los vicios ocultos al concluir la obra o la garantía de calidad al entregar los bienes, a fi n de
asegurar las mejores condiciones disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento, oportunidad y demás circunstancias
pertinentes.
4.4.2 Verificar que las adquisiciones de bienes, servicios u o bras públicas objeto del contrato, se entregaron o ejecutaron según
corresponda, de acuerdo con los montos y plazos pactados, que las modificaciones estén deb idamente justificadas y autorizadas a
través de oficios o notas de bitácora de obra, los cuales se formalizaro n mediante el o los convenios respectivos, y se aplicaron en
caso contrario las penas convencionales por su incumplimiento.
4.4.3 Comprobar que los pagos realizados están soportados con las facturas; y en el caso de obras públicas, las estimaciones se
acompañaron de los documentos que acreditan la ejecución de las mismas; q ue los conceptos de o bra presentados corresponden con
los números ge neradores, que sus precios unitarios no se incrementaron injustificadamente y corresponden a los autorizados en el
catálogo de conceptos y en el finiquito; y en caso de presentarse cantidades adicionales o conceptos extraordinarios, están
debidamente justificados y autorizados; que se realizaron las retenciones correspondientes a der echos e impuestos que le sean
aplicables; asimismo, que los anticipos otorgados se amortizaron en su totalidad.
4.4.4 Constatar, mediante visita de inspección física, en el caso de obras públicas, las cantidades de los conceptos de obra
seleccionados, para determinar si corresponden a los que presentan las estimaciones pagadas y calcular en su caso, las diferencias
encontradas; asimismo, que las obras están concluidas en el periodo pactado, que se encuentren en operación; cumplen con las
especificaciones del proyecto y de construcción así como con las pruebas de calidad requeridas; asimismo, para el caso de bie nes
viernes 11 de abril de 2014 PERIODICO OFICIAL 55
adquiridos, constatar mediante visita de inspección física que corresponden a los que se presentan en las facturas paga das, y en su
caso, calcular las diferencias encontradas; asimismo, que los bienes cumplen con las especificaciones pactadas en él contrato o
pedido.
4.4.5 Verificar que los bienes adquiridos por la Universidad con recursos federales provenientes del Convenio de Apoyo
Financiero se enc uentren registrados en su contabilidad en las cuentas específicas del activo, que cuentan con los resguardos
correspondientes, que se hayan llevado a cabo el levantamiento físico del inventario dentro de los 30 días hábiles establecidos, el
cual deberá estar publicado en la página de internet de la Universidad, que existen físicamente y están en condiciones apropiadas de
operación; asimismo, en caso de que existan bajas de los bienes se encuentren reflejadas en los registros co ntables de la cuenta
específica del activo correspondiente.
5. TRANSPARENCIA
5.1 Constatar que la Universidad reportó trimestralmente a la SHCP, la información relacionada con el ejercicio, destino y los
resultados obtenidos respecto de los recursos federales que le fueron transferidos, en los plazos y términos establecidos en las
disposiciones jurídicas aplica bles; así como su publicación en el órgano local oficial de difusión y pági nas electrónicas o en algún
otro medio local.
5.2 Constatar que la Universidad envió a la Secretaría de Educación Pública la información señalada en el artículo 4 3 del
Presupuesto de Egresos de la Federación a más tardar el día 15 de los meses de abril, julio y octubre de 2013 y 15 de enero de
2014.
5.3 Constatar que la Universidad proporcionó a la SEP y al Ejecutivo Estatal durante los primeros 90 días del ejercicio fiscal
siguiente a la firma del Convenio de Apoyo Financiero, la infor mación relativa a la distribución del apoyo financiero recib ido,
mediante estados financieros dictaminados por auditor externo, incluyendo el total de sus relaciones analíticas, así como los
informes que la Dirección General de Educación Superior Universitaria de la SEP y la Entidad Federativa le soliciten.
6. CUMPLIMIENTO DE METAS, OBJETIVOS E INDICADORES
6.1 Comprobar q ue la Universidad cuenta con objetivos y metas, con base en indicadores estratégicos y/o d e gestión que
permitan conocer los resultados de la aplicación de los recursos públicos federales; asimismo, verificar que los resultados de sus
indicadores fueron evaluados por instancias técnicas independientes de la Universidad.
PROCEDIMIENTOS PARA LA REVISIÓN Y FISCALIZACIÓN DE SUBSIDIOS PARA CENTROS DE EDUCACIÓN
1. CONTROL INTERNO
1.1 Verificar la existencia de controles internos suficientes para prevenir y minimizar el impacto de los riesgos que pueden
afectar la eficacia y e ficiencia de las operaciones, la obtención de información confiable y oportuna, el cumplimiento de la
normativa aplicable y la consecución de los objetivos de los convenios por la instancia ej ecutora a través de la aplicación d e
cuestionarios y entrevistas a los responsables de la operación del gasto.
2. TRANSFERENCIA DE RECURSOS
2.1 Verificar que los convenios, a través d e los cuales se realizan las ministraciones de los subsidios, hayan sido formalizados,
respondan a los criterios de objetividad, equidad, transparencia, publicidad, selectividad y temporalidad .
2.2 Comprobar que Gobierno del Estado y el ejecutor ab rieron una cuenta bancaria productiva específica, para la recepción,
administración y manejo de los recursos federales del convenio incluyendo sus rendimientos financieros, y que no se mezclaron
con recursos de otras fuentes de financiamiento, identificando el monto ministrad o, ejercido y el saldo de la cuenta bancaria al 31
de diciembre de 2013, verificando además que el Gobierno del Estado remitió los recibos oficiales de los recursos para acr editar
que se llevó a cabo la transferencia.
2.3 Comprobar que los recursos federales y los rendimientos financieros no ej ercidos o no d evengados al 31 de d iciembre de
2013 hayan sido reintegrados a la Tesorería de la Federación dentro de los 15 días naturales sigu ientes al cierre del ejercicio.
2.4 Constatar que tanto el Gobierno del Estado como el ejecutor, no hayan realizado transferencias temporales o definitivas de
recursos federales a otras cue ntas b ancarias ajenas a la del programa, en caso de identificar dicha situación, investigar el destino
final de dichos recursos y su aplicación.
3. REGISTROS E INFORMACIÓN CONTABLE Y PRESUPUESTAL
3.1 Comprobar que los ingresos y egresos realizados con recursos federales del convenio estén registrados en la contabilidad del
Gobierno del Estado y de los entes ejecutores; asimismo, que las operaciones contables y presupuestales de los ejecutores se
realicen con apego a la Ley General de Contabilidad Gubernamental; que estén soportados con la ev idencia documental original, la
cual debe cumplir con los requisitos fiscales y demás normativa aplicable, comprobando que las adquisiciones se registren
adecuadamente.
3.2 Verificar que el monto de los recursos federales convenidos corresponda con lo reportado en la Cue nta Pública del Estad o.
3.3 Verificar que el Sistema de Contabilidad Gubernamental del ente ejecutor cumpla con lo establecido en la Ley General de
Contabilidad Gubernamental y el Manual de Contabilidad.
4. DESTINO DE LOS RECURSOS
4.1 Verificar que los recursos federales y los rendimientos financieros generados, se hayan destinado exclusivamente a acciones
comprometidas en el convenio.
4.2 En caso de que el recurso federal transferido a través del Co nvenio de Apoyo Financiero, se haya destinado como
complemento al FAEB o a otro programa federal que cuente co n su propio financiamiento, verificar que primero se haya agotado el
recurso de aquel programa para poder complementarse con los del U023, con la finalidad de que no se encuentren duplicados los
pagos en ambos programas.
4.3 Capítulo 1000 “Servicios Personales”.
4.3.1 Verificar que los recursos federales destinados para el costo de nómina estén registrados en la contabilidad
correspondiente al capítulo 1000.
56 PERIODICO OFICIAL viernes 11 de abril de 2014
4.3.2 Verificar que los recursos federales destinados para el costo de nómina cumplan con las obligaciones fiscales y de
seguridad social conforme a lo establecido en la normatividad vigente.
4.3.3 Verificar que la estructura y tabulador es para las remuneraciones del personal se fijaron en función al Catálogo de Puestos
y Tabulador de Sueldos autorizados por la SEP, y determinar por cada nivel salarial de los puestos seleccionados, si el sueldo bruto
mensual pagado fue superior al tabulador de sueldos autorizado.
4.3.4 Verificar que en la nómina, las incidencias del pers onal estén registradas y que cuenten con la documentación
correspondiente a licencias, incapacidades, suplencias, bajas, comisiones entre o tros, y se encuentren soportadas con los formatos
autorizados por el ejecutor del gasto; asimismo, verificar que no se hayan realizado pagos de sueldos y prestacio nes posteriores a la
fecha de la baja definitiva.
4.3.5 Revisar selectivamente 150 expedientes individuales de los empleados del ejecutor del gasto (100 docentes y 50
administrativos), al que se le pagaron conceptos bajo el Capítulo 1000 por Servicios Personales con recursos del subsidio federal
que cumpla co n los requisitos establecido s en los perfiles de puestos; asimismo, de la muestra seleccionada (del personal de
mandos medios superiores y docentes) verificar que los datos de la cédula profesional del trabajador coincida con los contenidos en
el Registro Nacional de Profesionistas.
4.3.6 Del personal seleccionado para la revisión documental, verificar su existencia física en los diferentes planteles en que se
encuentren asignados, levantando las actas correspondientes.
4.4 Capítulo 2000 y 3000 “Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios” y Capítulo 6000 “Inversión Pública”.
4.4.1 Constatar que el ejecutor adjudicó las adquisiciones de bienes o servicios, o en su caso, obras públicas, de acuerdo con el
marco jurídico aplicable; que están amparadas en un contrato debidamente formalizado; que la persona física o moral con quien se
celebraron los contratos, garantice, en su caso, los anticipos que recib e, el cumpli miento d e las condiciones pactadas en el
instrumento jurídico mencionado, los vicios ocultos al concluir la obra o la garantía de calidad al entregar los bienes, a fi n de
asegurar las mejores condiciones disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento, oportunidad y demás circunstancias
pertinentes.
4.4.2 Verificar que las adquisiciones de bienes, servicios u obras públicas objeto del contrato, se entregaron o ejecutaron según
corresponda, de acuerdo con los montos y plazos pactados, que las modificaciones estén debidamente justificadas y autor izadas a
través de oficios o notas de bitácora de obra, los cuales se formalizaron mediante el, o los convenios respectivos, y se apli caron en
caso contrario las penas convencionales por su incumplimiento.
4.4.3 Comprobar que los pagos realizados están soportados con las facturas; y en el caso de obras públicas, las estimaciones se
acompañaron de los documentos que acreditan la ejecución de las mismas; q ue los conceptos de obra presentados corresponden co n
los números ge neradores, que sus precios unitarios no se incrementaron injustificadamente y corresponden a los autorizados en el
catálogo de conceptos y en el finiquito; y en caso de presentarse cantidades adicionales o conceptos extraordinarios, están
debidamente justificados y autorizados; que se realizaron las retenciones correspondientes a d erechos e impuestos que le sean
aplicables; asimismo que los anticipos otorgados se amortizaron en su totalidad.
4.4.4 Constatar, mediante visita de inspección física, en el caso de obras públicas, las cantidades de los conceptos de obra
seleccionados, para determinar si corresponden a los que presentan las estimaciones pagadas y calcular en su caso, las diferencias
encontradas, asimismo, que las obras están concluidas en el periodo pac tado, que se encuentren en operación; cumplen con las
especificaciones del pro yecto y de construcción así como con las pruebas de calidad requeridas; Asimismo, para el caso de bienes
adquiridos, constatar mediante visita de inspección física que corresponden a los que se presentan en las facturas pagadas, y en su
caso, calcular las diferencias encontradas, asimismo, que los bienes cumplen con las e specificaciones pactadas en él contrato o
pedido.
4.4.5 Verificar que los bienes adquiridos por el ejecutor con recursos federales provenientes del Convenio de Apoyo Financiero
se encuentren registrados en su con tabilidad en las cuentas específicas del activo, que cuentan con los resguardos correspondientes,
que se hayan llevado a cabo el levantamiento físico del inventario dentro de los 30 días hábiles establecidos, el cual deberá estar
publicado en la página de inte rnet del ej ecutor, que existen físicamente y están en condiciones apropiadas de operación; asim ismo,
en caso de q ue existan bajas de los bienes se encuentren reflejadas en los registros contables de la cuenta específica del activo
correspondiente.
5. TRANSPARENCIA
5.1 Constatar que la Gobierno del Estado o el ente ejecutor reportó trimestralmente a la SHCP, la información r elacionada con
el ejercicio, destino y los resultados obtenidos respecto de los recursos federales que le fueron transferidos, en los plazo s y términos
establecidos en las disposiciones jurídicas aplicables así como su publicación en el órgano local oficial de difusión y páginas
electrónicas o en algún otro medio local.
5.2 Constatar que la Universidad envió a la Secretaría de Educación Pública la información señalada en el artículo 43 del
Presupuesto de Egresos de la Federación a más tardar el día 15 de los meses de ab ril, julio y octubre de 2013 y 15 de enero de
2014.
ANEXO III
ELEMENTOS A CONSIDERAR PARA LA DETERMINACIÓN DE LA
CALIDAD Y ALCANCE DE LAS AUDITORÍAS SOLICITADAS
El numeral 11 de las Reglas de Oper ación del PROFIS 2014 señala en la fracción II, que para la distribución de los recursos del
PROFIS asignados a las EFSL, un factor a considerar, entre otros, serán los resultados de una evaluación de la operación del
programa en el ejercicio fiscal anterior. A su vez, componentes de dicha evaluación serán la cali dad y el alcance de los informes de
las auditorías solicitadas.
Al respecto, la calidad y el alcance referidos se evalúan de acuerdo con los elementos y ponderaciones siguie ntes:
%
viernes 11 de abril de 2014 PERIODICO OFICIAL 57
a. Empleo de los procedimientos sugeridos en las guías de auditoría específicas para cada
fondo y programa propuestas por la ASF.
15.0
b.- Profundidad con la que se aplicó cada uno de los procedimientos de auditoría.
35.0
c.- Muestra de auditoría.
10.0
d.- Alineación de los apartados del Informe de Auditoría: control interno, resultados,
cumplimiento de metas y objetivos, y dictamen.
15.0
e.- Apego a los apartados de la estructura del informe sugeridos por la ASF.
5.0
f.- Consistencia de cifras.
10.0
g.- Redacción.
5.0
h.- Atención de las sugerencias planteadas por la ASF.
5.0
Puntaje total de la evaluación de la calidad y alcance de las auditorías:
100.0
ANEXO IV
DISTRIBUCIÓN Y CALENDARIZACIÓN DE LOS RECURSOS POR ENTIDAD F EDERATIVA DEL PROGRAMA
PARA LA FISCALIZACIÓN DEL GASTO FEDERALIZADO EN EL EJERCICIO F ISCAL 2014 (CIFRAS EN PESOS)
En cumplimiento de lo dispuesto en los artículos 38 de la Ley de Fiscalización y Rendi ción de Cuentas de la Federación; 82,
fracción XII y 83 de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria, la Auditoría Superior de la Federación de la
Cámara de Diputado s del H. Congreso de la U nión, publica la DISTRIBUCIÓN Y CALENDARIZACIÓN DE LOS RECURSOS
POR ENTIDAD FEDERATIVA, DE L PROGRAMA PARA LA FISCALIZACIÓN DEL GASTO FEDERALIZADO EN EL
EJERCICIO FISCAL 2014.
CONCEPTO
TOTAL
CALENDARIO
ENERO
FEBRER
O
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBR
E
OCTUBR
E
NOVIEMBR
E
DICIEMBR
E
I.- PROFIS
368,710,05
6
25,759,54
8
26,759,54
8
29,259,54
8
29,259,54
8
34,259,54
8
32,759,54
8
34,259,54
8
32,759,54
8
31,759,548
32,759,54
8
32,759,548
26,355,028
1.-COMPONENTE PARA LA AUDITORÍA SUPERIOR DE LA FEDERACIÓN (50%)
184,355,02
8
9,000,000
10,000,00
0
12,500,00
0
12,500,00
0
17,500,00
0
16,000,00
0
17,500,00
0
16,000,00
0
15,000,000
16,000,00
0
16,000,000
26,355,028
2.-COMPONENTE PARA ENTIDADES DE FISC ALIZACIÓN SUPERIOR DE LAS LEGISLATURAS LOCALES Y
DE LA ASAMBLEA LEGISLATIVA DEL DISTRITO FEDERAL (50%)
184,355,02
8
16,759,54
8
16,759,54
8
16,759,54
8
16,759,54
8
16,759,54
8
16,759,54
8
16,759,54
8
16,759,54
8
16,759,548
16,759,54
8
16,759,548
EFSL DE:
FACTOR
DE
EQUIDA
D
UNIVERSO
POTENCIAL
(FISM +
FORTAMU
N-DF)
CAPACITACIÓ
N
FORTALECIMIENT
O INSTITUCIONAL
EVALUACIÓ
N
AGUASCALIENTE
S
576,110
41,481
589,643
291,549
4,310,079
5,808,862
528,078
528,078
528,078
528,078
528,078
528,078
528,078
528,079
528,079
528,079
528,079
BAJA
CALIFORNIA
576,109
96,233
592,723
364,533
5,063,944
6,693,542
608,504
608,504
608,504
608,504
608,504
608,504
608,504
608,504
608,504
608,503
608,503
BAJA
CALIFORNIA SUR
576,110
21,016
581,126
247,072
4,394,051
5,819,375
529,034
529,034
529,034
529,034
529,034
529,034
529,034
529,034
529,034
529,034
529,035
CAMPECHE
576,109
48,117
613,622
342,349
5,006,698
6,586,895
598,809
598,809
598,809
598,809
598,809
598,809
598,809
598,808
598,808
598,808
598,808
CHIAPAS
576,110
587,908
1,230,042
295,056
3,335,766
6,024,882
547,717
547,717
547,717
547,717
547,717
547,717
547,716
547,716
547,716
547,716
547,716
CHIHUAHUA
576,109
138,819
647,177
271,021
4,225,750
5,858,876
532,625
532,625
532,625
532,625
532,625
532,625
532,625
532,626
532,625
532,625
532,625
COAHUILA
576,110
92,362
603,879
256,957
4,255,557
5,784,865
525,897
525,897
525,897
525,897
525,897
525,897
525,897
525,897
525,897
525,896
525,896
COLIMA
576,109
21,570
581,937
297,749
4,371,164
5,848,529
531,684
531,684
531,684
531,684
531,684
531,684
531,685
531,685
531,685
531,685
531,685
DISTRITO
FEDERAL
576,110
246,667
633,720
264,009
3,987,874
5,708,380
518,944
518,944
518,944
518,944
518,944
518,944
518,944
518,943
518,943
518,943
518,943
DURANGO
576,109
80,194
629,000
338,535
5,332,115
6,955,953
632,359
632,359
632,359
632,359
632,359
632,359
632,359
632,360
632,360
632,360
632,360
GUANAJUATO
576,110
242,243
714,022
343,414
362,949
2,238,738
203,521
203,521
203,521
203,521
203,522
203,522
203,522
203,522
203,522
203,522
203,522
GUERRERO
576,109
312,482
894,858
284,418
3,244,123
5,311,990
482,908
482,908
482,908
482,908
482,908
482,908
482,908
482,908
482,908
482,909
482,909
HIDALGO
576,110
150,987
690,572
321,049
3,617,905
5,356,623
486,966
486,966
486,966
486,966
486,966
486,966
486,966
486,966
486,965
486,965
486,965
JALISCO
576,109
254,963
662,977
264,075
3,571,166
5,329,290
484,481
484,481
484,481
484,481
484,481
484,481
484,481
484,481
484,481
484,481
484,480
MÉXICO
576,110
566,339
812,844
299,261
3,741,405
5,995,959
545,087
545,087
545,087
545,087
545,087
545,087
545,087
545,087
545,087
545,088
545,088
MICHOACÁN
576,109
215,142
721,387
238,198
4,148,768
5,899,604
536,328
536,328
536,328
536,328
536,328
536,328
536,328
536,327
536,327
536,327
536,327
MORELOS
576,110
69,133
608,307
226,217
3,543,897
5,023,664
456,697
456,697
456,697
456,697
456,697
456,697
456,696
456,696
456,696
456,697
456,697
NAYARIT
576,109
51,435
608,197
292,716
4,242,589
5,771,046
524,641
524,641
524,641
524,641
524,641
524,641
524,640
524,640
524,640
524,640
524,640
NUEVO LEÓN
576,110
153,752
618,278
256,529
3,814,590
5,419,259
492,660
492,660
492,660
492,660
492,660
492,660
492,660
492,660
492,659
492,660
492,660
OAXACA
576,109
356,727
941,833
246,293
5,058,970
7,179,932
652,721
652,721
652,721
652,721
652,721
652,721
652,721
652,721
652,722
652,721
652,721
PUEBLA
576,110
360,598
872,759
296,578
557,193
2,663,238
242,113
242,113
242,113
242,113
242,113
242,113
242,112
242,112
242,112
242,112
242,112
QUERÉTARO
576,109
73,558
610,793
303,619
5,281,961
6,846,040
622,367
622,367
622,367
622,367
622,367
622,367
622,367
622,367
622,368
622,368
622,368
QUINTANA ROO
576,110
62,496
612,708
258,246
3,590,397
5,099,957
463,632
463,632
463,632
463,632
463,632
463,632
463,633
463,633
463,633
463,633
463,633
SAN LUIS POTOSÍ
576,109
152,093
695,753
248,317
4,320,357
5,992,629
544,784
544,784
544,784
544,784
544,784
544,784
544,785
544,785
544,785
544,785
544,785
SINALOA
576,110
103,976
621,688
260,411
5,144,472
6,706,657
609,696
609,696
609,696
609,696
609,696
609,696
609,696
609,697
609,696
609,696
609,696
SONORA
576,109
90,703
604,330
300,670
5,257,894
6,829,706
620,882
620,882
620,882
620,882
620,882
620,882
620,882
620,883
620,883
620,883
620,883
TABASCO
576,110
108,401
645,817
261,153
4,234,359
5,825,840
529,622
529,622
529,622
529,622
529,622
529,622
529,622
529,622
529,622
529,621
529,621
TAMAULIPAS
576,109
119,462
622,884
313,484
4,849,145
6,481,084
589,189
589,189
589,189
589,189
589,189
589,189
589,190
589,190
589,190
589,190
589,190
TLAXCALA
576,110
54,200
608,718
275,418
3,887,355
5,401,801
491,073
491,073
491,073
491,073
491,073
491,073
491,073
491,071
491,073
491,073
491,073
VERACRUZ
576,109
468,999
959,042
408,362
3,715,870
6,128,382
557,126
557,126
557,126
557,126
557,125
557,125
557,125
557,125
557,126
557,126
557,126
YUCATÁN
576,109
112,825
663,588
280,348
4,849,416
6,482,286
589,299
589,299
589,299
589,299
589,299
589,299
589,299
589,299
589,298
589,298
589,298
ZACATECAS
576,109
75,770
628,379
270,145
3,730,741
5,281,144
480,104
480,104
480,104
480,104
480,104
480,104
480,104
480,104
480,104
480,104
480,104
México, Distrito Federal, a los veinticuatro días del mes de marzo de dos mil catorce.- El Auditor Superior de la Federación,
Juan Manuel Portal Martínez.- Rúbrica.
ANEXO V
MODELO DE CONTRATO PARA DESPACHOS EXTERNOS
CONTRATO ________(1)_________
CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES QUE CELEBRAN POR U NA PARTE,
__________(2)_________________, A QUIEN EN LO SUCESIVO SE LE DENOMINARA “LA ENTIDAD”
REPRESENTADA EN ESTE ACTO POR _________(3)______________, EN SU CARACTER DE
__________(4)_______________Y POR LA OTRA PARTE, LA EMPRESA ____________(5)___________, A QUIEN EN LO
SUCESIVO SE LE DENOMINARA “EL PROVEEDOR”, REPRESENTADA, EN EST E ACTO POR
______________(6)____________________, EN SU CARACTER DE ____ _____(7)__________, DE CONFORMIDAD CON
LAS SIGUIENTES CLAUSULAS Y: DECLARACIONES
De “LA ENTIDAD”:
I. Que es la entidad de fiscalización de la legislatura del Estad o de ______(8)________en términos de los artículos
____________(9)________________
II. Que __________(3)________________es el Titular de__ _________(4)____________, quien tiene facultades pa ra
suscribir a nombre de “LA ENTIDAD”, los convenios, contratos, acuerdos y cualquier otro instrumento jurídico
58 PERIODICO OFICIAL viernes 11 de abril de 2014
necesario, relacionados con la administración de recursos financieros, humanos, técnicos, materiales y de servicios, en
términos de lo dispuesto por los artículos____________________(10)______________
__________________________________________________________________________________________________
__________________.
III. Que requiere se realice una auditoría ___________(11)_________________________.
IV. Que cuenta con los recursos presupuestarios suficientes asignados en la partida
____(12)________________________________________________ de fecha ______________.
V. Que el presente contrato se adjudicó mediante ______(13)_______, derivado del procedimiento de
_____________(13)___________________, de conformidad con los artículos ___________-
_____________(14)___________________.
VI. Que tiene su domicilio en _______________________ (15)______________________, mismo que señala para los efectos
de este contrato.
De “EL PROVEEDOR”, quien manifiesta bajo protesta de decir verdad lo siguiente:
I. Que acredita la legal existencia de la sociedad con la Escritura Pública número
__________________________(16)______________________________________.
II. Que el____________(6)_______________, en su carácter d e ________(7)_________, tiene facultades para contratar y
obligar a su representada en los términos de la Escritura Pública númer o
______________(17)_______________________, las cuales no le han sido modificadas o revocadas en forma alguna.
III. Que entre su objeto social se encuentra _______________ (18)_________________
__________________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________.
IV. Que su Registro Federal de Contribuyentes es ________(19)__________.
V. Que cuenta co n la capacidad , elementos propios y suficientes, así como con la experiencia y personal necesario para
cumplir con la prestación de los servicios a que se refiere este instrumento.
VI. Que dicha sociedad, sus ac cionistas, sus funcionarios o directivos y personal q ue será asignado para el cumplimiento del
presente contrato, no se encuentra en ninguno de los supuestos que establece el artículo -
_________________(20)__________________________, así como ninguno de los integrantes que prestarán el servicio
objeto del presente contrato.
VII. Que no existe conflicto de intereses en la prestación de los servicios objeto d el presente contrato, de su parte, ni tampoco
de sus socios, de sus empleados y de las personas que utilizará para la ejecución del contrato.
VIII. Que tiene su domicilio en ____________________(21)___ _____________________, mismo que se señala para los
efectos de este contrato.
Enteradas las partes de las declaraciones que anteceden, manifiestan su conformidad de o bligarse en los términos de las
siguientes: CLAUSULAS
PRIMERA
OBJETO.- “EL PROVEEDOR” se obliga a realizar una auditoría de tipo
_________(11)_________ con motivo de la Cuenta Pública _____ p ara efecto de
___________________(22)________________________________________
________________________________________________________________________
____________________________________________________.
SEGUNDA
PLAZO DE EJECUCIÓN.- Los servicios objeto del presente contrato tendrán un plazo
de ejecución que comprende a partir del ______ (23)______ al _______ d e
_________________.
TERCERA
VIGENCIA.- La vigencia del presente contrato será a partir de la firma y hasta la
aceptación de los servicios objeto del presente contrato.
CUARTA
MONTO.- “LA ENTIDAD” se obliga a cubrir a “EL PROVEEDOR” la cantidad de
$________(24)________ (__________________________PE SOS 00/100 M.N.), más
$____________ (________________________PESOS 00/100 M.N.) por concepto del
Impuesto al Valor Agregado (I.V.A.), lo que suma un total de $__________________
(____________________________________ PESOS 00/100 M.N.).
QUINTA
ANTICIPO.- “LA ENTIDAD” otorgará el ___(25)%___, eq uivalente al $________
(____________PESOS 00 /100 M.N.) del monto to tal del contrato por concepto de
anticipo para efecto de
_____________________________________________________________.
SEXTA
ADMINISTRADOR DEL CONTRATO.- “LA ENTIDAD”, designa al
_________(26)_________, como “ADMINISTRADOR” del presente contrato, quien
tendrá las facultades de ________________(27)____________________
_______________________________________________________________.
SEPTIMA
FORMA DE PAGO.- “LA ENTIDAD” a través de la ______(28)____________, se
obliga a cubrir a “EL PROVEEDOR” por los servicios prestados, de la siguiente forma:
_________________(29)_________________________
OCTAVA
DICTAMENES E INFORMES REQUERIDOS.- “EL PROVEEDOR” se obliga a
entregar a “LA ENTIDAD”, lo siguiente: __________(30)________________.
“EL PROVEEDOR” se obliga a conservar en el lugar que “LA ENTIDAD” le indique,
viernes 11 de abril de 2014 PERIODICO OFICIAL 59
la documentación y materiales necesarios para la adecuada prestación de los servicios.
NOVENA
RESPONSABILIDADES.- “EL P ROVEEDOR” será el único responsable de la
ejecución del objeto del presente contrato.
“EL PROVEEDOR” acepta que los servicios objeto del presente contrato no se tendrán
por recibidos hasta que “EL ADMINISTRADOR“ haya efectuado la verificación y
aceptación de los mismos.
DÉCIMA
CONTRIBUCIONES.- Todas las contribuciones y obligaciones fiscales que se originen
con motivo de la celebración y cumplimiento de este contrato, serán a cargo de la parte
que resulte causante en los términos de la legislación aplicable.
DÉCIMA
PRIMERA
GARANTÍAS.- “EL PROVEEDOR” se obliga a presentar las siguientes garantías:
I. GARANTÍA DE ANTICIPO.- “EL PROVEEDOR” deberá otorgar garantía a
favor de _______(2)___________ por el monto concedido como anticipo, dentro del
plazo de ___ días _______(31)_______ contados a partir de la notificación del fallo,
o previo a la entrega del anticipo, a efecto de garantizar a “LA ENTIDAD” la
correcta aplicació n de los recursos a los fines especificados en la Cláusula Primera
del contrato.
El otorgamiento d el anticipo se sujetará a los procedimientos establecidos al respecto
por la Ley de _____________(32)_____________________.
(En el caso de que la garantía sea a través de fianza, se sugiere lo siguiente:)
El texto de la garantía deberá contener las siguientes declaraciones como mínimo:
a) Que la fianza se otorga para garantizar la totalidad del monto del anticipo conced ido.
b) Que la fianza estará vigente hasta que el importe del anticipo concedido se haya
amortizado en su totalidad, así como durante la substanciación de todos lo s recursos
legales o juicios que se interpongan y hasta que se dicte resolución definitiva por
autoridad competente.
c) Que para liberar la fianza, será requisito indispensable la manifestación expresa y por
escrito de la “LA ENTIDA D”, una vez que se haya amortizado totalmente el
anticipo otorgado.
d) Que la afianzadora acepta expresamente someterse a los procedimientos de ejecució n
previstos en la Ley ________(33)_________, para la efectividad de las fianzas, aún
para el caso de que procediera el co bro de intereses, con motivo del pago
extemporáneo del importe de la póliza de fianza requerida.
Cuando “EL PROVEEDOR” no entregue la fianza a que se refiere la presente Cláusula
en el plazo establecido y derivado de ello se retrase la entrega del a nticipo
correspondiente, no proceder á el diferimiento en el plazo de ejecución para el
cumplimiento del contrato.
II. GARANTIA DE CUMPLIMIENTO. - “EL PROVEEDOR” deberá presentar
______(34)________________________________. El texto de la misma deberá
especificar como mínimo:
(En el caso de que la garantía sea a través de fianza, se sugiere lo siguiente:)
a) Que el importe por el q ue se expide la garantía equivale al 10% d el monto total del
contrato antes del I.V.A.
b) Que la fianza se otorga para garantizar el cumplimiento de todas y cada una de las
obligaciones contraídas en el contrato.
c) Que la fianza estar á vigente durante la substanciación de todos los recursos legales o
juicios que se interpongan y hasta que se dicte resolución definitiva por autoridad
competente, salvo que las partes se otorguen finiquito.
d) Que para la liberación de la fianza, será requisito indispensable la manifestación
expresa y por escrito de _________(2)________________.
e) Que la afianzadora acepta expresamente someterse a los procedimientos de ejecución
previstos en la Ley _________(33)_______________, para la efectividad de las
fianzas, aún para el caso de que p rocediera el cobro de intereses, con mot ivo del
pago extemporáneo del importe de la póliza de fianza requerida.
f) Que la fianza se hará efectiva, cuando se presente uno de los caso s siguientes:
1) Cuando haya vencido el plazo par a ejecutar los servicios y ésto s no fueron
ejecutados.
2) Cuando los servicios no cumplan con las especificaciones solicitadas.
3) Cuando exista incumplimiento de cualquier obligación contractual.
g) Que en caso de formalización de convenios por ampliación al monto o al plazo del
contrato, deberá presentarse a la “LA ENTIDAD” la modificación correspondiente
de la fianza.
“LA ENTIDAD” a solicitud de “EL PROVEEDOR”, d eberá entregar la autorización
para que la compañía afianzadora proceda a cancelar la fianza, una vez que se haya n
cumplido todas las obligaciones derivadas de este contrato.
60 PERIODICO OFICIAL viernes 11 de abril de 2014
DÉCIMA
SEGUNDA
TERMINACIÓN A NTICIPADA.- “LA ENTIDAD” podrá dar por terminado
anticipadamente el presente contrato, sin responsabilidad y sin necesidad de que medie
resolución judicial alguna, mediante dictamen que presente “EL ADMINISTRADOR”,
cuando:
a) _______(35)_____________;
b) ____________________;
c) ____________________
DÉCIMA
TERCERA
CONFIDENCIALIDAD.- “EL PROVEEDOR” se obliga a guardar estricta reserva y
confidencialidad sobre la info rmación y documentación que conozca o a la que tenga
acceso con motivo de la suscripción del presente contrato, así como del cumpli miento de
su objeto; asimismo, tiene prohibido hacerla del conocimiento de terceros o difundirla de
cualquier forma, siendo responsable d e tal violación incluida la del personal utilizado para
la ejecución del objeto del pr esente contrato en términos de las disposiciones le gales
aplicables.
DÉCIMA
CUARTA
ACCESO.- “LA ENTIDAD” facilitará al personal de “EL PROV EEDOR” el acceso a
las instalaciones para llevar a cabo la prestación de los servicios ob jeto d el presente
contrato cuando así se requiera, dicho personal deberá po rtar identificación o gafete que
los acredite como sus trabajadores.
DÉCIMA
QUINTA
MEDIDAS DE SEGURIDAD.- “EL PROVEEDOR” se obliga a c umplir de ntro de las
instalaciones a que tendrá acceso con motivo de la prestación del servicio objeto d el
presente contrato, con las medidas y requisitos de seguridad que le solicite “LA
ENTIDAD” y la entidad fiscalizada.
DÉCIMA
SEXTA
RESPONSABILIDAD LA BORAL.- “EL PROVEEDOR” es el patró n y único
responsable de las ob ligaciones derivadas de las disposiciones legales y demás
ordenamientos aplicables en materia de trabajo y seguridad social del personal que ocupe
con motivo de los servicios objeto del p resente contrato y responderá de tod as las
reclamaciones presentes o futuras que sus trabajadores hagan valer en contra de “LA
ENTIDAD” liberando a esta última de cualquier responsabilidad.
DÉCIMA
SÉPTIMA
COMUNICACIONES.- Las partes acuerdan que t odos los avisos y comunicaciones
deberán hacerse por escrito, por personas debidamente acreditadas y autorizadas por ellas
en los domicilios señalados en sus declaraciones, para estos efectos “LA ENTIDAD”
autoriza al “ADMINISTRADOR” y “EL PROVEEDOR” a su
_______(36)______________.
DÉCIMA
OCTAVA
CESIÓN DE DERECHOS.- “EL PROVEEDOR” no podrá ceder en forma alguna a
terceras personas físicas o morales los derechos y obligaciones derivados de este contrato.
DÉCIMA
NOVENA
CONFLICTO DE INTERESES.- Se entenderá que existe conflicto de intereses c uando:
I. “EL PROVEEDOR” tenga interés personal, familiar o de ne gocios con algún
servidor público, incluyendo el hecho de que pueda resultar beneficiado el servidor
público, su cónyuge o sus parientes consanguíneos hasta el cuarto grado , por afinidad
o civiles, o bien, terceros con los q ue tenga relaciones profesionales, laborales o de
negocio;
II. “EL PROVEEDOR” o alguno de sus socios, empleados o personas que utilizará
para el cumplimiento del contrato desempeñen un empleo, cargo o comisión en el
servicio público.
III. “EL PROVEEDOR” previamente haya realizado o se encuentre realizando,
trabajos de análisis y control de calidad, preparación de especificaciones,
presupuesto o haya elaborado cualquier docu mento vinculado con el o bjeto del
presente contrato;
IV. “EL PROVEEDOR” resuelva discrepancias derivadas de otros contratos y que
tengan relación con la ejecución del objeto del presente contrato;
V. “EL PROVEEDOR” se encuentre directamente vinculado con alguna per sona o
entidad que implique intereses en conflicto. Esta preve nción es aplicable hasta un
año después de que se haya concluido dicho vínculo;
VI. “EL PROVEEDOR” tenga intereses que puedan afectar o perjudicar la
imparcialidad en el cumplimiento del objeto del presente contrato.
Lo anterior sin perj uicio de las responsabilidades que procedan por los actos u omisiones
en que incurran los servidores públicos de “LA ENTIDAD”.
VIGÉSIM
A
RESCISIÓN.- “LA ENTIDAD” podrá en cualquier momento rescindir el presente
contrato, cuando “EL PROVEEDOR” incurra en alguna de las siguientes causa s:
I. ________________(37)_______________
II.
III.
El procedimiento de rescisión se l levará a cabo conforme a lo establecido en la Ley
________(38)__________.
viernes 11 de abril de 2014 PERIODICO OFICIAL 61
La resolución en la que conste la rescisión, operará de pleno derecho sin necesidad de
declaración judicial.
VIGÉSIM
A
PRIMERA
SANCIONES.- La autoridad co mpetente impondrá sanciones que procedan cuando se
infrinjan las disposiciones del Acuerdo que establece las normas administrativas aplicables
a las adquisiciones, arrendami entos y servicios, en la Auditoría Superior de la Fed eración,
o cualquiera de las cláusulas del presente contrato, con independencia de otras acciones
que pudieren ejercitarse.
VIGÉSIM
A
SEGUNDA
PENA CO NVENCIONAL.- En caso de que “EL PROVEEDOR” no preste los
servicios objeto de este contrato conforme a la Cláusula Primera y su (s) Anexo(s), “LA
ENTIDAD” aplicará una pena convencional por
___________________(39)__________________.
VIGÉSIM
A
TERCERA
MODIFICACIONES.- “LA ENTIDAD” podrá dentro de su presupuesto autorizado bajo
su responsabilidad y por razones fundadas y explícitas, modificar el presente contrato, de
conformidad con el artículo
______________________(40)________________________________. Cualquier
modificación al contrato deberá formalizarse mediante convenio por escrito y entregarse la
modificación de la fianza correspondiente, en un plazo que no exceda de cinco días
hábiles de la fecha de suscripción del convenio.
VIGÉSIM
A
CUARTA
SUSPENSIÓN.- “LA ENTIDAD” bajo su responsabilidad podrá suspender la p restación
del servicio en caso de ______________(41)_________________.
_____________________________________________________________.
VIGÉSIM
A QUINTA
DAÑOS Y PERJUICIOS.- “EL PROVEEDOR” será directamente responsable de los
daños y perjuicios que cause a “LA ENTIDAD” y/o a terceros por negligencia, impericia
o dolo en la prestación del servicio que se obliga a realizar.
VIGÉSIM
A SEXTA
CALIDAD DEL SERVICIO.- “EL PROVEEDOR” queda obligado ante “LA
ENTIDAD” a responder por la calidad del servicio obj eto del mismo, así como de
cualquier otra responsabilidad en que hubiere incurrido, en los términos señalados en el
presente contrato y en la legislació n aplicable, quedando a salvo los derechos de “LA
ENTIDAD” para ejercitar las acciones legales que le correspondan.
VIGÉSIM
A
SÉPTIMA
INFORMACIÓN Y VERIFICACIÓN.- La ____________(42)_______________ de
“LA ENTIDAD” , podrá verificar en cualquier momento que la prestación de l os
servicios, se realice conforme a lo establecido en el presente contrato y a las disposiciones
legales aplicables.
VIGÉSIM
A
OCTAVA
JURISDICCIÓN.- En caso de controversia sobre la interpretac ión, ej ecución y
cumplimiento del presente co ntrato, las partes se someten a las leyes aplicables e n la
materia y a la jurisdicción de los T ribunales __________ (43)________, con residencia en
_______(44)___________, renunciando a cualquier fuero que pudiera corresponderles en
razón de su domicilio presente o futuro.
Leído que fue el presente contrato y su anexo y enteradas las partes de su contenido y alcance legal, lo firman de co nformidad,
en todas sus fojas al margen y al calce ante la presen cia de dos testigos, en la Ciudad _________(45)_________, el día
_____(46)_______ .
POR “LA ENTIDAD”
____________(3)__________________
TITULAR DE ____(4)_________
POR “EL PROVEEDOR”
_________________(6)_________________
___________(7)____________
EL “ADMINISTRADOR”
_____________(26)__________________
_______________________
T E S T I G O S
__________(47)_____________
__________(47)_____________
ANEXO V
INSTRUCTIVO DE LLENADO DEL MODELO DE CONTRATO PARA DE SPACHOS EXTERNOS
Para el llenado en el Modelo de Contrato, se anotarán los dato s que correspondan, de acuerdo con la numeración señalada en
este instructivo.
1. Número de Contrato.
2. Indicar la denominación completa de la Entidad de Fiscalización Superior d e las Legislaturas Locales (EFSL) contratante.
3. Indicar el nombre de la persona que comparece en representación de la EFSL contratante.
4. Señalar el cargo que desempeña en la EFSL contratante la persona que co mparece en Representación.
5. Señalar el nombre o la denominación completa del Prestador d e Servicios.
6. Indicar el nombre de la persona que comparece en Representación del P restador de Servicios.
7. Señalar el carácter con el que comparece el representante del Prestador de Servicios.
62 PERIODICO OFICIAL viernes 11 de abril de 2014
8. Precisar el Estado al que corresponda la EFSL.
9. Precisar el fundamento legal que establece la naturaleza jurídica de la Entidad de Fiscalización de Legislatura Local.
10. Precisar el fundamento legal que otorga la facultad de suscribir contratos a la persona señalada en el numeral 3.
11. Precisar el objeto de los servicios (señalando el tipo de auditoría; ya sea el de financiera y de cumplimiento, obra pública o
desempeño).
12. Señalar la partida presupuestal con la que se autoriza el ejercicio de los recursos.
13. Señalar los datos correspondientes al procedimiento de adjudicación.
14. Señalar el fundamento legal del procedimiento de adjudicación.
15. Precisar el domicilio completo de la EFSL contratante.
16. Señalar los datos del instrumento con el que se acredita la personalidad jurídica del Prestador de Servicios. (Escritura
Pública, Fecha, Notario Público, Ciudad, Registro Público y Folio). (Sólo aplica a personas mo rales).
17. Señalar los datos del instrumento con el que se acredita la personalidad jurídica del Representante Legal del Prestador de
Servicios (Escritura Pública, Fecha, Notario Público, Ciudad, Registro Público y Folio). (Sólo aplica a personas morales) .
18. Señalar el objeto social del Prestador de Servicios, el cual debe tener relación directa con el objeto del contrato.
19. Indicar el Registro Federal de Contribuyentes del Prestador de Servicios.
20. Precisar las disposiciones legales que establecen que los Prestadores de Servicios no deben encontrarse en ninguno de los
supuestos legales que impidan su contratación ya sea por sanción, inhabilitación y/o imposibilitado para ello.
21. Precisar el domicilio completo del Prestador de Servicios.
22. Precisar el objeto de la audito ría de forma detallada incluyendo, en caso de existir, los Anexos correspondientes, señalado
que los Anexos “forman parte integrante del contrato”.
23. Señalar fecha de inicio y de término para realizar los servicios objeto del contrato.
24. Precisar la cantidad con número y letra por concepto de pago de los servicios, desglosando el IVA.
25. Señalar el porcentaje y cantidad del anticipo en caso de otorgarse, precisando los términos en que deberá ocuparse para el
adecuado desarrollo de los trabajos.
26. Señalar el cargo de la persona designada como “Administrador del Contrato”.
27. Señalar e n forma general las funciones que llevará a cabo el “Administrador del Contrato”, para supervisar el estricto
cumplimiento del contrato.
28. Indicar a través de qué unidad administrativa de la entidad, se pagarán los servicios contratados.
29. Señalar la forma de pago.
30. Señalar los requisitos que deben contener los informes, dictámenes o documentación requerida por la entidad, que
constaten el adecuado cumplimiento de los trabajos.
31. Señalar el plazo en que debe otorgarse la garantía de anticipo.
32. Precisar los preceptos legales que establezcan lo relacionado con el otorgamiento de garantía por concepto de anticipos.
33. Precisar los ordenamientos legales aplicables a la efectividad de las fianzas.
34. Precisar tipo de garantía y plazo en que debe presentarse la garantía de cumplimiento.
35. Señalar los supuestos en que conforme a la ley aplicable, proceda dar por terminado el contrato de manera anticipada.
36. Persona designada para recibir todos los avisos y comunicaciones.
37. Precisar las causas de la Rescisión.
38. Señalar el procedimiento conforme a la ley aplicable, para rescindir el contrato.
39. Señalar el porcentaje conforme a la ley aplicable, que se aplicará de pena convencional en caso de existir incumplimiento.
Así como el procedimiento para tal fin.
40. Indicar los preceptos legales aplicables que sustenten la posibilidad de modificar los contratos.
41. Precisar conforme a la ley aplicable, los casos en los que se podrá suspender la prestación del servicio; asimismo, describir
el procedimiento para tal fin.
42. Precisar el órgano o unidad administrativa encargado de verificar el cumplimiento de los servicios contratados.
43. Precisar el órgano judicial competente para conocer de las controversias derivadas del contrato.
44. Precisar la residencia del órgano jurisdiccional competente.
45. Precisar lugar en que se firma el contrato.
46. Fecha en que se firma en contrato.
47. Señalar nombre y cargo de las personas que comparecen como testigos.
ANEXO VI
CATÁLOGO DE ACCIONES PARA APOYAR A LAS EFSL EN LA FORM ULACIÓN DEL PROGRAMA DE
CAPACITACIÓN DIRIGIDO A LOS GOBIERNOS DE LAS ENTIDADES FEDER ATIVAS Y DE LOS MUNICIPIOS
1. Marco jurídico y operativo para la gestión del FISM.
2. Marco jurídico y operativo para la gestión del FORTAMUN -DF.
3. Marco jurídico y operativo para la gestión del FAEB.
4. Marco jurídico y operativo para la gestión del FASSA.
5. Marco jurídico y operativo para la gestión del FASP.
6. Marco jurídico y operativo para la gestión del FISE.
7. Marco jurídico y operativo para la gestión del FAM.
8. Marco jurídico y operativo para la gestión del FAETA.
9. Marco jurídico y operativo para la gestión del FAFEF.
10. Marco jurídico y operativo para la gestión del Seguro Popular.
viernes 11 de abril de 2014 PERIODICO OFICIAL 63
11. Marco jurídico y operativo para la gestión de los convenios de descentralización y reasignación.
12. Gestión de la licitación y contratación de obra pública y adquisiciones.
13. Gestión del proceso de ejecución de la obra pública.
14. Política de Integridad.
15. Aplicación de sistemas y el manejo de bases de datos.
16. Paquetería de cómputo.
17. ACL.
18. Reintegros a la T ESOFE vinculados a irregularidades de auditoría y Homologación de cálculo de rendimientos
financieros.
19. La Ley de Coordinación Fiscal y sus modificaciones en 2013.
20. Marco Jurídico Federal para Adquisiciones y Obra Pública.
21. Marco Jurídico Estatal para Adquisiciones y Obra Pública.
22. Formulación de Proyectos y presupuestos de Obra Pública.
23. Formulación de Contratos de Adquisiciones y Obra Pública.
24. Control del proceso de ejecución de la Obra Pública.
25. Integración de Expedientes Unitarios.
26. Gestión eficiente de la deuda pública y otras obligaciones financieras.
27. Entrega-Recepción de la Administración Pública Municipal.
28. Control Interno: COSO III (diseño, implementación y evaluación).
29. Teoría del riesgo y su administración.
30. Matriz de marco lógico, Presupuesto basado en Resultados (PbR) y el Sistema de Evaluación del Desempeño (SED).
31. El Sistema de Formato Único (SFU) del Portal Aplicativo de la Secretaría de Hacienda (PASH), Curso y Taller de
aplicación.
32. Indicadores de desempeño. Curso y Taller sobre su construcción.
33. Principales disposiciones de la Ley General de Co ntabilidad Gubernamental. Curso y taller de aplicación sobre las normas
emitidas por el CONAC.
34. Fuentes de Información Socioeconómica para la planeación y Gestión de los Fondos y Programas. Curso y taller de
aplicación.
35. La importancia de la Participación Social en la inversión municipal. Casos de éxito.
36. Herramientas para la transparencia y acceso a la información.
37. Integración de la Cuenta Pública Municipal.
38. Transferencias Federales a Gobiernos Estatales y Municipales.
39. Fuentes de financiamiento alternativas o complementarias.
ANEXO VII
PROGRAMA INTEGRAL DE FORMACIÓN Y CAPACITACIÓN GENÉRICO DE ACCIONES DE LA ASF PARA
APOYAR A LAS EFSL
En cumplimiento del artículo 38 de la Ley, y de las Reglas de Operación del PROFIS, el ICADEFIS integra el Programa
Abierto de Capacitación ejercicio 2014 para las EFSL.
El Programa Abierto de Capacitación PROFIS 2014, busca contribuir a fortalecer la fiscalización superior, la rendición de
cuentas y la transparencia, mediante la formación, profesionalización y el desarrollo de capacid ades técnicas, orientando sus
acciones hacia la formación integral de los servidores públicos de las EFSL.
Durante 2014, el ICADEFIS continuará dando prioridad a la capacitación en materia de fiscalizació n de fondos federales,
dirigida a las EFSL en el marco del PROFIS. Se co nsidera la impartición en las modalidades presencial, no presencial y mixta,
talleres regionales, capacitación en servicio, mesas de consulta per manentes y videoconferencias, mante niendo una visión que dirija
la capacitación a la tendencia mundial para su mayor alcanc e en cobertura, distancia y tiempo, coadyuvando a la eficiencia, eficacia
y economía de los recursos.
Dentro de las acciones desarrolladas para la integración del programa, en noviembre de 2013 se efectuó la reunión nacional de
enlaces de capacitación, con la q ue se aseguró la ar monización de la coor dinación logística académica y administrativa de todas las
EFSL, para el alcance pleno de los objetivos del programa.
Con base en lo expuesto el programa genérico se integra de la siguiente manera:
Programa Abierto de Capacitación 2014 (Presencial y Mixto)
M
CURSO
MODALIDAD
1
Aplicación de la normativa internacional al proceso de ejecución
de la auditoría
Mixta
2
Bitácora electrónica de obra pública II
Presencial
3
Control interno y los criterios para su evaluación
Mixta
4
Determinación, elaboración y fundamentación de observaciones
Mixta
5
Diseño de pruebas de auditoría
Presencial
6
Elementos para la práctica de Auditoría de Obra Pública II
Mixta
7
Evaluación de la Deuda Pública Estatal y Municipal
Mixta
8
Fiscalización a los Procedimientos de revisión y aspecto s
estratégicos en las auditorías al Fondo de Aportaciones para la
Mixta
64 PERIODICO OFICIAL viernes 11 de abril de 2014
Seguridad Pública de los Estados y del Distrito Federal (FASP)
9
Fiscalización al Fondo Municipal de Subsidio a los Municipios y
a las Demarcaciones Territoriales del Distrito Federal para la
Seguridad Pública (SUBSEMUN)
Mixta
10
Panorama general de las auditorías de Tecnología de información
y relacionadas
Mixta
11
Planeación genérica y e specífica de auditoría (Parámetros de
selección, alcances y criterios de fiscalización)
Mixta
12
Seguimiento y Solventación de las Observaciones
Mixta
13
Taller de Fiscalización del Sistema de Protección Social en Salud
(Seguro Popular)
Mixta
14
Taller para la Fiscalización del Fondo de Aportaciones para el
Fortalecimiento de las Entidades Federativas (FAFEF)
Mixta
15
Taller para la Fiscalización del Fondo de Aportaciones Múltiples
(FAM)
Mixta
16
Taller para la Fiscalización del Fondo de Aportaciones para el
Fortalecimiento de los Municipios y d e las Demarcaciones
Territoriales del Distrito Federal (FORTAMUN-DF)
Mixta
17
Taller para la Fiscalización del Fondo de Aportaciones para la
Educación Básica y Normal (FAEB)
Mixta
18
Taller para la Fiscalización del Fondo de aportaciones para la
Educación Tecnológica y de Adultos (FAETA)
Mixta
19
Taller para la Fiscalización del Fondo de Aportaciones para la
Infraestructura Social (FAIS) (Estatal y Municipal)
Mixta
20
Taller para la Fiscalización del Fondo de Aportaciones para los
Servicios de Salud (FASSA)
Mixta
21
Técnicas d e Auditor ía asistidas por computadora TAACs
(CAATs)
Presencial
Programa Abierto de Capacitación 2014 (No Presencial)
M
CURSO
MODALIDAD
1
Planeación del programa anual de auditoría - CFSP
No Presencial
2
Análisis de riesgos CFSP
No Presencial
3
Evaluación de control interno CFSP
No Presencial
4
Auditoría financiera basada en la norma Internacional
No Presencial
5
Proceso de ejecución de auditoría con enfoque a la normativa
internacional
No Presencial
6
Auditoría de Tecnología de Información
No Presencial
7
Seguimiento, atención y solventación d e observaciones de
auditoría
No Presencial
8
Procedimiento administrativo resarcitorio con enfoque a la
normativa internacional
No Presencial
9
Técnicas para la elaboración de proyectos de resolución
No Presencial
10
Administración Pública I. Organización del Estado Mexicano
No Presencial
11
Administración Pública II. Organización del poder ejecutivo
No Presencial
12
Evaluación de proyectos de inversión pública
No Presencial
13
Contabilidad Gubernamental Armonizada Módulo II.- T aller de
ejercicios prácticos de registros presupuestales y contables
No Presencial
14
Contabilidad Gubernamental Armonizada Módulo III.-
Implicaciones institucionales del proceso de armonización
contable. Avances y desafíos
No Presencial
15
Contabilidad Gubernamental Armonizada Módulo IV.-
Preparación de modelos de sistemas de contabilidad
gubernamental armonizados
No Presencial
16
Formación de instructores
No Presencial
17
Fundamentos del Enfoque Sistémico de Capacitación
No Presencial
18
Word Básico
No Presencial
19
Word Avanzado
No Presencial
20
Excel Básico
No Presencial
21
Excel Intermedio
No Presencial
viernes 11 de abril de 2014 PERIODICO OFICIAL 65
22
Excel Avanzado
No Presencial
23
Access Básico
No Presencial
24
Access Avanzado
No Presencial
25
Power Point Básico
No Presencial
26
Power Point Avanzado
No Presencial
ANEXO VIII
INSTRUCTIVO DE LLENADO DE LA CÉDULA DE INFORMACIÓN B ÁSICA
1.- Registrar el no mbre de la entidad federativa correspondiente a la EFSL.
66 PERIODICO OFICIAL viernes 11 de abril de 2014
2.- Señalar el nú mero de auditoría que asignó la EFSL a la revisión practicada.
3.- Señalar el tipo de auditoría (solicitada por la ASF o realizada por la EFSL con recursos propios).
4.- Consignar el no mbre del fondo o programa al que corresponden los recursos federales de la auditoría realizada.
5.- Indicar el no mbre del ente que ejerció los recursos federales transferidos d e la auditoría realizada.
6.- Señalar el monto asignado de la auditoría realizada por la EFSL.
7.- Señalar el monto auditado de la auditoría realizada por la EFSL.
8.- Señalar el porcentaje de la muestra que rep resenta el monto auditado respecto del asignado a la auditoría revisada, se
obtiene de dividir el importe auditado entre el asignado, multiplicado por 100.
9.- Señalar el monto ejercido al 31 de diciembre de 2013 de la auditoría realizada.
10.- Indicar los resultados asociados co n recuperaciones. En los renglones de esta columna deberán enlistarse los conceptos de
las irregularidades detectadas en la auditoría realizada, que presenten recuperación de r ecursos por haber afectado la
Hacienda Pública Federal.
10.1.- Registrar el importe total al que asce ndió la recuperación correspondiente en cada uno de los conceptos de
irregularidad enlistados, es la suma de recuperaciones operadas y probables.
10.2.- Registrar el importe de cada recuperación reintegrada al fondo o justificada.
10.3.- Registrar el monto pendiente por recuperar de cada irregularidad registrada.
10.4.- Anotar la suma de los montos reportados.
11.- Enlistar los co nceptos de irregularidades más importantes determinados en la revisión que no corresponden a
recuperaciones, pero que afectan los objetivos de los fondos y programas. Eje mplos: debilidades del co ntrol interno,
registros contables incorrectos, ausencia de actas de entrega-recepció n, entre otros.
12.- Registrar el número total de resultados con observacione s que presentó el informe d e la auditoría realizada, tanto con
recuperaciones como sin ellas.
13.- Registrar el número de acciones de los resultados co n observación que presentó el informe de la auditoría realizada.
14.- Registrar el número de resultados con observación solve ntada que presentó el informe de la auditoría realizada.
15.- Enlistar el tipo de acciones promovidas de acuerdo con el marco jurídico que la EFSL registró en el informe de la
auditoría realizada, para dar seguimiento a las observaciones generadas.
15.1.- Registrar el número de acciones que la EFSL promovió para cada una de las acciones enlistadas.
15.2.- Registrar la suma de las acciones promovidas.
16.- Enlistar e l tipo de las acciones promovidas por la EFSL, homologadas con la tipología d e las acciones que apli ca la ASF
en sus auditorías directas: Recomendación, Solicitud de Aclaración, Pliego de Observaciones, Promoción de
Responsabilidad Administrativa Sancionatoria, Denuncia de Hechos, y Promo ción del Ejercicio de la Facultad de
Comprobación Fiscal. Los conceptos de estas acciones se presentan en los Lineamientos para la Formulación de los
Informes de las Auditorías Solicitadas a las EFSL, enviados anualmente por la ASF a las EFSL.
16.1.- Registrar el número de acciones enlistadas de cada tipo.
16.2.- Registrar la suma de las acciones promovidas.
17.- Señalar el tipo de resultado d e la Evaluación del Control Interno del Ente Auditado de la revisión practicada (Satisfactorio,
Regular o Deficiente), en su caso señalar: No hay dato (N.D.) o No aplica (N.A. ).
18.- Señalar el tipo de resultado del Cumplimiento de Metas y Objetivos de la auditoría practicada (Cumplió, No Cumplió o
Cumplió parcialmente), en su caso señalar: No hay dato (N.D.) o No aplica (N.A.).
19.- Señalar el tipo de Dictamen de la auditoría practicada (Limpio, Negativo, Con Salvedad o Abstención), en su caso señalar:
No hay dato (N.D.) o No aplica (N.A.).
20.- Anotar las observaciones y/o comentarios pertinente s.
Nota: Todas las cifras serán expresadas con una décima y en miles de pesos.
EL C. RUBÉN IGNACIO M OREIRA VALDEZ, GOBERNADOR CONSTITUCIONAL DEL ESTADO
INDEPENDIENTE, LIBRE Y SOBERANO DE COAHUILA DE ZARAGO ZA, A SUS HABITANTES SABED:
QUE EL CONGRESO DEL ESTADO INDEPENDIENTE, LIBRE Y SOBERANO DE COAHUILA DE ZARAGOZA;
DECRETA:
NÚMERO 457.-
ÚNICO.- Se modifica el contenido del último párrafo Artículo 1 67 de la Constitución Política del Estado de Coahuila de Zaragoza,
para quedar como sigue:
Artículo 167. ....
....
El Estado y los Municipios son responsables por los daños que con motivo de su actividad administrativa irregular causen en l os
bienes o derechos de los particulares. Esta responsab ilidad es objetiva y directa. Los particulares tendr án derecho a la
indemnización que resulte justa y proporcional al d año generado conforme a las bases, lí mites y procedimientos que establezcan las
viernes 11 de abril de 2014 PERIODICO OFICIAL 67
leyes. El límite máximo de la inde mnización será el que d eterminen las autoridades co mpetentes atendiendo a la nat uraleza de cada
caso.
T R A N S I T O R I O S
ÚNICO.- El presente decreto entrará en vigor al día siguiente de su publicación en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de
Coahuila de Zaragoza.
DADO en el Salón de Sesiones del Congreso del Estado, en la Ciudad de Saltillo, Coahuila de Zaragoza, a los cinco días del
mes de febrero del año dos mil catorce.
DIPUTADO PRESIDENTE
SIMÓN HIRAM VARGAS HERNÁNDEZ
(RÚBRICA)
DIPUTADO SECRETARIO
ANTONIO JUAN MARCOS VILLARREAL
(RÚBRICA)
DIPUTADO SECRETARIO
JOSÉ REFUGIO SANDOVAL RODRÍGUEZ
(RÚBRICA)
IMPRÍMASE, COMUNÍQUESE Y OBSÉRVESE
Saltillo, Coahuila de Zaragoza, a 6 de febrero de 2014
EL GOBERNADOR CONSTITUCIONAL DEL ESTADO
RUBÉN IGNACIO MOREIRA VALDEZ
(RÚBRICA)
EL SECRETARIO DE GOBIERNO
ARMANDO LUNA CANALES
(RÚBRICA)
EL SECRETARIO DE FINANZAS
JESÚS JUAN OCHOA GALINDO
(RÚBRICA)
EL C. RUBÉN IGNACIO M OREIRA VALDEZ, GOBERNADOR CONSTITUCIONAL DEL ESTADO
INDEPENDIENTE, LIBRE Y SOBERANO DE COAHUILA DE ZARAGO ZA, A SUS HABITANTES SABED:
QUE EL CONGRESO DEL ESTADO INDEPENDIENTE, LIBRE Y SOBERANO DE CO AHUILA DE ZARAGOZA;
DECRETA:
NÚMERO 462.-
ARTÍCULO PRIMERO.- Se autoriza al Ayuntamiento del Municipio de Ramos Arizpe, Coahuila de Zaragoza, a desincorporar
del dominio público municipa l, dos bienes inmuebles; el primero con una superficie de 1,163.628 M2., ubicado en el “Rancho San
Isidro” y el segundo con una superficie de 1,315.68 M2., ubicado en el predio conocido como “La Providencia” de esa ciudad , con
el fin de enajenarlos a título gratuito a favor de la Empresa DE ACERO, INTEGRACIÓN INMOBILI ARIA, S.A. de C.V.
Primer inmueble se describe como servid umbre de paso y derecho de ocupación de una superficie de 1,163.628 M2, ubicada en los
predios mayores conocidos como “Rancho San Isidro” de la cabecera municipal, se describe co n el siguiente:
CUADRO DE CONSTRUCCIÓN DDV ACUEDUCTO
SUPERFICIE 1,163.628 M2.
LADO
DISTANCIA
COORDENADAS UTM
AREA
AFECTADA
X
Y
X
Y
1-2
2-3
3-4
4-1
3.00 M
243.8135 M
3.00 M
243.8135 M
X:305991
X:305994
X:306072
X:306069
Y:2831268
Y:2831267
Y:2831498
Y:2831499
X:305994
X.306072
X:306069
X.305991
Y:2831267
Y:2831498
Y:2831499
Y:2831268
731.4405 M2.
3-4
4-5
5-6
6-3
3.00 M
144.0625 M
3.00 M
144.0625 M
X:306072
X:306069
X:306144
X:306147
Y:2831498
Y:2831499
Y:2831622
Y:2831621
X:306069
X:306144
X:306147
X:306072
Y:2831499
Y:2831622
Y:2831621
Y:2831498
432.1875 M2.
68 PERIODICO OFICIAL viernes 11 de abril de 2014
Segundo inmueble se describe como servidumbre de paso y der echo de ocupación de una superficie de 1,31 5.68 M2, ubicada en
los predios mayores conocidos como “La Providencia” de la cabecera municipal, se describe con el siguiente:
CUADRO DE CONSTRUCCIÓN DDV ACUEDUCTO
SUPERIFICE 1,315.68 M2.
LADO
DISTANCIA
COORDENADAS UTM
AREA
AFECTADA
X
Y
X
Y
1-2
2-4
4-3
3-1
3.00 M
80.99 M
3.00 M
80.99 M
X:305849
X:305852
X:305882
X:305875
Y:2830854
X:305852
Y:2830853
242.97 M2
Y:2830853
X:305882
Y:2830928
Y:2830928
X:305875
Y:2830930
Y:2830930
X:305849
Y:2830854
3-4
4-6
6-5
5-3
3.00 M
X:305875
Y:2830930
X:305882
Y:2830928
260.94 M2
86.90 M
X:305882
Y:2830928
X:305908
Y:2831011
3.00 M
X:305908
Y:2831011
X:305904
Y:2831012
86.90 M
X:305904
Y:2831012
X:305875
Y:2830930
5-6
6-8
8-7
7-5
3.00 M
X:305904
Y:2831012
X:305908
Y:2831011
244.83 M2
81.61 M
X:305908
Y:2831011
X:305932
Y:2831089
3.00 M
X:305932
Y:2831089
X:305930
Y:2831089
81.61 M
X:305930
Y:2831089
X:305904
Y:2831012
7-8
8-10
10-9
9-7
3.00 M
X:305930
Y:2831089
X:305932
Y:2831089
248.61 M2
82.87 M
X:305932
Y:2831089
X:305960
Y:2831167
3.00 M
X:305960
Y:2831167
X:305957
Y:2831167
82.87 M
X:305957
Y:2831167
X:305930
Y:2831167
9-10
10-12
12-11
11-9
3.00 M
X:305957
Y:2831167
X:305960
Y:2831167
237.54 M2
79.18 M
X:305960
Y:2831167
X:305986
Y:2831242
3.00 M
X:305986
Y:2831242
X:305983
Y:2831242
79.18 M
X:305983
Y:2831242
X:305957
Y:2831167
11-12
12-14
14-13
13-11
3.00 M
X:305983
Y:2831242
X:305986
Y:2831242
80.79 M2
26.93 M
X:305986
Y:2831242
X:305993
Y:2831268
3.00 M
X:305993
Y:2831268
X:305992
Y:2831268
26.93 M
X:305992
Y:2831268
X:305983
Y:2831242
ARTÍCULO SEGUNDO.- La autorización de esta op eración es exc lusivamente transportar y conduc ir a través de las
mencionadas servidumbres d e paso agua tratada de la Planta Tratadora de Aguas Re siduales hacia las instalaciones de la empresa.
En caso de que a dicho inmueble se le dé un uso distinto a lo estipulado , por ese solo hecho automáticamente se dará por rescindida
la enajenación y el predio será reintegrado al Municipio.
ARTÍCULO TERCERO. - Para que el Municipio pueda disponer de este bien inmueble, y cu mplir con lo que se dispone en el
Artículo que antecede, el Ayuntamiento, conforme a lo que señalan los Artículos 304 y 305 del Código Financiero para los
Municipios del Estado de Coahuila, acordará las formalidades que deberán satisfacerse y establecerá un plazo cierto y determinado
para su formalización.
Así mismo, dentro d e los cinco días hábiles siguientes d e haber dictado la resolución correspondiente, deberá enviar ésta al
Congreso del Estado, par a que se resuelva sobre la validez o invalidez del acuerdo, por lo que el ayuntamiento no podrá formalizar
la operación hasta en tanto este Congreso declare la validez de la misma y quede firme dicha resolución.
T R A N S I T O R I O S
ARTÍCULO PRIMERO.- El presente decreto entrará en vigor a partir del día siguiente de su publicación en el Periódico Oficial
del Gobierno del Estado.
ARTÍCULO SEGUNDO.- Publíquese el presente Decreto en el Periódico Oficial del Gobierno d el Estado.
DADO en el Salón de Sesiones del Congreso del Estado, en la Ciudad de Saltillo, Coahuila de Zaragoza, a los cinco días del
mes de febrero del año dos mil catorce.
DIPUTADA PRESIDENTA
LUCÍA AZUCENA RAMOS RAMOS
(RÚBRICA)
viernes 11 de abril de 2014 PERIODICO OFICIAL 69
DIPUTADA SECRETARIA
FLORESTELA RENTERÍA MEDINA
(RÚBRICA)
DIPUTADO SECRETARIO
JOSÉ LUIS MORENO AGUIRRE
(RÚBRICA)
IMPRÍMASE, COMUNÍQUESE Y OBSÉRVESE
Saltillo, Coahuila de Zaragoza, a 6 de febrero de 2014
EL GOBERNADOR CONSTITUCIONAL DEL ESTADO
RUBÉN IGNACIO MOREIRA VALDEZ
(RÚBRICA)
EL SECRETARIO DE GOBIERNO
ARMANDO LUNA CANALES
(RÚBRICA)
EL C. RUBÉN IGNACIO M OREIRA VALDEZ, GOBERNADOR CONSTITUCIONAL DEL ESTADO
INDEPENDIENTE, LIBRE Y SOBERANO DE COAHUILA DE ZARAGO ZA, A SUS HABITANTES SABED:
QUE EL CONGRESO DEL ESTADO INDEPENDIENTE, LIBRE Y SOBERANO D E COAHUILA DE ZARAGOZA;
DECRETA:
NÚMERO 467.-
ÚNICO.- Se reforma el artículo 330 del Código Penal del Estado de Coahuila de Zaragoza, para quedar como sigue:
ARTÍCULO 330.- VALORACIÓN CAUSAL DE LESIONES MORTALES. Se tendrá como mor tal una lesión cuando la muerte
se deba a las alteraciones que causó la lesión en el órgano u órganos interesados; o a alguna de sus consecuencias inmediatas; o
alguna complicación determinada por la misma lesión y que no se pueda combatir por ser incurable o por no tener al alcance los
recursos necesarios.
T R A N S I T O R I O
ÚNICO.- El presente decreto entrará en vigor al día siguiente de su publicación en el Periódico Oficial d el Gobierno del Estado.
DADO en el Salón de Sesiones del Congreso del Estado, en la Ciudad de Saltillo, Coahuila de Zaragoza, a los diecinueve
días del mes de febrero del año dos mil catorce. DIPUTADO PRESIDENTE
SIMÓN HIRAM VARGAS HERNÁNDEZ
(RÚBRICA)
DIPUTADO SECRETARIO
ANTONIO JUAN MARCOS VILLARREAL
(RÚBRICA)
DIPUTADO SECRETARIO
JOSÉ REFUGIO SANDOVAL RODRÍGUEZ
(RÚBRICA)
IMPRÍMASE, COMUNÍQUESE Y OBSÉRVESE
Saltillo, Coahuila de Zaragoza, a 21 de febrero de 2014
EL GOBERNADOR CONSTITUCIONAL DEL ESTADO
RUBÉN IGNACIO MOREIRA VALDEZ
(RÚBRICA)
EL SECRETARIO DE GOBIERNO
ARMANDO LUNA CANALES
(RÚBRICA)
EL PROCURADOR GENERAL DE JUSTICIA DEL
ESTADO
HOMERO RAMOS GLORIA
(RÚBRICA)
70 PERIODICO OFICIAL viernes 11 de abril de 2014
ARMANDO LUNA CANALES, Secretar io de Gobierno del Estado de Coahuila de Zaragoza con fundamento en los dispuesto en
los artículos 21, 43, 44 y 48 de la Ley del Registro Civil del Estado de Coahuila, y
CONSIDERANDO
Que el suscrito es co mpetente para otorgar al Oficial del Reg istro Civil que lo solicite, licencia para separarse de la función que
tiene encomendada, por un período mayor a quince días; así mismo es competente para designar al Oficial Adjunto que supla las
ausencias temporales de aquel. Lo anterior de conformidad en lo di spuesto por los artíc ulos 44 y 48 de la Ley del Registro Civil
invocada.
Que con fecha 08 de Abril de 20 14, el ciudadano JOSÉ LUIS TOBÍAS VELÁZQUEZ, Titular de la Oficialía 01 (uno) del Registro
Civil de Castaños, Municipio de Castaños, Coahuila, e levó solicitud de licencia por las causas que señaló, por el periodo
comprendido del 08 de abril al 07 de julio del presente a ño, en la que propone, además, se designe la ciudadana ALMA LETICIA
TOBÍAS RIOJAS, como Oficial Adjunto de la misma Oficialía.
ACUERDO
PRIMERO.- Se autoriza al ciudadano JOSÉ LUIS TOBÍAS VELÁZQUEZ, licencia para separarse de su ca rgo y funciones como
Oficial 01 (uno) del Registro Civil de Castaños, Municipio de Castaños, Coahuila, por el periodo comprendido del 08 de abril al 07
de julio del 2014.
SEGUNDO.- Se designa como Oficial Adjunto a que se contrae el artículo anterior, al ciudadana ALMA LETICIA TOBÍAS
RIOJAS, debiendo entrar en funciones inmediatamente.
TERCERO.- El presente acu erdo entra en vigor a partir de su p ublicación en el Periódico Oficial del Go bierno del Estado, mismo
que deberá ser fijado en lugar visible del domicilio de la Oficialía 01 (uno) del Registro Civil de Castaños, Municipio de Castaños,
Coahuila, por un término no menor a cinco (5) días hábiles.
CUARTO.- Notifíquese este acuerdo a la Dirección del Registro Civil, y por su co nducto a los interesados, para los efectos legales
conducentes.
QUINTO.- La Dirección del Registro Civil deberá brindar al Oficial Adjunto designado, en forma inmediata, la capa citación que
corresponda.
En la Ciudad de Saltillo, Coahuila a los ocho días del mes de abril de dos mil catorce.
“SUFRAGIO EFECTIVO. NO REELECCIÓN”
EL SECRETARIO DE GOBIERNO
LIC. ARMANDO LUNA CANALES
(RÚBRICA)
R. AYUNTAMIENTO DE SALTILLO, COAHUILA
Secretaría del Ayuntamiento
CERT. 0671/2014
LA C. LIC. MARÍA ALICIA GARCÍA NARRO, SECRETARIA DEL R. AYUNT AMIENTO DE SALTILLO, COAHUILA……
C E R T I F I C A
Que en el Libro de Actas de Cabildo que lleva la Secretaría de este R. Ayuntamiento se encuentra a sentada el Acta No.
1438/07/2014, de fecha 14 de marzo del 2014, la que contiene el siguiente punto:
……………………………………………. ORDEN DEL DIA
3. Dictámenes de la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro Histórico.
………………….…………………………………..
El Regidor Eduardo Ramón de la Peña Padilla, integrante de la Comisión de Planeaci ón, Urbanismo, Obras Públicas y Centro
Histórico, procede a dar a conocer el décimo primer dictamen presentado por dicha Comisión, mismo que se transcribe a
continuación:
viernes 11 de abril de 2014 PERIODICO OFICIAL 71
ING. ISIDRO LÓPEZ VILLARREAL
PRESIDENTE MUNICIPAL DE SALTILLO.
HONORABLE CABILDO.
P r e s e n t e s.-
La Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras P úblicas y Centro Histórico, somete a consideración del H. Cabildo, el siguiente
dictamen relativo a la opinión favorable para la construcción de puentes peato nales en distintos puntos de la ciudad, esto en
beneficio de los habitantes de dichos sectores.
Considerando.-
Primero.- Que con fundamento en los artículos 105 fracción V y 107 del Cód igo Municipal para el Estado de Coahuila de
Zaragoza, 22, 24, 27 y 28 del Reglamento Interior del R. Ayuntamiento del municipio de Saltillo y artículo 18 fracción XXII de la
Ley de Asentamientos Humanos y Desarrollo Urbano del Estado de Coahuila de Zaragoza y demás relativos, son facultades y
obligaciones de los Regidores presentar los dictámenes correspondientes a su Comisión ante el Cabildo.
Segundo.- Que con fundamento en el artículo 102 fracción III, número 1 inciso d) del Código Municipal para el Estado, son
facultades de los Ayuntamientos en materia de Desarrollo Urbano y Obras Públicas, autorizar, controlar y vigilar la utilizaci ón del
suelo en el ámbito de su competencia.
Tercero.- Que con fundamento en el artículo 18 fracción II de la Ley de Asentamientos Humanos y Desarrollo Urbano del Estado
de Coahuila de Zaragoza, los Ayuntamientos po drán formular, aprobar y administrar la zonificación y el control de los usos y
destinos del suelo que se deriven de la Planeación Municipal del Desarro llo Urbano.
Resultando.-
Primero.- Que con fecha veintisiete de noviembre del dos mil trece, el Arq. Carlos Alejandro De Valle Boardman, Director de
Centro Histórico e Imagen Urbana del R. Ayuntamiento, solicitó a la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro
Histórico, se analicen los siguientes puntos para la construcción de puentes peatonales, los p untos son los siguientes:
UBICACIÓN
Bulevar José Musa de León frente a la UANE
Periférico Luis Echeverría Álvarez casi esquina con la
Calle Francisco Urdiñola, frente a Sam’s Club.
Segundo.- Que con fecha dieciocho de octubre del dos mil trece, la Comisión de Planeació n, Urbanismo, Obras Públicas y Centro
Histórico 2010-2013, realizó la visita a los distintos puntos donde se planea la instalación de los puentes peatonales en la ciudad, de
conformidad co n lo estableci do en el artículo 17 fracción XXX de la Ley de Asentamientos Humanos y Desarrollo Urbano del
Estado de Coahuila de Zaragoza en donde contempla rea lizar inspecciones para verificar que el uso que se haga de un predio,
estructura, instalación, edificio o construcción se ajuste a las características, dejándose a la actual Comisión dentro de los asuntos
pendientes.
Tercero.- Que con fecha diez de diciembre del dos mil trece, la Secretaría del R. Ayuntamiento, turnó el expediente para su
estudio y análisis por parte de la Comisión competente y posteriormente por el Cabildo.
Cuarto.- Que con fecha cuatro de febrero del dos mil catorce, la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro
Histórico, estudió y analizó los documentos enviados por la Secretaria del Ayuntamiento, aprobándose por unanimidad los sitios
propuestos para la instalación de los puentes peatonales, siguiendo las especificaciones técnicas y jurídicas y sea apegado a las
normas y lineamientos aplicables al caso por todas y a cada una de las autoridades competentes.
Los sitios que se autorizan par a la instalación de los puentes peatonales con el alineamie nto que designe la Dirección de Desarrollo
Urbano.
UBICACIÓN
Bulevar José Musa de León frente a la UANE
Periférico Luis Echeverría Álvarez casi esquina con la
Calle Francisco Urdiñola, frente a Sam´s Club.
Por las razones antes mencionadas, es de resolverse y se resuelve:
Primero.- Que la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro Histórico, es competente para conocer del presente
asunto, d e conformidad con lo dispuesto en los artículos 102 fracción III, número 1 inciso d), 105 fracción V, 107 del Código
Municipal del Estado de Coahuila de Zaragoza, 22, 24, 27 y 28 del Reglamento interior del R. Ayuntamiento de Saltillo y el
72 PERIODICO OFICIAL viernes 11 de abril de 2014
artículo 18 fracción II y fracción XXII de la Ley de Asentamientos Humanos y Desarrollo Urbano del Estado de Coahuila de
Zaragoza y demás preceptos legales aplicables.
Segundo.- Se autoriza los sitios propuestos para la instalación de los puentes peatonales, siguiendo las especificaciones técnicas y
jurídicas y sea apegado a las normas y lineamientos aplicables al caso por todas y a cada una de l as autoridades competentes.
Los sitios que se autorizan par a la instalación de los puentes peatonales con el alineamie nto que designe la Dirección de Desarrollo
Urbano.
UBICACIÓN
Bulevar José Musa de León frente a la UANE
Periférico Luis Echeverría Álvarez casi esquina con la
Calle Francisco Urdiñola, frente a Sam’s Club.
Tercero.- Se autoriza al Presidente Municipal, Secretario del Ayuntamiento, Síndico y demás autoridades Municipales, a suscribir
los instrumentos jurídicos necesarios a fin de dar cumplimiento a esta determinación.
Cuarto.- Notifíquese a la Dirección de Centro Histórico e Imagen Urbana, para que a su vez notifique a las Direcciones
Municipales competentes y a la Secretaría correspondiente del Gobierno del Estado p ara los efectos a que haya lugar.
Quinto.- Notifíquese y publíquese en el órgano de difusión oficial de este Gob ierno Municipal.
Así lo acordaron y firman el presente dictamen los integrantes de la Comisión Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro
Histórico, a los cuatro días del mes de febrero del dos mil catorce .
A t e n t a m e n t e.
Mtra. Ma. Mayela Hernández Valdés
Presidenta de la Comisión
(Rúbrica)
Lic. José Luis García De la Peña
Secretario de la Comisión
(Rúbrica)
Ing. Eduardo Ramón De la Peña Padilla
Integrante de la Comisión
(Rúbrica)
Lic. Jorge De la Peña Quintero
Integrante de la Comisión
(Rúbrica)
El Alcalde somete a votación el dictamen resultando aprobado por unanimidad, procediéndose a formular el siguie nte:
A C U E R D O 41/07/14
PRIMERO: Se aprueba el dictamen presentado por la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro Histórico que
ha quedado transcrito, en consecuencia, sitios propuestos para la instalació n de los puentes p eatonales, siguiendo las
especificaciones técnicas y jurídicas y sea ap egado a las normas y lineamientos aplicables al caso por todas y a cada una de las
autoridades competentes.
Los sitios que se autorizan par a la instalación de los puentes peatonales con el alineamie nto que designe la Dirección de Desarrollo
Urbano.
UBICACIÓN
Bulevar José Musa de León frente a la UANE
Periférico Luis Echeverría Álvarez casi esquina con la
Calle Francisco Urdiñola, frente a Sam’s Club.
SEGUNDO: Se autoriza al Presidente Municipal, Secretario del Ayuntamiento, Síndico y de más autoridades Municipales, a
suscribir los instrumentos jurídicos necesarios a fin de dar cumplimiento a esta determinació n.
viernes 11 de abril de 2014 PERIODICO OFICIAL 73
TERCERO: Notifíquese a la Dirección de Centro Histórico e Imagen Urbana, para que a su vez notifique a las Direcciones
Municipales competentes y a la Secretaría correspondiente del Gobierno de l Estado para los efectos a que haya lugar.
CUARTO: Notifíquese y publíquese en la Gaceta, órgano de difusión oficial de este Gobierno Municipal.
………………………………………………………
Se extiende la presente CERTI FICACION en (Cinco) 05 páginas útiles escritas por un solo lado, selladas y rubricadas por mí en la
ciudad de Saltillo, Coahuila, a los 26 días del mes de marzo del año dos mil catorce.
A T E N T A M E N T E
C. LIC. MARÍA ALICIA GARCÍA NARRO
Secretaria del Ayuntamiento
(RÚBRICA)
R. AYUNTAMIENTO DE SALTILLO, COAHUILA
Secretaría del Ayuntamiento CERT. 0665/2014
LA C. LIC. MARÍA ALICIA GARCÍA NARRO, SECRETARIA DEL R. AYUNT AMIENTO DE SALTILLO, COAHUILA……
C E R T I F I C A
Que en el Libro de Actas de Cabildo que lleva la Secretaría de este R. Ayuntamiento se encuentra asentada el Acta No.
1438/07/2014, de fecha 14 de marzo del 2014, la que contiene el siguiente punto:
…………………………………………….
ORDEN DEL DIA
3. Dictámenes de la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Ce ntro Histórico.
………………….…………………………………..
El Regidor Eduardo Ramón de la Peña Padilla, integrante de la Comisión de Planeaci ón, Urbanismo, Obras Públicas y Centro
Histórico, procede a dar a conocer el décimo dictamen presentado por d icha Comisión, mismo que se transcribe a continuación:
ING. ISIDRO LÓPEZ VILLARREAL
PRESIDENTE MUNICIPAL DE SALTILLO.
HONORABLE CABILDO.
P r e s e n t e s.-
La Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras P úblicas y Centro Histórico, somete a consideración del H. Cabildo, el siguiente
dictamen relativo a la asignación de nomenclatura a una vialidad n ueva dentro del Fraccionamiento denominado “El
Volcán”, ubicado sobre prolongación Otilio González al oriente de la ciudad, pro poniendo el nombre de “Sr. Salvador
Cabrera Solís”.
Considerando.-
Primero.- Que con fundamento en los artículos 105 fracción V y 107 del Código Municipal para el Estado de Coahuila de
Zaragoza, 22, 24, 27 y 28 del Reglamento Interior del R. Ayuntamiento del Municipio de Saltillo y artículo 18 fracción XXII d e la
Ley de Asentamientos Humanos y Desarrollo Urbano del Estado de Coahuila de Zaragoza y demás relativos, son facultades y
obligaciones de los Regidores presentar los dictámenes correspondientes a su Comisión ante el Cabildo.
Segundo.- Que con fundamento en el artículo 17 del Reglamento de Nomenclatura de Vías, Espacios y Bienes Públicos y
Desarrollos Habitacionales del Municipio de Saltillo, Coahuila, el Ayuntamiento mediante dictamen fundado y motivado, aprobará,
en su caso, la asignación o modificación de nomenclatura.
Tercero.- Que con fundamento en el artículo 224 del Reglamento de Desarrollo Urbano y Construcciones p ara el Municipio de
Saltillo, cuando sea de interés público o de ordenamiento urbano, el Ayuntamiento podrá ordenar el cambio de nomenclatura y/o
número oficial.
Resultando.-
Primero.- Que con fecha seis de diciembre del d os mil once, el Sindicato Único de Trabajadores y Empleados al Servicios del
Municipio de Saltillo, C.R.O.C., solicitó la asignación de nomenclatura a una vialidad nueva dentro del Fraccionamiento
74 PERIODICO OFICIAL viernes 11 de abril de 2014
denominado “El Volcán”, ubicado sobre prolongación Otilio González al oriente de la ciudad, proponiendo el nombre de “Sr.
Salvador Cabrera Solís”.
Segundo.- Que con fecha diecinueve de enero del dos mil doce, el Consejo de Nomenclatura de Vías, Espacios y Bienes Públicos y
Desarrollo Habitacionales del Municipio de Saltillo, emitió opinión favorable para que se realice la asignación de nomenclatura a una
vialidad nueva dentro del Fraccionamiento denominado “El Volcán”, ubicado sobre prolongación Otilio González al oriente de la ciudad.
Tercero.- Que con fecha dieciocho de enero del dos mil doce la Comisión de Planeaci ón, Urbanismo, Obras Públicas y Centro
Histórico 2010-2013, realizó la visita al Fraccionamiento denominado “El Volcán”, ubicado s obre prolongación Otilio González al
oriente de esta ciudad, de conformidad con lo establecido en el artículo 17 fracción XXX de la Ley de Asentamientos Humanos y
Desarrollo Urbano del Estado de Coahuila de Zaragoza en donde contempla realizar inspecciones para verificar que el uso que se
haga de un pred io, estructura, instalación, edificio o construcción se ajuste a las características, dejándose a la actual Co misión
dentro de los asuntos pendientes.
Cuarto.- Que con fecha doce de diciembre del dos mil trece, la Dirección de Desarrollo Urbano, turnó este caso con la
documentación correspondiente, para su estudio , análisis y en su caso aprobación de la Comisión de P laneación, Urbanismo, Obras
Públicas y Centro Histórico y posteriormente por el Cabildo.
Quinto.- Que con fecha dieciocho de diciembre del dos mil trece, la Secretaría del R. Ayuntamiento, turnó el expediente para su
estudio y análisis por parte de la Comisión competente y posteriormente por el Cabildo.
Sexto.- Que con fecha cuatro de febrer o del dos mil catorce, la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro
Histórico, estudió y analizó los documentos enviados por la Secretaría del Ayuntamiento, aprobándose por unanimidad la
asignación de nomenclatura a una vialidad n ueva dentro del fracciona miento denominado “El Volcán”, ubicado sobre prolongación
Otilio González al oriente de la ciudad, proponiendo el nombre de “Sr. Salvador Cabrera Solís”.
Por las razones antes mencionadas, es de resolverse y se resuelve:
Primero.- Que la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro Histórico, es competente para conocer del presente
asunto, d e conformidad con lo dispuesto en los artículos 102 fracción III, número 1 inciso d), 105 fracción V, 107 del Código
Municipal para el Estado de Coahuila de Zaragoza, 22, 24, 27 y 28 del Reglamento Interior del R. Ayuntamiento de Saltillo y el
artículo 18 fracción II y fracción XXII de la Ley de Asentamientos Humanos y Desarrollo Urbano del Estado de Coahuila de
Zaragoza y demás preceptos legales aplicables.
Segundo.- Se autoriza la asignación d e nomenclatura a una vialidad nueva dentro del fraccio namiento denominado “El Volcán”,
ubicado sobre prolongación Otilio González al oriente de la ciudad, proponiendo el nombre de “Sr. Salvad or Cabrera Solís”.
Tercero.- Se autoriza al Presidente Municipal, Secretario del Ayuntamiento, Síndico y de más autoridades municipales, a suscribir
los instrumentos jurídicos necesarios a fin de dar cumplimiento a esta determinación.
Cuarto.- Notifíquese a la Dirección de Desarrollo Urbano, para que a su vez notifique a las Direcciones Municipales competente s
y a la Secretaría correspondiente del Gobierno del Estado y para los efectos a que haya lugar.
Quinto.- Que la Dirección de Desarrollo Urbano, comunique este acuerdo al Si ndicato Único de Trabajadores y Empleados al
Servicios del Municipio de Saltillo, C.R.O.C.
Sexto.- Notifíquese y publíquese en el órgano de difusión oficial de este Gobierno Municip al.
Así lo acordaron y firman el presente dictamen los integrantes de la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro
Histórico, a los cuatro días del mes de febrero del dos mil catorce .
A t e n t a m e n t e.
Mtra. Ma. Mayela Hernández Valdés
Presidenta de la Comisión
(Rúbrica)
Lic. José Luis García De la Peña
Secretario de la Comisión
(Rúbrica)
Ing. Eduardo Ramón De la Peña Padilla
Integrante de la Comisión
(Rúbrica)
viernes 11 de abril de 2014 PERIODICO OFICIAL 75
Lic. Jorge De la Peña Quintero
Integrante de la Comisión
(Rúbrica)
El Alcalde somete a votación el dictamen resultando aprobado por unanimidad, procediéndo se a formular el siguiente:
A C U E R D O 40/07/14
PRIMERO: Se aprueba el dictamen presentado por la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro Histór ico que
ha quedado transcrito, en co nsecuencia, la asignación de nomenclatura a una vialidad nueva dentro del fraccionamiento
denominado “El Volcán”, ubicado sobre prolongación Otilio González al oriente de la ciudad, proponiendo el nombre de “Sr.
Salvador Cabrera Solís”.
SEGUNDO: Se autoriza al Presidente Municipal, Secretario del Ayuntamiento, Síndico y demás autoridades municipales, a
suscribir los instrumentos jurídicos necesarios a fin de dar cumplimiento a esta determinación.
TERCERO: Notifíquese a la Dirección de Desarrollo Urbano, p ara que a su vez notifique a las Direcciones Municipales
competentes y a la Secretaría correspondiente del Gobierno del Estado y para los efectos a que haya lugar.
CUARTO: Que la Dirección de Desarrollo Urbano, comunique este ac uerdo al Sindicato Único de Trabajadores y Empleado s al
Servicios del Municipio de Saltillo, C.R.O.C.
QUINTO: Notifíquese y publíquese en la Gaceta, órgano de difusión oficial de este Gobierno Municipal.
………………………………………………………
Se extiende la presente CERTIFICACION en (Cuatro) 04 pág inas útiles escritas por un solo lado, selladas y rubricadas por mí en la
ciudad de Saltillo, Coahuila, a los 25 días del mes de marzo del año dos mil catorce.
A T E N T A M E N T E
C. LIC. MARÍA ALICIA GARCÍA NARRO
Secretaria del Ayuntamiento
(RÚBRICA)
R. AYUNTAMIENTO DE SALTILLO, COAHUILA
Secretaría del Ayuntamiento
CERT. 0660/2014
LA C. LIC. MARÍA ALICIA GARCÍA NARRO, SECRETARIA DEL R. AYUNT AMIENTO DE SALTILLO, COAHUILA……
C E R T I F I C A
Que en el Libro de Actas de Cabildo que lleva la Secretaría de este R. Ayuntamiento se encuentra asentada el Acta No.
1438/07/2014, de fecha 14 de marzo del 2014, la que contiene el siguiente punto:
…………………………………………….
ORDEN DEL DIA
3. Dictámenes de la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro Históric o.
………………….…………………………………..
El Regidor Jorge de la Peña Quintero, integrante de la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras P úblicas y Centro Histórico,
procede a dar a conocer el noveno dictamen presentado por dicha Comisión, mismo que se transcribe a continuación:
ING. ISIDRO LÓPEZ VILLARREAL
PRESIDENTE MUNICIPAL DE SALTILLO.
HONORABLE CABILDO.
P r e s e n t e s.-
La Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras P úblicas y Centro Histórico, somete a consideración del H. Cabildo, el siguiente
dictamen relativo al cambio de nomenclatura del Fraccionamiento Los Bosques II ubicado en la Ca rretera a Los Valdés,
proponiendo el nombre de fraccionamiento Peña Alta.
76 PERIODICO OFICIAL viernes 11 de abril de 2014
Considerando.-
Primero.- Que con fundamento en los artículos 105 fracción V y 107 del Código Municipal para el Estado de Coahuila de
Zaragoza, 22, 24, 27 y 28 del Reglamento Interior del R. Ayuntamiento del Municipio de Saltillo y artículo 18 fracción XXII de la
Ley de Asentamientos Humanos y Desar rollo Urbano del Estado de Coahuila de Zaragoza y de más relativos, son facultades y
obligaciones de los Regidores presentar los dictámenes correspondientes a su Comisión an te el Cabildo.
Segundo.- Que con fundamento en el artículo 17 del Reglamento de Nomenclatura de Vías, Espacios y Bienes Públicos y
Desarrollos Habitacionales del Municipio de Saltillo, Coahuila, el Ayuntamiento mediante dictamen fundado y motivado, aprobará,
en su caso, la asignación o modificación de nomenclatura.
Tercero.- Que con fundamento en el artículo 224 del Reglamento de Desarrollo Urbano y Construcciones p ara el Municipio de
Saltillo, cuando sea de interés público o de ordenamiento urbano, el Ayuntamiento podrá ordenar el cambio de nomenclatura y/o
número oficial.
Resultando.-
Primero.-Que con fecha cuatro de noviembre del dos mil trece, el Ing. Jorge del Bosque de la Peña, solicitó el cambio de
nomenclatura del fraccionamiento Los Bosques II ubicado en la Carretera a Los Valdés, proponiendo el no mbre de fraccionamiento
Peña Alta.
Segundo.- Que con fecha quince de noviembre del dos mil trece, el Consejo de Nomenclatura de Vías, Espacios y Bienes Públicos
y Desarrollo Habitacionales del Municipio de Saltillo, emitió opinión favorable para que se realice el cambio de nomenclatura del
fraccionamiento Los Bosques II ubicado en la Carretera a Los Valdés, proponiendo el nombre de Fraccionamiento Peña Alta.
Tercero.- Que con fecha quince de noviembre del dos mil trece la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro
Histórico, realizó la visita al Fraccionamiento Los Bosques II, ubicado en la Carretera a Los Valdés de ésta ciudad , de conformidad
con lo establecido en el artículo 17 fracción XXX de la Ley de Asentamientos Humanos y Desarrollo Urbano para el Estado de
Coahuila d e Zaragoza en donde contempla realizar inspecciones para verificar que el uso que se haga de un predio, estructura,
instalación, edificio o construcción se ajuste a las características.
Cuarto.- Que con fecha quince de noviembre del dos mil trece, la Dirección de Desarro llo Urbano, turnó esta solicitud con la
documentación correspondiente, para su estudio , análisis y en su caso aprobación de la Comisión de P laneación, Urbanismo, Obras
Públicas y Centro Histórico y posteriormente por el Cabildo.
Quinto.- Que con fecha veintidós de noviembre del dos mil trece, la Secretaría del R. Ayuntamie nto, turnó el expediente para su
estudio y análisis por parte de la Comisión competente y posteriormente por el Cabildo .
Sexto.- Que con fecha vei ntiocho de noviembre del dos mil trece, la Comisión de Planeación, Urb anismo, Obras Públicas y Centro
Histórico, estudió y anal izó los documentos enviados por la Secretaría del Ayuntamiento, aprobándose por unanimidad el cambio
de nomenclatura del Fraccionamiento Los B osques II ubicado en la Carretera a Los Valdés, proponiendo el nombre de
Fraccionamiento Peña Alta.
Por las razones antes mencionadas, es de resolverse y se resuelve:
Primero.- Que la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro Histórico, es competente para conocer del presente
asunto, d e conformidad con lo dispuesto en los artículos 102 fracción III, número 1 inciso d), 105 fracción V, 107 del Código
Municipal del Estado de Coahuila de Zaragoza, 22, 24, 27 y 28 del Reglamento Interior del R. Ayuntamiento de Saltillo y el
artículo 18 fracción II y fracción XXII de la Ley de Asentamientos Humanos y Desarrollo Urbano del Estado de Coahuila de
Zaragoza y demás preceptos legales aplicables.
Segundo.- Se autoriza el cambio de nomenclatura del fraccionamiento Los Bosques II ubicado en la Carretera a Los Valdés,
proponiendo el nombre de fraccionamiento Peña Alta.
Tercero.- Se autoriza al Presidente Municipal, Secretario del Ayuntamiento, Síndico y d emás autoridades municipales, a suscribir
los instrumentos jurídicos necesarios a fin de dar cumplimiento a esta determinación.
Cuarto.- Notifíquese a la Dirección de Desarrollo Urbano, para que a su vez notifique a las Direcciones Municipales competentes
y a la Secretaría correspondiente del Gobierno del Estado y para los efectos a que haya lugar.
Quinto.- Que la Dirección de Desarrollo Urbano, comunique este acuerdo al Ing. Jorge del B osque de la Peña.
Sexto.- Notifíquese y publíquese en el órgano de difusión oficial de este Gobierno Municip al.
viernes 11 de abril de 2014 PERIODICO OFICIAL 77
Así lo acordaron y firman el presente dictamen los integrantes de la Comisión de Planeación, Urb anismo, Obras P úblicas y Cent ro
Histórico, a los cuatro días del mes de febrero del dos mil catorce .
A t e n t a m e n t e.
Mtra. Ma. Mayela Hernández Valdés
Presidenta de la Comisión
(Rúbrica)
Lic. José Luis García De la Peña
Secretario de la Comisión
(Rúbrica)
Ing. Eduardo Ramón De la Peña Padilla
Integrante de la Comisión
(Rúbrica)
Lic. Jorge De la Peña Quintero
Integrante de la Comisión
(Rúbrica)
El Alcalde somete a votación el dictamen resultando aprobado por unanimidad, procediéndose a formular el siguie nte:
A C U E R D O 39/07/14
PRIMERO: Se aprueba el dictamen presentado por la Co misión de Planeació n, Urbanismo, Obras Públicas y Centro Histórico que
ha quedado transcrito, en consecuencia, el cambio de nomenclatura del Fraccionamiento Los Bosques II ubicado en la Carretera a
Los Valdés, proponiendo el nombre de fraccionamiento Peña Alta.
SEGUNDO: Se autoriza al Presidente Municipal, Secretario del Ayuntamiento, Síndico y demás autoridades municipales, a
suscribir los instrumentos jurídicos necesarios a fin de dar cumplimiento a esta determinación.
TERCERO: Notifíquese a la Dirección de De sarrollo Urbano, para que a su vez notifique a las Direccio nes Municipales
competentes y a la Secretaría correspondiente del Gobierno del Estado y para los efectos a que haya lugar.
CUARTO: Que la Dirección de Desarrollo Urbano, comunique este acuerdo al I ng. Jorge del Bosque de la Peña.
QUINTO: Notifíquese y publíquese en la Gaceta, órgano de difusión oficial de este Gobierno Municipal.
………………………………………………………
Se extiende la presente CERTIFICACION en (Cuatro) 04 páginas útile s escritas por un solo lado, selladas y rubricadas por mí en la
ciudad de Saltillo, Coahuila, a los 25 días del mes de marzo del año dos mil catorce.
A T E N T A M E N T E
C. LIC. MARÍA ALICIA GARCÍA NARRO
Secretaria del Ayuntamiento
(RÚBRICA)
R. AYUNTAMIENTO DE SALTILLO, COAHUILA
Secretaría del Ayuntamiento CERT. 0555/2014
LA C. LIC. MARÍA ALICIA GARCÍA NARRO, SECRETARIA DEL R. AYUNT AMIENTO DE SALTILLO, COAHUILA……
C E R T I F I C A
Que en el Libro de Actas de Cabildo que lleva la Secretaría de este R. Ayuntamiento se encuentra asentada el Acta No.
1438/07/2014, de fecha 14 de marzo del 2014, la que contiene el siguiente punto:
……………………………………………. ORDEN DEL DIA
3. Dictámenes de la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro Históric o.
………………….…………………………………..
78 PERIODICO OFICIAL viernes 11 de abril de 2014
El Regidor Jorge de la Peña Quintero, integrante de la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras P úblicas y Centro Histórico,
procede a dar a conocer el octavo dictamen presentado por dicha Comisión, mismo que se transcribe a continuación:
ING. ISIDRO LÓPEZ VILLARREAL
PRESIDENTE MUNICIPAL DE SALTILLO.
HONORABLE CABILDO.
P r e s e n t e s.-
La Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras P úblicas y Centro Histórico, somete a consideración del H. Cabildo, el siguiente
dictamen relativo a la asignación de nomenclatura a la privada que se ubica sobre el Bulevar José Narro Robles del
Fraccionamiento Sayavedra de esta ciudad, proponiendo el nombre de Privada José Narr o Robles.
Considerando.-
Primero.- Que co n fundamento en los artículos 105 fracción V y 107 del Código Municipal del Estado de Coahuila d e Zaragoza,
22, 24, 27 y 28 del Reglamento Interi or del R. Ayuntamiento del municipio de Saltillo y artículo 18 fracción XXII de la Ley de
Asentamientos Humanos y Desarrollo Urbano del Estado de Coahuila de Zaragoza y demás relativos, son facultades y
obligaciones de los Regidores presentar los dictámenes correspondientes a su Comisión ant e el Cabildo.
Segundo.- Que con fundamento en el artículo 17 del Reglamento de Nomenclatura de Vías, Espacios y Bienes Públicos y
Desarrollos Habitacionales del Municipio de Saltillo, Coahuila, el Ayuntamiento mediante dictamen fundado y motivado, aprobará,
en su caso, la asignación o modificación de nomenclatura.
Tercero.- Que con fundamento en el artículo 224 del Reglamento de Desarrollo Urbano y Construcciones para el municipio de
Saltillo, cuando sea de interés público o de ordenamiento urbano, el Ayuntamiento podrá ordenar el cambio de nomenclatura y/o
número oficial.
Resultando.-
Primero.-Que con fecha ocho de octubre del dos mil trece, el Arq. Carlos Ramos Mazatán., solicitó la asignación de nomenclatura
a la privada que se ubica sobre el Bulevar José Narro Robles del fraccionamiento Sayavedra de esta ciudad, proponiendo el nombre
de Privada José Narro Robles.
Segundo.- Que con fecha q uince de noviembre del dos mil trece, el Consejo de Nomenclatura de Vías, Espacios y Bienes Públicos
y Desarrollo Habitacionales del Municipio de Saltillo, emitió opinión favorable para que se realice la as ignación de nomencla tura a
la privada que se ubica sobre el Bulevar José Narro Robles del fraccionamiento Sayavedra de esta c iudad, proponiendo el nombre
de Privada José Narro Robles.
Tercero.- Que con fecha quince de noviembre del dos mil trece la Comisión de P laneación, Urbanis mo, Obras Públicas y Centro
Histórico 2010-2013, realizó la visita a la privada que se ubica sobre el Bulevar José Narro Robles del fraccionamiento Sayavedra
de ésta ciudad, de conformidad con lo establecido en el artículo 17 fracción XXX de la Ley de Asentamientos Humanos y
Desarrollo Urbano del Estado de Coahuila de Zaragoza en donde contempla realizar inspecciones para verificar que el uso que se
haga de un pred io, estructura, instalación, edificio o construcción se ajuste a las características, dejándose a la actual Co misión
dentro de los asuntos pendientes.
Cuarto.- Que con fecha qu ince de noviembre del dos mil trece, la Dir ección de Desarrollo Urbano, turnó este caso con la
documentación correspondiente, para su estudio , análisis y en su caso aprobación de la Comisión de P laneación, Urbanismo, Obras
Públicas y Centro Histórico y posteriormente por el Cabildo.
Quinto.- Que con fecha veintidós de noviembre del dos mil trece, la Secretaría del R. Ayuntamie nto, turnó el expediente para su
estudio y análisis por parte de la Comisión competente y posteriormente por el Cabildo.
Sexto.- Que con fecha cuatro de febrer o del dos mil catorce, la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro
Histórico, estudió y analizó los documentos enviados por la Secretaria del Ayuntamiento, aprobándose por unanimidad la
asignación de nomenclatura a la privada que se ubica sobre el Bulevar José Narro Robles del fraccionamiento Sayavedra de esta
ciudad, proponiendo el nombre de Privada José Narro Robles.
Por las razones antes mencionadas, es de resolverse y se resuelve:
Primero.- Que la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro Histórico, es competente para conocer del presente
asunto, d e conformidad con lo dispuesto en los artículos 102 fracción III, número 1 inciso d), 105 fracción V, 107 del Código
Municipal del Estado de Coahuila de Zaragoza, 22, 24, 27 y 28 del Reglamento interior del R. Ayuntamiento de Saltillo y el
artículo 18 fracción II y fracción XXII de la Ley de Asentamientos Humanos y Desarrollo Urbano del Estado de Coahuila de
Zaragoza y demás preceptos legales aplicables.
viernes 11 de abril de 2014 PERIODICO OFICIAL 79
Segundo.- Se autoriza la asignación de nomenclatura a la privada que se ubica sobr e el Bulevar José Narro Robles del
fraccionamiento Sayavedra de esta ciudad, proponiendo el nombre de Privada José Narro Robles.
Tercero.- Se autoriza al Presidente Municipal, Secretario del Ayuntamiento, Síndico y de más autoridades municipales, a suscribir
los instrumentos jurídicos necesarios a fin de dar cumplimiento a esta determinación.
Cuarto.- Notifíquese a la Dirección de Desarrollo Urbano, para que a su vez notifique a las Direcciones Municipales competentes
y a la Secretaría correspondiente del Gobierno del Estado y para los efectos a que haya lugar.
Quinto.- Que la Dirección de Desarrollo Urbano, comunique este acuerdo al Arq. Carlos Ramos Mazatán.
Sexto.- Notifíquese y publíquese en el órgano de difusión oficial de este Gobierno Municip al.
Así lo acordaron y firman el presente dictamen los integrantes de la Comisión de Planeación, Urb anismo, Obras P úblicas y Cent ro
Histórico, a los cuatro días del mes de febrero del dos mil catorce.
A t e n t a m e n t e.
Mtra. Ma. Mayela Hernández Valdés
Presidenta de la Comisión
(Rúbrica)
Lic. José Luis García De la Peña
Secretario de la Comisión
(Rúbrica)
Ing. Eduardo Ramón De la Peña Padilla
Integrante de la Comisión
(Rúbrica)
Lic. Jorge De la Peña Quintero
Integrante de la Comisión
(Rúbrica)
El Alcalde somete a votación el dictamen resultando aprobado por unanimidad, procediéndose a formular el siguie nte:
A C U E R D O 38/07/14
PRIMERO: Se aprueba el dictamen presentado por la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro Histór ico que
ha quedado transcrito, en consecuencia, la asignación de nomenclatura a la privada q ue se ubica sobre el Bulevar José Narro R obles
del Fraccionamiento Sayavedra de esta ciudad, proponiendo el nombre de Privada José Narro Rob les.
SEGUNDO: Se autoriza al Presidente Municipal, Secretario del Ayuntamiento, Síndico y demás autoridades municipales, a
suscribir los instrumentos jurídicos necesarios a fin de dar cumplimiento a esta deter minación.
TERCERO: Notifíquese a la Dirección de Desarrollo Urbano, para q ue a su vez notifique a las Direcciones Municipales
competentes y a la Secretaría correspondiente del Gobierno del Estado y para los ef ectos a que haya lugar.
CUARTO: Que la Dirección de Desarrollo Urbano, comunique este acuerdo al Arq. Carlos Ramos Mazatán.
QUINTO: Notifíquese y publíquese en el órgano de difusión oficial de este Gobierno Municipal.
………………………………………………………
Se extiende la presente CERTIFICACION en (Cuatro) 04 páginas útiles escritas por un solo lado, selladas y rubricadas por mí en la
ciudad de Saltillo, Coahuila, a los 25 días del mes de marzo del año dos mil catorce.
A T E N T A M E N T E
C. LIC. MARÍA ALICIA GARCÍA NARRO
Secretaria del Ayuntamiento
(RÚBRICA)
R. AYUNTAMIENTO DE SALTILLO, COAHUILA
Secretaría del Ayuntamiento
80 PERIODICO OFICIAL viernes 11 de abril de 2014
CERT. 0548/2014
LA C. LIC. MARÍA ALICIA GARCÍA NARRO, SECRETARIA DEL R. AYUNT AMIENTO DE SALTILLO, COAHUILA……
C E R T I F I C A
Que en el Libro de Actas de Cabildo que lleva la Secretaría de este R. Ayuntamiento se encuentra asentada el Acta No.
1438/07/2014, de fecha 14 de marzo del 2014, la que contiene el siguiente punto:
…………………………………………….
ORDEN DEL DIA
3. Dictámenes de la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro Histórico.
………………….…………………………………..
El Regidor José Luis García de la Peña, Secretario de la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro Histórico,
procede a dar a conocer el séptimo dictamen presentado por dicha Comisión, mismo que se transcribe a continuación:
ING. ISIDRO LÓPEZ VILLARREAL
PRESIDENTE MUNICIPAL DE SALTILLO.
HONORABLE CABILDO.
P r e s e n t e s.-
La Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras P úblicas y Centro Histórico, somete a consideración del H. Cabildo, el siguiente
dictamen relativo a la asignación de nomenclatura Profr. Homero González Carielo a la plaza pública ubicada en la Calle
Profra. Estela Barragán y Francisco Samaniego del Fraccionamiento Magisterio Sección 38 de esta ciudad.
Considerando.-
Primero.- Que co n fundamento en los artículos 105 fracción V y 107 del Código Municipal del Estado de Coahuila d e Zaragoza,
22, 24, 27 y 28 del Reglamento Interior del R. Ayuntamien to del Municipio de Saltillo y artículo 18 fracción XXII de la Ley de
Asentamientos Humanos y Desarrollo Urbano del Estado de Coahuila de Zaragoza y demás relativos, son facultades y
obligaciones de los Regidores presentar los dictámenes correspondientes a su Comisión ante el Cabildo.
Segundo.- Que con fundamento en el artículo 17 del Reglamento de Nomenclatura de Vías, Espacios y Bienes Públicos y
Desarrollos Habitacionales del Municipio de Saltillo, Coahuila, el Ayuntamiento mediante dictamen fundado y motivado, aprobará,
en su caso, la asignación o modificación de nomenclatura.
Tercero.- Que con fundamento en el artículo 224 del Reglamento de Desarrollo Urbano y Construcciones p ara el Municipio de
Saltillo, cuando sea de interés público o de ordenamiento urbano, el Ayuntamiento podrá ordenar el cambio de nomenclatura y/o
número oficial.
Resultando.-
Primero.- Que con fecha trece de septiembre del dos mil trece, el Ing. José Ignacio Morales Saucedo, solicitó la asignación de
nomenclatura Profr. Homero González Carielo a la plaza pública ubicada en la Calle Profra. Estela Barragán y Francisco
Samaniego del Fraccionamiento Magisterio Sección 38 de esta ciudad.
Segundo.- Que con fecha quince de noviembre del dos mil trece, el Consejo 0de Nomenclatura de Vías, Espacios y Bienes
Públicos y Desarrollo Habitacionales del Municipio de Saltillo, emitió opinión favorable para que se realice la asignación de
nomenclatura Profr. Homero González Carielo a la plaza pública ubicada en la Calle Profra. Estela B arragán y Francisco
Samaniego del Fraccionamiento Magisterio Sección 38 de esta ciudad.
Tercero.- Que con fecha quince de noviembre del dos mil trece la Comisión de P laneación, Urbanis mo, Obras Públicas y Centro
Histórico 2010-2013, realizó la visita a la plaza pública ubicada en la calle Profra. Estela Barragán y Francisco Samaniego del
Fraccionamiento Magisterio Sección 38 de esta ciudad, de conformidad con lo establecido en el artículo 17 fracción XXX de la Ley
de Asentamientos Humanos y Desarrollo Urbano del Estado de Coahuila de Zaragoza en donde contempla realizar inspecciones
para verificar que el uso que se haga de un predio, estructura, instalación, edificio o construcción se aj uste a las características,
dejándose a la actual Comisión dentro de los asuntos pendientes.
Cuarto.- Que con fecha qu ince de noviembre del dos mil trece, la Direcció n de Desarrollo Urbano, turnó este caso con la
documentación correspondiente, para su estudio , análisis y en su caso aprobación de la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras
Públicas y Centro Histórico y posteriormente por el Cabildo.
viernes 11 de abril de 2014 PERIODICO OFICIAL 81
Quinto.- Que con fecha veintidós de noviembre del dos mil trece, la Secretaría del R. Ayuntamie nto, turnó el expediente para su
estudio y análisis por parte de la Comisión competente y posteriormente por el Cabildo.
Sexto.- Que con fecha cuatro de febrer o del dos mil catorce, la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro
Histórico, estudió y analizó los documentos enviados por la SecretarÍa del Ayuntamiento, aprobándose por unanimidad la
asignación de nomenclatura Profr. Homero González Carielo a la plaza pública ubicad a en la Calle Profra. Estela Bar ragán y
Francisco Samaniego del Fraccionamiento Magisterio Sección 38 de esta ciudad.
Por las razones antes mencionadas, es de resolverse y se resuelve:
Primero.- Que la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro Histórico, es competente para conocer del presente
asunto, d e conformidad con lo dispuesto en los artículos 102 fracción III, número 1 inciso d), 105 fracción V, 107 del Código
Municipal del Estado de Coahuila de Zaragoza, 22, 24, 27 y 28 del Reglamento Interior del R. Ayuntamiento de Saltillo y el
artículo 18 fracción II y fracción XXII de la Ley de Asentamientos Humanos y Desarrollo Urbano del Estado de Coahuila de
Zaragoza y demás preceptos legales aplicables.
Segundo.- Se autoriza la asignación de nomenclatura Profr. Homero González Carielo a la plaza pública ubicada en la Calle Profra.
Estela Barragán y Francisco Samaniego del Fraccionamiento Magisterio Sección 38 de esta ciudad.
Tercero.- Se autoriza al Presidente Municipal, Secretario del Ayuntamiento, Síndico y de más autoridades municipales, a suscribir
los instrumentos jurídicos necesarios a fin de dar cumplimiento a esta determinación.
Cuarto.- Notifíquese a la Dirección de Desarrollo Urbano, para que a su vez notifique a las Direcciones Municipales competentes
y a la Secretaría correspondiente del Gobierno del Estado y para los efectos a que haya lugar.
Quinto.- Que la Dirección de Desarrollo Urbano, comunique este acuerdo al Ing. J osé Ignacio Morales Saucedo.
Sexto.- Notifíquese y publíquese en el órgano de difusión oficial de este Gobierno Municip al.
Así lo acordaron y firman el presente dictamen los integrantes de la Comisión de Planeación, Urb anismo, Obras P úblicas y Cent ro
Histórico, a los cuatro días del mes de febrero del dos mil catorce .
A t e n t a m e n t e.
Mtra. Ma. Mayela Hernández Valdés
Presidenta de la Comisión
(Rúbrica)
Lic. José Luis García De la Peña
Secretario de la Comisión
(Rúbrica)
Ing. Eduardo Ramón De la Peña Padilla
Integrante de la Comisión
(Rúbrica)
Lic. Jorge De la Peña Quintero
Integrante de la Comisión
(Rúbrica)
El Alcalde somete a votación el dictamen resultando aprobado por unanimidad, procediéndose a formular el siguie nte:
A C U E R D O 37/07/14
PRIMERO: Se aprueba el dictamen presentado por la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro Histór ico que
ha quedado transcrito, en consecuencia, la asignación de nomenclatura Profr. Homero González Carielo a la plaza pública ubicada
en la Calle Profra. Estela Barragán y Francisco Samaniego del Fraccionamiento Magisterio Sección 38 de esta ciudad.
SEGUNDO: Se autoriza al Presidente Municipal, Secretario del Ayuntamiento, Síndico y demás autoridades municipales, a
suscribir los instrumentos jurídicos necesarios a fin de dar cumplimiento a esta determinación.
TERCERO: Notifíquese a la Dirección de Desarrollo Urbano, para q ue a su vez notifique a las Direcciones Municipales
competentes y a la Secretaría correspondiente del Gobierno del Estado y para los efectos a que haya lugar.
82 PERIODICO OFICIAL viernes 11 de abril de 2014
CUARTO: Que la Dirección de Desarrollo Urbano, comunique este acuerdo al Ing. José Ignacio Morales Sauced o.
QUINTO: Notifíquese y publíquese en la Gaceta, órgano de difusión oficial de este Gobierno Municipal.
………………………………………………………
Se extiende la presente CERTIFICACION en (Cuatro) 04 páginas útile s escritas por un solo lado, selladas y rubricadas por mí en la
ciudad de Saltillo, Coahuila, a los 25 días del mes de marzo del año dos mil catorce.
A T E N T A M E N T E
C. LIC. MARÍA ALICIA GARCÍA NARRO
Secretaria del Ayuntamiento
(RÚBRICA)
R. AYUNTAMIENTO DE SALTILLO, COAHUILA
Secretaría del Ayuntamiento CERT. 0543/2014
LA C. LIC. MARÍA ALICIA GARCÍA NARRO, SECRETARIA DEL R. AYUNTAMIENTO DE SALTILLO, COAHUILA……
C E R T I F I C A
Que en el Libro de Actas de Cabildo que lleva la Secretaría de este R. Ayuntamiento se encuentra asentada el Acta No.
1438/07/2014, de fecha 14 de marzo del 2014, la que contiene el siguiente punto:
……………………………………………. ORDEN DEL DIA
3. Dictámenes de la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro Histórico.
………………….…………………………………..
El Regidor José Luis García de la Peña, Secretario de la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro Histórico,
procede a dar a conocer el sexto dictamen presentado por dicha Comisión, mismo que se transcrib e a continuación:
ING. ISIDRO LÓPEZ VILLARREAL
PRESIDENTE MUNICIPAL DE SALTILLO.
HONORABLE CABILDO.
P r e s e n t e s.-
La Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras P úblicas y Centro Histórico, somete a consideración del H. Cabildo, el siguiente
dictamen relativo a la asignación de nomenclatura al pasaje paralelo al Bulevar Luis Donaldo Colosio y que une al Bulevar
Jesús Valdés Sánc hez con el Bulevar Fundadores, ya que quedó como calle futura, proponiendo el nombre de Pasaje Siglo
XXI y el cambio al mismo predio de la Colonia Los Zacatones a Fraccionamiento Terranova .
Considerando.-
Primero.- Que co n fundamento en los artíc ulos 105 fracción V y 107 del Código Municipal del Estado de Coahuila de Zaragoza,
22, 24, 27 y 28 del Reglamento Interior del R. Ayuntamiento del municipio de Saltillo y artículo 18 fracción XXII de la Ley d e
Asentamientos Humanos y Desarrollo Urbano del Estado de Coahuila de Zaragoza y demás relativos, son facultades y obligaciones
de los Regidores presentar los dictámenes correspondientes a su Comisión ante el Cabildo.
Segundo.- Que con fundamento en el artículo 17 del Reglamento de Nomenclatura de Vías, Espacios y Bienes Públicos y
Desarrollos Habitacionales del Municipio de Saltillo, Coahuila, el Ayuntamiento mediante dictamen fundado y motivado, aprobará,
en su caso, la asignación o modificación de nomenclatura.
Tercero.- Que con fundamento en el artículo 224 del Reglamento de Desarrollo Urbano y Construcciones para el Municipio de
Saltillo, cuando sea de interés público o de ordenamiento urbano, el Ayuntamiento podrá ordenar el cambio de nomenclatura y/o
número oficial.
Resultando.-
Primero.-Que con fecha siete de octubre del dos mil trece, la Inmobiliaria Oyervas, S. A de C. V., solicitó la asignación de
nomenclatura al pasaje paralelo al Bulevar Luis Donaldo Colosio y que une al Bulevar Jesús Valdés Sánchez con el Bulevar
Fundadores, ya que quedó como calle futura, proponiendo el nombre de Pasaje Siglo XXI y el cambio al mismo predio de la
Colonia Los Zacatones a fraccionamiento Terranova.
viernes 11 de abril de 2014 PERIODICO OFICIAL 83
Segundo.- Que con fecha quince de noviembre del dos mil trece, el Consejo de Nomenclatura de Vías, Espacios y Bienes Públicos
y Desarrollo Habitacionales del Municipio de Saltillo, emitió opinión favorable para q ue se realice la asignación de nomencla tura al
pasaje paralelo al Bulevar Luis Donaldo Colosio y que une al Bulevar J esús Valdés Sánchez con el Bulevar Fundadores, ya que
quedó como calle futura, proponiendo el nombre de Pasaje Siglo XXI y el cambio al mismo predio de la Colonia Los Zacatones a
fraccionamiento Terranova.
Tercero.- Que con fecha quince de noviembre del dos mil trece la Comisión de P laneación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro
Histórico 2010-2013, realizó la visita a la pasaje paralelo al Bulevar Luis Donaldo Colosio y que une al Bulevar Jesús Valdés
Sánchez con el Bulevar Fundadores y a la Colonia Los Zacatones de ésta ciudad, de conformidad con lo establecido en el artículo
17 fracción XXX de la Ley de Asentamientos Humanos y Desarr ollo Urbano del Estado de Coahuila de Zaragoza en donde
contempla realizar inspecciones para verificar que el uso que se haga de un predio, estructura, instalación, edificio o construcción
se ajuste a las características, dejándose a la actual Comisión dentro de los asuntos pendientes.
Cuarto.- Que con fecha quince de noviembre del dos mil trece, la Dirección de Desarro llo Urbano, turnó esta solicitud con la
documentación correspondiente, para su estudio, análisis y en su caso aprobación de la Comisión de Planeac ión, Urbanismo, Obras
Públicas y Centro Histórico y posteriormente por el Cabildo.
Quinto.- Que con fecha veintidós de noviembre del dos mil trece, la Secretaría del R. Ayuntamiento, turnó el exped iente para su
estudio y análisis por parte de la Comisión competente y posteriormente por el Cabildo.
Sexto.- Que con fecha cuatro de febrer o del dos mil catorce, la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro
Histórico, estudió y analizó los documentos enviados por la Secretaría del Ayuntamiento, aprobándose por unanimidad la
asignación de nomenclatura al pasaje paralelo al Bulevar Luis Donaldo Colosio y que une al Bulevar Jesús Valdés Sánchez con el
Bulevar Fundadores, ya que quedó como calle futura, proponiendo el nombre de Pasaje Siglo XXI y el cambio al mismo predio de
la Colonia Los Zacatones a Fraccionamiento Terranova.
Por las razones antes mencionadas, es de resolverse y se resuelve:
Primero.- Que la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro Histórico, es competente para conocer del presente
asunto, d e conformidad con lo dispuesto en los artículos 102 fracción III, número 1 inciso d), 105 fracción V, 107 del Código
Municipal del Estado de Coahuila de Zaragoza, 22, 24, 27 y 28 del Reglamento Interior del R. Ayuntamiento de Saltillo y el
artículo 18 fracción II y fracción XXII de la Ley de Asentamientos Humanos y Desarrollo Urbano del Estado de Coahuila de
Zaragoza y demás preceptos legales aplicables.
Segundo.- Se autoriza la asignación de nomenclatura al pasaje paralelo al Bulevar Luis Donaldo Colosio y que une al Bulevar
Jesús Valdés Sánchez con el Bulevar Fundadores, ya que quedó co mo calle futura, proponiendo el nomb re de Pasaje Siglo XXI y el
cambio al mismo predio de la Colonia Los Zacatones a Fraccionamiento Terranova.
Tercero.- Se autoriza al Presidente Municipal, Secretario del Ayuntamiento, Síndico y de más autoridades municipales, a suscribir
los instrumentos jurídicos necesarios a fin de dar cumplimiento a esta determinación.
Cuarto.- Notifíquese a la Dirección de Desarrollo Urbano, para que a su vez notifique a las Direcciones Municipales competente s
y a la Secretaría correspondiente del Gobierno del Estado y para los efectos a que haya lugar.
Quinto.- Que la Dirección de Desarrollo Urbano, comunique este acuerdo a Inmobiliaria Oyervas, S. A. de C. V.
Sexto.- Notifíquese y publíquese en el órgano de difusión oficial de este Gobierno Municip al.
Así lo acordaron y firman el presente dictamen los integrantes de la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro
Histórico, a los cuatro días del mes de febrero del dos mil catorce .
A t e n t a m e n t e.
Mtra. Ma. Mayela Hernández Valdés
Presidenta de la Comisión
(Rúbrica)
Lic. José Luis García De la Peña
Secretario de la Comisión
(Rúbrica)
Ing. Eduardo Ramón De la Peña Padilla
Integrante de la Comisión
(Rúbrica)
84 PERIODICO OFICIAL viernes 11 de abril de 2014
Lic. Jorge De la Peña Quintero
Integrante de la Comisión
(Rúbrica)
El Alcalde somete a votación el dictamen resultando aprobado por unanimidad, procediéndose a formular el sig uiente:
A C U E R D O 36/07/14
PRIMERO: Se aprueba el dictamen presentado por la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro Histó rico que
ha quedado transcrito, en consecuencia, la asignación d e nomenclatura al pasaje paralelo al Bulevar Luis Donaldo Colosio y qu e
une al Bulevar Jesús Valdés Sánchez con el Bulevar Fundad ores, ya que quedó como calle futura, proponiendo el nombre de Pasaje
Siglo XXI y el cambio al mismo predio de la Colonia Los Zacatones a Fraccionamiento Terranova.
SEGUNDO: Se autoriza al Presidente Municipal, Secretario del Ayuntamiento, Síndico y demás autoridades municipales, a
suscribir los instrumentos jurídicos necesarios a fin de dar cumplimiento a esta deter minación.
TERCERO: Notifíquese a la Dirección de Desarrollo Urbano, para q ue a su vez notifique a las Direcciones Municipales
competentes y a la Secretaría correspondiente del Gobierno del Estado y para los efectos a que haya lugar.
CUARTO: Que la Dirección de Desarrollo Urbano, comunique este acuerdo a Inmobiliaria Oyervas, S. A. de C. V.
QUINTO: Notifíquese y publíquese en la Gaceta, órgano de difusión oficial de este Gobierno Municipal.
………………………………………………………
Se extiende la presente CERTIFICACION en (Cuatro) 04 páginas útile s escritas por un solo lado, selladas y rubricadas por mí en la
ciudad de Saltillo, Coahuila, a los 26 días del mes de marzo del año dos mil catorce.
A T E N T A M E N T E
C. LIC. MARÍA ALICIA GARCÍA NARRO
Secretaria del Ayuntamiento
(RÚBRICA)
R. AYUNTAMIENTO DE SALTILLO, COAHUILA
Secretaría del Ayuntamiento
CERT. 0538/2014
LA C. LIC. MARÍA ALICIA GARCÍA NARRO, SECRETARIA DEL R. AYUNTAMIENTO DE SALTILLO, COAHUILA……
C E R T I F I C A
Que en el Libro de Actas de Cabildo que lleva la Secretaría de este R. Ayuntamiento se encuentra asentada el Acta No.
1438/07/2014, de fecha 14 de marzo del 2014, la que contiene el siguiente punto:
……………………………………………. ORDEN DEL DIA
3. Dictámenes de la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro Histórico.
………………….…………………………………..
El Regidor José Luis García de la Peña, Secretario de la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro Histórico,
procede a dar a conocer el quinto dictamen presentado por dicha Comisión, mismo que se transcribe a continuación:
ING. ISIDRO LÓPEZ VILLARREAL
PRESIDENTE MUNICIPAL DE SALTILLO.
HONORABLE CABILDO.
P r e s e n t e s.-
La Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras P úblicas y Centro Histórico, somete a consideración del H. Cabildo, el siguiente
dictamen relativo a la solicitud de cambio de uso de suelo para la regularización de una empresa dedicada a la habilitación
de espuma de poliuretano para su uso en procesos industriales, ubicada en un predio que se encuentra localizad o al oriente
de la ciudad, en la calle Fermín Espinoza Armillita No. 871, en las inmediaciones del Fraccionamiento Plaza, con una
superficie total de 690.00 m2.
viernes 11 de abril de 2014 PERIODICO OFICIAL 85
Considerando.-
Primero.- Que co n fundamento en los artículos 105 fracción V y 107 del Código Municipal del Estado de Coahuila d e Zaragoza,
22, 24, 27 y 28 del Reglamento Interior del R. Ayuntamiento del municipio de Saltillo y artículo 18 fracción XXII de la Ley d e
Asentamientos Humanos y Desarrollo Urbano del Estado de Coahuila de Zaragoza y demás relativos, son facultades y obligaciones
de los Regidores presentar los dictámenes correspondientes a su Comisión ante el Cabildo.
Segundo.- Que con fundamento en el artículo 102 fracción III, número 1 inciso d) del Código Municipal para el Estado, son
facultades de los Ayuntamientos en materia de Desarrollo Urbano y Obras Públicas, autorizar, controlar y vigilar la utilizaci ón del
suelo en el ámbito de su competencia.
Tercero.- Que con fundamento en el artículo 18 fracción II de la Ley de Asentamientos H umanos y Desarrollo Urbano del Estado
de Coahuila de Zaragoza, los Ayuntamientos po drán formular, aprobar y administrar la zonificación y el control de los usos y
destinos del suelo que se deriven de la Planeación Municipal del Desarrollo Urbano.
Resultando.-
Primero.- Que con fecha veinticinco de febrero del dos mil trece, la C. Diana Lilia Rodríguez Arteaga, solicitó el cambio de uso de
suelo para la regularización de una empresa dedicada a la habilitación de espuma de poliuretano para su uso en procesos
industriales, ubicada en un predio que se encuentra localizado al oriente de la ciudad, en la calle Fermín Espinoza Armillita No.
871, en las inmediaciones del Fraccionamiento Plaza, con una superficie total de 690 .00 m2.
Segundo.- Que con fecha doce de marzo del dos ml trece, el Consejo Municipal de Desarrollo Urbano del Municipio d e Saltillo,
emitió opinión favorable para que se realice el cambio de uso de suelo para la regularizaci ón de una empresa dedicada a la
habilitación de espuma de poliuretano para su uso en procesos industriales, ubicada en un predio que se encuentra localizado al
oriente de la ciudad, en la calle Fermín Espinoza Armillita No. 871, en las inmediaciones del fraccionamiento Plaza, con una
superficie total de 690.00 m2.
Tercero.- Que con fec ha veintiocho de agosto del dos mil trece, la Dirección de Desar rollo Urbano, turnó esta solicitud con la
documentación correspondiente, para su estudio , análisis y en su caso aprobación de la Co misión de Planeación, Urbani smo, Obras
Públicas y Centro Histórico 2010-2013 y posteriormente por el Cabildo.
Cuarto.- Que con fecha doc e de septiembre del dos mil trece, la Secretaría del R. Ayuntamiento, turnó el expediente para su
estudio y análisis por parte de la Comisión competente y posteriormente por el Cabildo.
Quinto.- Que con fecha trece de noviembre del dos mil trece la Unidad Municipal de Protección civil Saltillo e n el oficio
UMP/2571/13 informó que después de haber visitado el lugar no existe inconveniente en que se autorice la regulariz ación de la
empresa.
Sexto.- Que con fecha cinco de febrero del dos mil catorce, la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro
Histórico, realizó la visita al lote ubicado en la Calle Fermín Espinoza No. 871 del Fraccionamiento Plaza de esta ciudad, de
conformidad con lo establecido en el artículo 28 del Reglamento Interior del R. Ayuntamiento del Municipio de Saltillo que
establece que lo s regidores deberán realizar por lo menos una inspección física de los bienes inmuebles r elacionados con las
solicitudes presentadas ante la propia Comisión.
Séptimo.- Que con fecha cinco de febrero del dos mil catorce, la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro
Histórico, estudió y analizó los docu mentos enviados por la Secretaría del Ayuntamiento, aprobándose por unanimidad, el cambio
de uso de suelo para la regularización de una empresa dedicada a la habilitación de espuma de poliuretano para su uso en proc esos
industriales, ubicada en un predio que se encuentra localizado al oriente de la ciudad, en la calle Ferm ín Espinoza Ar millita No .
871, en las inmediaciones del fraccionamiento Plaza, con una superficie total de 690.00 m 2.
Por las razones antes mencionadas, es de resolverse y se resuelve:
Primero.- Que la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro Histórico, es competente para conocer del presente
asunto, d e conformidad con lo dispuesto en los artículos 102 fracción III, número 1 inciso d), 105 fracción V, 107 del Código
Municipal para el Estado de Coahuila de Zaragoza; 22, 24, 27 y 28 del Reglamento Interior del R. Ayuntamiento de Saltillo y el
artículo 18 fracción II y fracción XXII de la Ley de Asentamientos Humanos y Desarrollo Urbano del Estado de Coahuila de
Zaragoza y demás preceptos legales aplicables.
Segundo.- Se autoriza el ca mbio de uso de suelo para la regularización de una empresa dedicada a la habilitación de espuma de
poliuretano para su uso en procesos industriales, ubicada en un predio que se e ncuentra localizado al oriente de la ciudad, en la
calle Fermín Espinoza Armillita No. 871, en las inmediaciones del Fraccionamiento Plaza, con una superficie total d e 690.00 m2.
86 PERIODICO OFICIAL viernes 11 de abril de 2014
Tercero.- Se autoriza al Presidente Municipal, Secretario del Ayuntamiento, Síndico y de más autori dades municipales, a suscribir
los instrumentos jurídicos necesarios a fin de dar cumplimiento a esta determinación.
Cuarto.- Notifíquese a la Dirección de Desarrollo Urbano, para que a su vez notifique a las Direcciones Municipales competente s
y a la Secretaría correspondiente del Gobierno del Estado para los efectos a que haya lugar.
Quinto.- Que la Dirección de Desarrollo Urbano, comunique este acuerdo al C. Diana Lilia Rod ríguez Arteaga.
Sexto.- Notifíquese y publíquese en el órgano de difusión oficial de este Go bierno Municipal.
Así lo acordaron y firman el presente dictamen los integrantes de la Comisión Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro
Histórico, a los cuatro días del mes de marzo del dos mil catorce.
A t e n t a m e n t e.
Mtra. Ma. Mayela Hernández Valdés
Presidenta de la Comisión
(Rúbrica)
Lic. José Luis García De la Peña
Secretario de la Comisión
(Rúbrica)
Ing. Eduardo Ramón De la Peña Padilla
Integrante de la Comisión
(Rúbrica)
Lic. Jorge De la Peña Quintero
Integrante de la Comisión
(Rúbrica)
El Alcalde somete a votación el dictamen resultando aprobado por unanimidad, procediéndose a formular el siguie nte:
A C U E R D O 35/07/14
PRIMERO: Se aprueba el dictamen presentado por la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras P úblicas y Centro Histórico que
ha quedado transcrito, en consecuencia, el cambio de uso de suelo para la regularización de una empresa dedicada a la habilitación
de espuma de poliuretano para su uso en procesos industriales, ubicada en un predio que se encuentra localizado al oriente de la
ciudad, en la calle Fer mín Espinoza Armillita No. 871, en las inmediaciones del Fraccionamiento Plaza, con una superficie total de
690.00 m2.
SEGUNDO: Se autoriza al Presidente Municipal, Secretario del Ayuntamiento, Síndico y demás autoridades municipales, a
suscribir los instrumentos jurídicos necesarios a fin de dar cumplimiento a esta determinación.
TERCERO: Notifíquese a la Dirección de Desarrollo Urbano, para q ue a su vez notifique a las Direcciones Municipales
competentes y a la Secretaría correspondiente del Gobierno del Estado para los efectos a que haya lugar.
CUARTO: Que la Dirección de Desarrollo Urbano, comunique este acuerdo al C. Diana Lilia Rodr íguez Arteaga.
QUINTO: Notifíquese y publíquese en la Gaceta, órgano de difusión oficial de este Gobier no Municipal.
………………………………………………………
Se extiende la presente CERTIFICACION en (Cuatro) 04 páginas útile s escritas por un solo lado, selladas y rubricadas por mí en la
ciudad de Saltillo, Coahuila, a los 26 días del mes de marzo del año dos mil catorce.
A T E N T A M E N T E
C. LIC. MARÍA ALICIA GARCÍA NARRO
Secretaria del Ayuntamiento
(RÚBRICA)
R. AYUNTAMIENTO DE SALTILLO, COAHUILA
Secretaría del Ayuntamiento
viernes 11 de abril de 2014 PERIODICO OFICIAL 87
CERT. 0533/2014
LA C. LIC. MARÍA ALICIA GARCÍA NARRO, SECRETARIA DEL R. AYUNT AMIENTO DE SALTILLO, COAHUILA……
C E R T I F I C A
Que en el Libro de Actas de Cabildo que lleva la Secretaría de este R. Ayuntamiento se encuentra asentada el Acta No.
1438/07/2014, de fecha 14 de marzo del 2014, la que contiene el siguiente punto:
…………………………………………….
ORDEN DEL DIA
3. Dictámenes de la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro Histórico.
………………….…………………………………..
La Regidora María Mayela Hernández Valdés, President a de la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Pública s y Centro
Histórico, procede a dar a conocer el cuarto dictamen presentado por d icha Comisión, mismo que se transcribe a continuación:
ING. ISIDRO LÓPEZ VILLARREAL
PRESIDENTE MUNICIPAL DE SALTILLO.
HONORABLE CABILDO.
P r e s e n t e s.-
La Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras P úblicas y Centro Histórico, somete a consideración del H. Cabildo, el siguiente
dictamen relativo a la solicitud de cambio de uso de suel o de Corredor Urbanos CU-3 (Comercio y Servicios) y Habitacional
en Densidad Alta (H4) a Corredor Urbano CU-2 ( Habitacional, Comercio y Servicios) con densidad Media Alt a (H4) del
predio localizado en el Bulevar Nazario Ortiz Garza en la acera sur entre el Bulevar Sarmiento y Bulevar Isidro López
Zertuche, con una superficie estimada en 20,000.00 m2.
Considerando.-
Primero.- Que co n fundamento en los artículos 105 fracción V y 107 del Código Municipal del Estado de Coahuila d e Zaragoza,
22, 24, 27 y 28 del Reglamento Interior del R. Ayuntamiento del Municipio de Saltillo y artículo 18 fracción XXII de la Le y d e
Asentamientos Humanos y Desarrollo Urbano del Estado de Coahuila de Zaragoza y demás relativos, son facultades y
obligaciones de los Regidores presentar los dictámenes correspondientes a su Comisión ante el Cabildo .
Segundo.- Que con fundamento en el artículo 102 fracción III, número 1 inciso d) del Código Municipal para el Estado, son
facultades de los Ayuntamientos en materia de Desarrollo Urbano y Obras Públicas, autorizar, controlar y vigilar la utilización del
suelo en el ámbito de su competencia.
Tercero.- Que con fundamento en el artículo 18 fracción II de la Ley de Asentamientos H umanos y Desarrollo Urbano del Estado
de Coahuila de Zaragoza, los Ayuntamientos podr án formular, aprobar y administrar la zonificación y el control de los usos y
destinos del suelo que se deriven de la Planeación Municipal del Desarrollo Urbano.
Resultando.-
Primero.- Que con fecha ocho de julio del dos mil trece, el Ing. Roberto Balderas Ruiz solicitó el cambio de uso de suelo de
Corredor Urbanos CU-3 (Comercio y Servicios) y Habitacional en Densidad Alta (H4) a Corredor Urbano CU-2 (Habitacional,
Comercio y Servicios) con densidad Media Alta (H4) del predio localizado en el Bulevar Nazario Ortiz Garza en la acera sur entre
el Bulevar Sarmiento y Bulevar Isidro López Zertuche, con una superficie estimada en 20,000.00 m 2.
Segundo.- Que con fecha cinco de septiembre del dos mil trece, el Consejo Municipal de Desarrollo Urbano del Municipio de
Saltillo, emitió opinión favorab le para que se realice el cambio de uso de suelo de Corredor Urbanos CU -3 (Comercio y Servicios)
y Habitacional en Densidad Alta (H4) a Corredor Urbano CU-2 (Habitacional, Comercio y Servicios) con densidad Media Alta
(H4) del predio localizado en el Bulevar Nazario Ortiz Garza en la acer a sur entre el Bulevar Sarmiento y Bulevar Isidro López
Zertuche, con una superficie estimada en 20,000.00 m2.
Tercero.- Que con fecha tres de octubre del dos mil trece, la Dirección de Desarrollo Urbano, turnó este ca so con la documentación
correspondiente, para su estudio, análisis y en su caso aprobación de la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y
Centro Histórico y posteriormente por el Cabildo.
Cuarto.- Que con fecha sie te de octubre del dos mil trece, la Secretaría del R. Ayuntamiento, turnó el expediente para su estudio y
análisis por parte de la Comisión competente y posteriormente por el Cabildo.
88 PERIODICO OFICIAL viernes 11 de abril de 2014
Quinto.- Que con fecha cinco de febrero del dos mil catorce, la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro
Histórico, realizó la visita al lote ubicado en el Bulevar Na zario Ortiz Garza en la acera sur entre el b ulevar Sarmiento y Bulevar
Isidro López Zertuche de esta ciudad, de conformidad con lo establecido en el artículo 28 del Reglamento Interior del R.
Ayuntamiento del Municipio de Saltillo que establece que los regidores deberán realizar por lo menos una inspección física de los
bienes inmuebles relacionados con las solicitudes presentadas ante la propia Comisión.
Sexto.- Que con fecha cinco de febrero del dos mil catorce, la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro
Histórico, estudió y analizó los docu mentos enviados por la Secretaria del Ayuntamiento, aprobándose por unanimidad, el cambio
de uso de suelo de Corredor Urbanos CU -3 (Comercio y Servicios) y Habitacional en Densidad Alta (H4) a Corredo r Urbano CU-2
(Habitacional, Comercio y Servicios) con densidad Media Alta (H4 ) del predio localizado en el Bulevar Nazario Ortiz Garza en la
acera sur entre el Bulevar Sarmiento y Bulevar Isidro López Zertuche, con una superficie estimada en 20,000.00 m 2, con la
condicionante de que la franja que se encuentra al frente del predio t enga uso comercial y además se tomen en cuenta los estudios
hidrológicos de CONAGUA, para verificar s i las marcas de paso de agua corresponden sólo a un escurrimiento natural y no al
cauce del arroyo.
Por las razones antes mencionadas, es de resolverse y se resuelve:
Primero.- Que la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro Histórico, es competente para conocer del presente
asunto, d e conformidad con lo dispuesto en los artículos 102 fracción III, número 1 inciso d), 105 fracción V, 107 del Código
Municipal del Estado de Coahuila de Zaragoza, 22, 24, 27 y 2 8 del Reglamento interior del R. Ayuntamiento de Saltillo y el
artículo 18 fracción II y fracción XXII de la Ley de Asentamientos Humanos y Desarrollo Urbano del Estado de Coahuila de
Zaragoza y demás preceptos legales aplicables.
Segundo.- Se autoriza el cambio d e uso de suelo de Corredor Urbanos CU -3 (Comercio y Servicios) y Habitacional en Densidad
Alta (H4) a Corredor Urbano CU -2 (Habitacional, Comercio y Servicios) con densidad Media Alta (H4) del p redio localizado en el
Bulevar Nazario Ortiz Garza en la acera sur entre el Bulevar Sarmiento y Bulevar Isidro López Zertuche, con una superficie
estimada en 20,000.00 m2, con la condicio nante de que la franja que se encuentra al frente del predio tenga uso comercial y además
se tomen e n cuenta los estudios hidrológicos de CONAGUA, para verificar si las marcas de paso de agua corresponden sólo a un
escurrimiento natural y no al cauce del arroyo.
Tercero.- Se autoriza al Presidente Municipal, Secretario del Ayuntamiento, Síndico y de más autorid ades municipales, a suscribir
los instrumentos jurídicos necesarios a fin de dar cumplimiento a esta determinación.
Cuarto.- Notifíquese a la Dirección de Desarrollo Urbano, para que a su vez notifique a las Direcciones Municipales competente s
y a la Secretaría correspondiente del Gobierno del Estado para los efectos a que haya lugar.
Quinto.- Que la Dirección de Desarrollo Urbano, comunique este acuerdo al Ing. Roberto Bald eras Ruiz.
Sexto.- Notifíquese y publíquese en el órgano de difusión oficial de este G obierno Municipal.
Así lo acordaron y firman el presente dictamen los integrantes de la Comisión Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro
Histórico, a los cuatro días del mes de marzo del dos mil catorce.
A t e n t a m e n t e.
Mtra. Ma. Mayela Hernández Valdés
Presidenta de la Comisión
(Rúbrica)
Lic. José Luis García De la Peña
Secretario de la Comisión
(Rúbrica)
Ing. Eduardo Ramón De la Peña Padilla
Integrante de la Comisión
(Rúbrica)
Lic. Jorge De la Peña Quintero
Integrante de la Comisión
(Rúbrica)
El Alcalde somete a votación el dictamen resultando aprobado por unanimidad, procediéndose a formular el siguie nte:
viernes 11 de abril de 2014 PERIODICO OFICIAL 89
A C U E R D O 34/07/14
PRIMERO: Se aprueba el dictamen presentado por la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro Histórico que
ha quedado transcrito, en consecuencia, el cambio de uso de suelo de Corredor Urbanos CU-3 (Co mercio y Servicios) y
Habitacional en Densidad Alt a (H4) a Corredor Urbano CU-2 (Habitacio nal, Comercio y Servicios) con densidad Media Alta (H4)
del predio localizado en el Bulevar Nazario Ortiz Garza en la acera sur entre el Bulevar Sarmiento y Bulevar Isidro López
Zertuche, con una superficie estimada en 20,000.00 m2, con la condicionante de que la franja que se encuentra al frente del predio
tenga uso comercial y además se tomen en cuenta los estudios hidrológicos de CONAGUA, para verificar si las marcas de paso de
agua corresponden sólo a un escurrimiento natural y no al cauce del arroyo.
SEGUNDO: Se autoriza al Presidente Municipal, Secretario del Ayuntamiento, Síndico y demás autoridades municipales, a
suscribir los instrumentos jurídicos necesarios a fin de dar cumplimiento a esta determinación.
TERCERO: Notifíquese a la Dirección de Desarrollo Urbano, para q ue a su vez notifique a las Direcciones Municipales
competentes y a la Secretaría correspondiente del Gobierno del Estado para los efectos a que haya lugar.
CUARTO: Que la Dirección de Desarrollo Urbano, comunique este acuerdo al Ing. Roberto Bald eras Ruiz.
QUINTO: Notifíquese y publíquese en la Gaceta, órgano de difusión oficial de este Gobierno Mu nicipal.
………………………………………………………
Se extiende la presente CERTI FICACION en (Cinco) 05 páginas útiles escritas por un solo lado, selladas y rubricadas por mí en la
ciudad de Saltillo, Coahuila, a los 25 días del mes de marzo del año dos mil catorce.
A T E N T A M E N T E
C. LIC. MARÍA ALICIA GARCÍA NARRO
Secretaria del Ayuntamiento
(RÚBRICA)
R. AYUNTAMIENTO DE SALTILLO, COAHUILA
Secretaría del Ayuntamiento
CERT. 0528/2014
LA C. LIC. MARÍA ALICIA GARCÍA NARRO, SECRETARIA DEL R. AYUNT AMIENTO DE SALTILLO, COAHUILA……
C E R T I F I C A
Que en el Libro de Actas de Cabildo que lleva la Secretaría de este R. Ayuntamiento se encuentra asentada el Acta No.
1438/07/2014, de fecha 14 de marzo del 2014, la que contiene el siguiente punto:
…………………………………………….
ORDEN DEL DIA
3. Dictámenes de la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro Histórico.
………………….…………………………………..
La Regidora María Mayela Hernández Valdés, Presidenta de la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro
Histórico, procede a dar a conocer el tercer dictamen presentado por dicha Co misión, mismo que se transcribe a continuación:
ING. ISIDRO LÓPEZ VILLARREAL
PRESIDENTE MUNICIPAL DE SALTILLO.
HONORABLE CABILDO.
P r e s e n t e s.-
La Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras P úblicas y Centro Histórico, somete a consideración del H. Cabildo, el siguiente
dictamen relativo a la solicitud de cambio de uso de suelo de Corredor Urbano CU- 2 (habitacional, comercio y servicios) a
vivienda multifamiliar, siendo contigua esta densidad baja (H2), de un predio ubicado en el Bulevar Eulalio Gutiérrez y
Avenida Paseo de San Patricio del fraccionamiento San Patricio , con una superficie de 9,728.00 m2.
Considerando.-
Primero.- Que co n fundamento en los artículos 105 fracción V y 107 del Código Municipal del Estado de Coahuila d e Zaragoza,
22, 24, 27 y 28 del Reglamento Interior del R. Ayuntamiento del Municipio de Saltillo y artículo 18 fracción XXII de la Ley de
90 PERIODICO OFICIAL viernes 11 de abril de 2014
Asentamientos Humanos y Desarrollo Urbano del Estado de Coahuila de Zaragoza y demás relativos, son facultades y
obligaciones de los Regidores presentar los dictámenes correspondientes a su Comisió n ante el Cabildo.
Segundo.- Que con fundamento en el ar tículo 102 fracción III, número 1 inciso d) del código municipal para el estado, son
facultades de los Ayuntamientos en materia de Desarrollo Urbano y Obras Públicas, autorizar, controlar y vigilar la utilización del
suelo en el ámbito de su competencia.
Tercero.- Que con fundamento en el artículo 18 fracción II de la Ley de Asentamientos H umanos y Desarrollo Urbano del Estado
de Coahuila de Zaragoza, los Ayuntamientos po drán formular, aprobar y administrar la zonificación y el control de los u sos y
destinos del suelo que se deriven de la Planeación Municipal del Desarrollo Urbano.
Resultando.-
Primero.- Que con fecha siete de noviembre del dos mil trece, el Arq. Eduardo Javier Aguirre Garza, solicitó el ca mbio de uso de
suelo de Corredor Urbano CU-2 (habitacional, comercio y servicios) a vivienda multifamiliar, siendo contigua esta densidad baja
(H2), de un p redio ubicado en el Bulevar Eulalio Gutiérrez y Avenida Paseo de San Patricio del fraccionamiento San Patricio, con
una superficie de 9,728.00 m2.
Segundo.- Que con fecha tres de diciembre del dos mil trece, el Consejo Municipal de Desarrollo Urbano del Municipio de
Saltillo, emitió opinión favorab le para que se realice el cambio de uso de suelo de Corr edor Urbano CU-2 (habitacional, comercio
y servicios) a vivienda multifamiliar, siendo contigua esta densidad baja (H2), de un predio ubicado en el Bulevar Eulalio Gutiérrez
y Avenida Paseo de San Patricio del fraccionamiento San Patricio, con una s uperficie de 9,728.00 m2.
Tercero.- Que con fecha cuatro de diciembre del d os mil trece, la Dirección de Desarrollo Urbano, turnó esta solicitud con la
documentación correspondiente, para su estudio , análisis y en su caso aprobación de la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras
Públicas y Centro Histórico y posteriormente por el Cabildo.
Cuarto.- Que con fecha nueve de diciembre del dos mil trece, la Secretaría del R. Ayuntamiento, turnó el expediente para su
estudio y análisis por parte de la Comisión competente y posteriormente por el Cabildo.
Quinto.- Que con fecha cinco de febrero del dos mil catorce, la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro
Histórico, realizó la visita al lote ubicado en el Bulevar Eul alio Gutiérrez y Avenida Paseo de San Patricio del fraccionamiento San
Patricio de esta ciudad, de conformidad con lo establecido en el artículo 28 del Reglamento Interior del R. Ayuntamiento del
Municipio de Saltillo que establece que los regidores deberán realizar por lo menos una inspección física de los b ienes inmuebles
relacionados con las solicitudes presentadas ante la propia Comisión.
Sexto.- Que con fecha cinco de febrero del dos mil catorce, la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro
Histórico, estudió y analizó los docu mentos enviados por la Secretaria del Ayuntamiento, aprobándose por unanimidad, el cambio
de uso de suelo de Corredor Urbano CU-2 (habitacional, comercio y servicios) a vi vienda multifamiliar, siendo contigua esta
densidad baja (H2), de un predio ubicado en el Bulevar Eul alio Gutiérrez y Avenida Paseo de San Patricio del fraccionamiento San
Patricio, con una superficie de 9,728.00 m2, con la condicionante de que se asigne un área de estacionamiento para visitas.
Por las razones antes mencionadas, es de resolverse y se resuelve:
Primero.- Que la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro Histórico, es competente para conocer del presente
asunto, d e conformidad con lo dispuesto en los artículos 102 fracción III, número 1 inciso d), 105 fracción V, 107 del Código
Municipal del Estado de Coahuila de Zaragoza, 22, 24, 27 y 28 del Reglamento Interior del R. Ayuntamiento de Saltillo y el
artículo 18 fracción II y fracción XXII de la Ley de Asentamientos Humanos y Desarrollo Urbano del Estado de Coahuila de
Zaragoza y demás preceptos legales aplicables.
Segundo.- Se autoriza el cambio de uso de suelo de Corredor Urbano CU -2 (habitacional, comercio y servicios) a vivienda
multifamiliar, siendo contigua esta densidad b aja (H2), de un predio ubicado en el Bulevar Eulalio Gutiérrez y Avenida Paseo de
San Patricio del Fraccionamiento San P atricio, con una superficie de 9,728.00 m2, con la condicionante de que se asigne un área de
estacionamiento para visitas.
Tercero.- Se autoriza al Presidente Municipal, Secretario del Ayuntamiento, Síndico y demás autoridades municipales, a suscribir
los instrumentos jurídicos necesarios a fin de dar cumplimiento a esta determinación.
Cuarto.- Notifíquese a la Dirección de Desarrollo Urbano, para que a su vez notifique a las Direcciones Municipales competentes
y a la Secretaría correspondiente del Gobierno del Estado para los efectos a que haya lugar.
Quinto.- Que la Dirección de Desarrollo Urbano, comunique este acuerdo al Arq. Eduardo J avier Aguirre Garza.
Sexto.- Notifíquese y publíquese en el órgano de difusión oficial de este Gobierno Munic ipal.
viernes 11 de abril de 2014 PERIODICO OFICIAL 91
Así lo acordaron y firman el presente dictamen los integrantes de la Comisión Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro
Histórico, a los cuatro días del mes de marzo del dos mil catorce .
A t e n t a m e n t e.
Mtra. Ma. Mayela Hernández Valdés
Presidenta de la Comisión
(Rúbrica)
Lic. José Luis García De la Peña
Secretario de la Comisión
(Rúbrica)
Ing. Eduardo Ramón De la Peña Padilla
Integrante de la Comisión
(Rúbrica)
Lic. Jorge De la Peña Quintero
Integrante de la Comisión
(Rúbrica)
El Alcalde somete a votación el dictamen resultando aprobado por unanimidad, procediéndose a formular el siguie nte:
A C U E R D O 33/07/14
PRIMERO: Se aprueba el dictamen presentado por la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro Histórico que
ha quedado transcrito, en consecuencia, el cambio de uso de suelo de Corredor Urbano CU-2 (habitacional, comercio y servicios) a
vivienda multifamiliar, siendo contigua esta densidad baja (H2), de un predio ubicado en el Bulevar Eulalio Gutiérrez y Avenida
Paseo de San Patricio del Fraccionamiento San Patricio, con una superficie de 9,728.00 m2, con la condicionante de que se asigne
un área de estacionamiento para visitas.
SEGUNDO: Se autoriza al Presidente Municipal, Secretario del Ayuntamiento, Síndico y demás autoridades municipales, a
suscribir los instrumentos jurídicos necesarios a fin de dar cumplimiento a esta determinación.
TERCERO: Notifíquese a la Dirección de Desarrollo Urbano, p ara que a su vez notifique a las Direcciones Municipales
competentes y a la Secretaría correspondiente del Gobierno del Estado para los efectos a que haya lugar.
CUARTO: Que la Dirección de Desarrollo Urbano, comunique este acuerdo al Arq. Eduardo J avier Aguirre Garza.
QUINTO: Notifíquese y publíquese en la Gaceta, órgano de difusión oficial de este Gobierno Municipal.
………………………………………………………
Se extiende la presente CERTI FICACION en (Cinco) 05 páginas útiles escritas por un solo lado, selladas y rubricadas por mí en la
ciudad de Saltillo, Coahuila, a los 25 días del mes de marzo del año dos mil catorce.
A T E N T A M E N T E
C. LIC. MARÍA ALICIA GARCÍA NARRO
Secretaria del Ayuntamiento
(RÚBRICA)
R. AYUNTAMIENTO DE SALTILLO, COAHUILA
Secretaría del Ayuntamiento
CERT. 0526/2014
LA C. LIC. MARÍA ALICIA GARCÍA NARRO, SECRETARIA DEL R. AYUNT AMIENTO DE SALTILLO, COAHUILA……
C E R T I F I C A
Que en el Libro de Actas de Cabildo que lleva la Secretaría de este R. Ayuntamiento se e ncuentra asentada el Acta No.
1438/07/2014, de fecha 14 de marzo del 2014, la que contiene el siguiente punto:
92 PERIODICO OFICIAL viernes 11 de abril de 2014
……………………………………………. ORDEN DEL DIA
3. Dictámenes de la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro Histórico.
………………….…………………………………..
La Regidora María Mayela Hernández Valdés, President a de la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Pública s y Centro
Histórico, procede a dar a conocer el segundo dictamen presentado por d icha Comisión, mismo que se transcribe a continuació n:
ING. ISIDRO LÓPEZ VILLARREAL
PRESIDENTE MUNICIPAL DE SALTILLO.
HONORABLE CABILDO.
P r e s e n t e s.-
La Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras P úblicas y Centro Histórico, somete a consideración del H. Cabildo, el siguiente
dictamen relativo a la solicitud de ca mbio de uso de suelo de Agrícola Pecuario (AG) a Corredor Urbano CU-4 (comercio,
servicios e industria ligera) de un predio localizado en el lote A del lote 8 de la fracción 2, en el sitio denominado “El
Palmar”, sobre la carretera Saltillo-Zacatecas, con una superficie de 12,11 2.50 m2.
Considerando.-
Primero.- Que co n fundamento en los artículos 105 fracción V y 107 del Código Municipal del Estado de Coahuila d e Zaragoza,
22, 24, 27 y 28 del Reglamento Interior del R. Ayuntamiento del municipio de Saltillo y artículo 18 fracción XXII de la Ley d e
Asentamientos Humanos y Desarrollo Urbano del Estado de Coahuila de Zaragoza y demás relativos, son facultades y
obligaciones de los Regidores presentar los dictámenes correspondientes a su Comisión ante el Cabildo.
Segundo.- Que con fundamento en el ar tículo 102 fracción I II, número 1 inciso d) del código municipal para el estado, son
facultades de los Ayuntamientos en materia de Desarrollo Urbano y Obras Públicas, autorizar, controlar y vigilar la utilizaci ón del
suelo en el ámbito de su competencia.
Tercero.- Que con fundamento en el artículo 18 fracción II de la Ley de Asentamientos H umanos y Desarrollo Urbano del Estado
de Coahuila de Zaragoza, los Ayuntamientos po drán formular, aprobar y administrar la zonificación y el control de los usos y
destinos del suelo que se deriven de la Planeación Municipal del Desarrollo Urbano.
Resultando.-
Primero.- Que con fecha seis de noviembre del dos mil trece, el C, Leonel Porfirio Cañamar Leyva, solicitó el cambio de uso de
suelo de Agrícola Pecuario (AG) a Corredor Urbano CU-4 (comercio, servicio s e industria ligera) de un predio localizado en el lote
A del lote 8 de la fracción 2, en el sitio denominado “El Palmar”, sobre la carretera Saltillo-Zacatecas, con una superficie de
12,112.50 m2.
Segundo.- Que con fecha tres de diciembre del dos mil trece, el Consejo Municipal de Desarrollo Urbano del Municipio de
Saltillo, emitió opinión favorable para que se realice el cambio de uso de suelo de Agrícola Pecuario (AG) a Corredor Urbano CU-4
(comercio, servicios e industria ligera) de un predio localizado en el lote A del lote 8 de la fracción 2, en el sitio denominado “El
Palmar”, sobre la carretera Saltillo-Zacatecas, con una superficie de 12,112.50 m2.
Tercero.- Que con fecha cuatro de diciembre del d os mil trece, la Dirección de Desarrollo Urbano, turnó esta solicitud con la
documentación correspondiente, para su estudio , análisis y en su caso aprobación de la Comisión de P laneación, Urbanismo, Obras
Públicas y Centro Histórico y posteriormente por el Cabildo.
Cuarto.- Que con fecha nueve de diciembre del dos mil trece, la Secretaría del R. Ayuntamiento, turnó el expediente para su
estudio y análisis por parte de la Comisión competente y posteriormente por el Cabildo.
Quinto.- Que con fecha cuatro de marzo del dos mil catorce, la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro
Histórico, realizó la visita al lote ubicado en el lote A del lote 8 de la fracción 2 en el sitio denominado “El Palmar” sobre la
carretera Saltillo- Zacatecas, de conformidad con lo estable cido en el artículo 28 del Reglamento Interior del R. Ayuntamiento del
Municipio de Saltillo que establece que los regidores deberán realizar por lo menos una inspección física de los bienes inmuebles
relacionados con las solicitudes presentadas ante la propia Comisión.
Sexto.- Que con fecha cuatro de marzo del dos mil catorce, la Comisión de Planeación, Urbanismo, Ob ras Públicas y Centro
Histórico, estudió y analizó los docu mentos enviados por la Secretaria del Ayuntamiento, aprobándose por unanimidad, el cambio
de uso de suelo de Agrícola Pecuario (AG) a Corredor Urbano CU -4 (comercio, servicios e industria ligera) de un predio localizado
en el lote A del lote 8 de la fracción 2, en el sitio denominado “El Pal mar”, sobre la carre tera Saltillo-Zacatecas, con una superficie
de 12,112.50 m2.
viernes 11 de abril de 2014 PERIODICO OFICIAL 93
Por las razones antes mencionadas, es de resolverse y se resuelve:
Primero.- Que la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro Histórico, es competente para conocer del presente
asunto, d e conformidad con lo dispuesto en los artículos 102 fracción III, número 1 inciso d), 105 fracción V, 107 del Código
Municipal del Estado de Coahuila de Zaragoza, 22, 24, 27 y 2 8 del Reglamento interior del R. Ayuntamiento de Saltillo y el
artículo 18 fracción II y fracción XXII de la Ley de Asentamientos Humanos y Desarrollo Urbano del Estado de Coahuila de
Zaragoza y demás preceptos legales aplicables.
Segundo.- Se autoriza el cambio de uso de suelo de Agrícola Pecuario (AG) a Corredor Urbano CU-4 (comercio, servicios e
industria ligera) de un predio localizado en el lo te A del lote 8 de la fracción 2, en el sitio denominado “El Palmar”, sobre la
carretera Saltillo-Zacatecas, con una superficie de 12,112.50 m2.
Tercero.- Se autoriza al Presidente Municipal, Secretario de l Ayuntamiento, Síndico y demás autoridades Municipales, a suscribir
los instrumentos jurídicos necesarios a fin de dar cumplimiento a esta determinación.
Cuarto.- Notifíquese a la Dirección de Desarrollo Urbano, para que a su vez notifique a las Direcciones Municipales competentes
y a la Secretaría correspondiente del Gobierno del Estado para los efectos a que haya lugar.
Quinto.- Que la Dirección de Desarrollo Urbano, comunique este acuerdo al C. Leonel Porfirio Cañamar Leyva.
Sexto.- Notifíquese y publíquese en el órgano de difusión oficial de este Gobierno Municip al.
Así lo acordaron y firman el presente dictamen los integrantes de la Comisión Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro
Histórico, a los cuatro días del mes de marzo del dos mil catorce.
A t e n t a m e n t e.
Mtra. Ma. Mayela Hernández Valdés
Presidenta de la Comisión
(Rúbrica)
Lic. José Luis García De la Peña
Secretario de la Comisión
(Rúbrica)
Ing. Eduardo Ramón De la Peña Padilla
Integrante de la Comisión
(Rúbrica)
Lic. Jorge De la Peña Quintero
Integrante de la Comisión
(Rúbrica)
El Alcalde somete a votación el dictamen resultando aprobado por unanimidad, procediéndose a formular el siguie nte:
A C U E R D O 32/07/14
PRIMERO: Se aprueba el dictamen presentado por la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro Histór ico que
ha quedado transcrito, en co nsecuencia, el cambio de uso de suelo de Agrícola Pecuario (AG) a Corredor Urbano CU -4 (comercio,
servicios e industria ligera) de un predio localizado en el lote A del lote 8 de la fracción 2, en e l sitio denominado “El Palmar”,
sobre la carretera Saltillo-Zacatecas, con una superficie de 12,112.50 m2.
SEGUNDO: Se autoriza al Presidente Municipal, Secretario del Ayuntamiento, Síndico y demás autoridades municipales, a
suscribir los instrumentos jurídicos necesarios a fin de dar cumplimiento a esta determinación.
TERCERO: Notifíquese a la Dirección de Desarrollo Urbano, para q ue a su vez notifique a las Direcciones Municipales
competentes y a la Secretaría correspondiente del Gobierno del Estado para los efectos a que haya lugar.
CUARTO: Que la Dirección de Desarrollo Urbano, comunique este acuerdo al C. Leonel Porfirio Cañamar Leyva.
QUINTO: Notifíquese y publíquese en la Gaceta, órgano de difusión oficial de este Gob ierno Municipal.
………………………………………………………
Se extiende la presente CERTIFICACION en (Cuatro) 04 páginas útile s escritas por un solo lado, selladas y rubricadas por mí en la
ciudad de Saltillo, Coahuila, a los 25 días del mes de marzo del año dos mil catorce.
94 PERIODICO OFICIAL viernes 11 de abril de 2014
A T E N T A M E N T E
C. LIC. MARÍA ALICIA GARCÍA NARRO
Secretaria del Ayuntamiento
(RÚBRICA)
R. AYUNTAMIENTO DE SALTILLO, COAHUILA
Secretaría del Ayuntamiento
CERT. 0518/2014
LA C. LIC. MARÍA ALICIA GARCÍA NARRO, SECRETARIA DEL R. AYUNT AMIENTO DE SALTILLO, COAHUILA……
C E R T I F I C A
Que en el Libro de Actas de Cabildo que lleva la Secretaría de este R. Ayuntamiento se encuentra asentada el Acta No.
1438/07/2014, de fecha 14 de marzo del 2014, la que contiene el siguiente punto:
……………………………………………. ORDEN DEL DIA
3. Dictámenes de la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro Histórico.
………………….…………………………………..
El Presidente Municipal solicita continuar con el Orden del Día; comunica la Secretaria que el TERCER punto consiste en
Dictámenes de la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras P úblicas y Centro Histórico. Se otorga la p alabra a su Presidenta,
Regidora María Mayela Hernández Valdés para dar lectura al primer documento, mismo q ue se transcribe a continuación:
ING. ISIDRO LÓPEZ VILLARREAL
PRESIDENTE MUNICIPAL DE SALTILLO.
HONORABLE CABILDO.
P r e s e n t e s.-
La Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras P úblicas y Centro Histórico, somete a consideración del H. Cabildo, el siguiente
dictamen relativo a la solicitud de cambio de uso de suelo de Habitacional en Densidad M edia Alta (H4) a uso de suelo para
almacenamiento de semilla para papa y almacenamiento de papa en los lotes 1 36 y 138 con una superficie de 1,500 .00 m2 de
la calle Correo Mayor (Avenida Central) de la colonia Postal Cerritos de esta ciudad.
Considerando.-
Primero.- Que co n fundamento en los art ículos 105 fracción V y 107 del Código Municipal del Estado de Coahuila de Zaragoza,
22, 24, 27 y 28 del Reglamento Interior del R. Ayuntamiento del Municipio de Saltillo y artículo 18 fracción XXII de la Le y d e
Asentamientos Humanos y Desarrollo Urbano del Estado d e Coahuila de Zaragoza y de más relativos, son facultades y
obligaciones de los Regidores presentar los dictámenes correspondientes a su Comisión ante el Cabildo.
Segundo.- Que con fundamento en el artículo 102 fracción III, número 1 inciso d) del Código Municipal para el Estado, son
facultades de los Ayuntamientos en materia de Desarrollo Urbano y Obras Públicas, autorizar, controlar y vigilar la utilizaci ón del
suelo en el ámbito de su competencia.
Tercero.- Que con fundamento en el artículo 18 fracción II de la Ley de Asentamientos Humanos y Desarrollo Urbano del Estado
de Coahuila de Zaragoza, los Ayuntamientos po drán formular, aprobar y administrar la zonificación y el control de los usos y
destinos del suelo que se deriven de la Planeación Municipal del Desarrollo Ur bano.
Resultando.-
Primero.- Que co n fecha veintisiete de noviembre del dos mil trece, el Ing. Francisco Malca ra Peña, solicitó el cambio de uso de
suelo de Habitacio nal en Densidad Media Alta (H4) a uso de suelo para almacenamiento de semilla para papa y almacenamiento
de papa en los lotes 136 y 138 con una superficie de 1,500 .00 m2 de la calle Correo Mayor (Avenida Central) de la colonia Postal
Cerritos de esta ciudad.
Segundo.- Que con fecha tres de diciembre del dos mil trece, el Consejo Municipal de Desarrollo Urbano del Municipio de
Saltillo, emitió opinión favorable para que se realice el cambio de uso de suelo de Hab itacional en Densidad Media Alta (H4) a uso
de suelo para almacenamiento de semilla para papa y almacenamiento de papa en los lotes 136 y 138 con una superficie de 1,500
.00 m2 de la calle Correo Mayor (Avenida Central) de la colonia Postal Cerritos de esta ciudad.
viernes 11 de abril de 2014 PERIODICO OFICIAL 95
Tercero.- Que con fecha cuatro de diciembre del dos mil trece, la Dirección de Desarrollo Urbano, turnó este caso con la
documentación correspondiente, para su estudio, análisis y en su caso aprobación de la Comisión de Planeación, Urbanismo,
Obras Públicas y Centro Histórico y posteriormente por el Cabildo.
Cuarto.- Que con fecha nueve de diciembre del dos mil trece, la Secretaría del R. Ayuntamiento, turnó el expediente para su
estudio y análisis por parte de la Comisión competente y posteriormente por el Cabildo.
Quinto.- Que con fecha cuatro de marzo del dos mil catorce, la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y
Centro Histórico, realizó la visita a los lotes 136 y 138 ubicados en la Calle Correo Mayor (Avenida Central) de la colonia
Postal Cerritos de esta ciudad, de conformidad con lo establecido en el artículo 28 del Reglamento Interior del R.
Ayuntamiento del Municipio de Saltillo que establece que los regidores deberán realizar por lo menos una inspección física
de los bienes inmuebles relacionados con las solicitudes presentadas ante la propia Comisión.
Sexto.- Que con fecha cuatro de marzo del dos mil catorce, la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro
Histórico, estudió y analizó los documentos enviados por la Secretaría del Ayuntamiento, aprobándose por unanimidad, el
cambio de uso de suelo de Habitacional en Densidad Media Alta (H4) a uso de suelo para almacenamiento de semilla para
papa y almacenamiento de papa en los lotes 136 y 138 con una superficie de 1,500 .00 m2 de la calle Correo Mayor (Avenida
Central) de la colonia Postal Cerritos de esta ciudad, con la condicionante de cumplir con el alineamiento de calle banqueta
marcado por la Dirección de Desarrollo Urbano.
Por las razones antes mencionadas, es de resolverse y se resuelve:
Primero.- Que la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro Histórico, es competente para conocer del
presente asunto, de conformidad con lo dispuesto en los artículos 102 fracción III, número 1 inciso d), 105 fracción V, 107
del Código Municipal del Estado de Coahuila de Zaragoza, 22, 24, 27 y 28 del Reglamento Interior del R. Ayuntamiento de
Saltillo y el artículo 18 fracción II y fracción XXII de la Ley de Asentamientos Humanos y Desarrollo Urbano del Estado de
Coahuila de Zaragoza y demás preceptos legales aplicables.
Segundo.- Se autoriza el cambio de uso de suelo de Habitacional en Densidad Media Alta (H4) a uso de suelo para
almacenamiento de semilla para papa y almacenamiento de papa en los lotes 136 y 138 con una superficie de 1,500 .00 m2 de
la calle Correo Mayor (Avenida Central) de la colonia Postal Cerritos de esta ciudad, con la condicionante de cumplir con el
alineamiento de calle banqueta marcado por la Dirección de Desarrollo Urbano.
Tercero.- Se autoriza al Presidente Municipal, Secretario del Ayuntamiento, Síndico y demás autoridades municipales, a
suscribir los instrumentos jurídicos necesarios a fin de dar cumplimiento a esta determinación.
Cuarto.- Notifíquese a la Dirección de Desarrollo Urbano, para que a su vez notifique a las Direcciones Municipales
competentes y a la Secretaría correspondiente del Gobierno del Estado para los efectos a que haya lugar.
Quinto.- Que la Dirección de Desarrollo Urbano, comunique este acuerdo al Ing. Francisco Malacara Peña.
Sexto.- Notifíquese y publíquese en el órgano de difusión oficial de este Gobierno Municipal.
Así lo acordaron y firman el presente dictamen los integrantes de la Comisión Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y
Centro Histórico, a los cuatro días del mes de marzo del dos mil catorce.
A t e n t a m e n t e.
Mtra. Ma. Mayela Hernández Valdés
Presidenta de la Comisión
(Rúbrica)
Lic. José Luis García De la Peña
Secretario de la Comisión
(Rúbrica)
Ing. Eduardo Ramón De la Peña Padilla
Integrante de la Comisión
(Rúbrica)
96 PERIODICO OFICIAL viernes 11 de abril de 2014
Lic. Jorge De la Peña Quintero
Integrante de la Comisión
(Rúbrica)
El Alcalde somete a votación el dictamen resultando aprobado por unanimidad, procediéndose a formular el siguiente:
A C U E R D O 31/07/14
PRIMERO: Se aprueba el dictamen presentado por la Comisión de Planeación, Urbanismo, Obras Públicas y Centro
Histórico que ha quedado transcrito, en consecuencia, el cambio de uso de suelo de Habitacional en Densidad Media Alta
(H4) a uso de suelo para almacenamiento de semilla para papa y almacenamiento de papa en los lotes 136 y 138 con una
superficie de 1,500 .00 m2 de la calle Correo Mayor (Avenida Central) de la colonia Postal Cerritos de esta ciudad, con la
condicionante de cumplir con el alineamiento de calle banqueta marcado por la Dirección de Desarrollo Urbano.
SEGUNDO: Se autoriza al Presidente Municipal, Secretario del Ayuntamiento, Síndico y demás autoridades municipales, a
suscribir los instrumentos jurídicos necesarios a fin de dar cumplimiento a esta determinación.
TERCERO: Notifíquese a la Dirección de Desarrollo Urbano, para que a su vez notifique a las Direcciones Municipales
competentes y a la Secretaría correspondiente del Gobierno del Estado para los efectos a que haya lugar.
CUARTO: Que la Dirección de Desarrollo Urbano, comunique este acuerdo al Ing. Francisco Malacara Peña.
QUINTO: Notifíquese y publíquese en el órgano de difusión oficial de este Gobierno Municipal.
………………………………………………………
Se extiende la presente CERTIFICACION en (Cinco) 05 páginas útiles escritas por un solo lado, selladas y rubricadas por mí
en la ciudad de Saltillo, Coahuila, a los 24 días del mes de marzo del año dos mil catorce.
A T E N T A M E N T E
C. LIC. MARÍA ALICIA GARCÍA NARRO
Secretaria del Ayuntamiento
(RÚBRICA)
INSTITUTO ELECTORAL Y DE PARTICIPACIÓN CIUDADANA DE COAHUILA
A C U E R D O S
SESIÓN ORDINARIA DE FECHA
31 DE MARZO DE 2014
ACUERDO NÚMERO 11/2014
El Instituto Electoral y de Participación Ciudadana de Coahuila, por unanimidad de votos de los Consejeros Electorales
presentes miembros del Consejo General, en presencia de la Secretaría Ejecutiva y de los representantes de los Partidos
Políticos, con fundamento en los artículos 27 numeral 5, de la Constitución Política del Estado de Coahuila de Zaragoza, 68
numeral 1 incisos a), b) y d), 88 numeral 3 incisos d) y j), 133, 209 y 210 del Código Electoral del Estado de Coahuila de
Zaragoza, y el artículo 32 del Reglamento Interior del Instituto, ACUERDA: Aprobar en todos sus términos el acuerdo
presentado por la Secretaría Ejecutiva relativo al Programa de Resultados Electorales Preliminares, así como el calendario
del programa que se utilizará en el Proceso Electoral Ordinario 2013-2014, que se resuelve en los siguientes términos:
PRIMERO. Se aprueba la implementación del Programa de Resultados Electorales Preliminares en el Proceso Electoral
Ordinario 2013-2014 en los términos del presente acuerdo.
SEGUNDO. Se aprueba el calendario del Programa de Resultados Electorales Preliminares a utilizarse en el Proceso
Electoral Ordinario 20132014 en los siguientes términos:
I. Abril 1 - Evaluación de necesidades para la implementación del Programa de Resultados Electorales Preliminares 2014:
Personal de apoyo (coordinadores, auxiliares, soporte técnico, capturistas, digitalizadores), transportes, hospedajes,
alimentación, y apoyos económicos.
viernes 11 de abril de 2014 PERIODICO OFICIAL 97
Equipo de cómputo (servidores, captura, digitalización, recepción, consulta, impresión, publicación),e
infraestructura de comunicaciones y bases de datos (hospedajes, redes privadas virtuales “VPN´s“, líneas
telefónicas)
Adecuación y/o desarrollo de software “PREP”, publicación y difusión de Resultados Electorales Preliminares por
Internet.
II. Abril 7 - Visita de inspección a Comités Distritales Electorales.
III. Abril 15 - Firma de Convenios de Colaboración con Instituciones de Educación Superior que darán soporte al Programa
de Resultados Electorales Preliminares.
IV. Abril 15 - Selección y capacitación de 7 Coordinadores Regionales.
V. Abril 22 - Distribución e instalación de equipo de cómputo, verificación de infraestructura y pruebas de comunicación con
Comités Distritales Electorales.
Así mismo, Capacitación a personal de Comités Distritales Electorales y Centros de Información como auxiliares de captura,
digitalización y difusión “PREP”.
VI. Abril 28 - Convocatoria para estudiantes de áreas de informática para participar como auxiliares, capturistas y
digitalizadores “PREP”.
VII. Mayo 14 - Capacitación, evaluación y reclutamiento de personal auxiliar, captura y digitalización.
VIII. Mayo 29 - 1er Simulacro PREP.
IX. Junio 6 - Invitación a Medios de Comunicación interesados en replicar Resultados Electorales Preliminares en sus
respectivos sitios web. Definición de procedimientos y/o lineamientos respectivos.
X. Junio 9 - Revisión y verificación de información contenida en Bases de Datos PREP, incluyendo Casilla, Folios de Actas,
Lista Nominal, Candidatos Registrados, Candidaturas Comunes.
XI. Junio 13 - 2º Simulacro PREP.
XII. Junio 20 - Presentación de Programa de Resultados Electorales Preliminares al Consejo General del IEPCC, medios de
información, y público en general interesado, incluyendo formatos de pantallas y reportes impresos.
Así mismo, invitación a Representantes de Partidos Políticos para que acrediten personal técnico para auditar y verificar el
correcto funcionamiento del Programa de Resultados Electorales Preliminares, en el periodo que para tal efecto se determine.
Presentación de sitio web donde serán publicados los Resultados Electorales Preliminares y demás sitios replicadores.
XIII. Julio 3 - Distribución de personal: Coordinadores Regionales, Auxiliares, Capturistas, Digitalizadores y Soporte
Técnico PREP.
XIV. Pruebas. Julio 4 y 5 - Captura, transmisión y difusión de Resultados Electorales Preliminares con datos
predeterminados.
XV. Julio 6 - Limpieza de bases de datos a las 18:00 horas en todos los puntos PREP e inicio de actividades.
Acuerdo que en esta misma fecha se notifica fijándose cédula en los estrados de este Instituto, en los términos de los artículos
33 y 34 de la Ley de Medios de Impugnación en Materia Político Electoral y de Participación Ciudadana para el Estado de
Coahuila de Zaragoza.
Emitido el presente acuerdo se suscribe según lo estipulado en el artículo 88 numeral 2 inciso g) del Código Electoral del
Estado de Coahuila de Zaragoza.
-RUBRICA-
LIC. JESÚS ALBERTO LEOPOLDO LARA ESCALANTE
PRESIDENTE DEL CONSEJO GENERAL
-RUBRICA-
LIC. GERARDO BLANCO GUERRA
EN FUNCIONES DE LA SECRETARÍA EJECUTIVA
98 PERIODICO OFICIAL viernes 11 de abril de 2014
RUBÉN IGNACIO MOREIRA VALDEZ
Gobernador del Estado de Coahuila de Zaragoza
ARMANDO LUNA CANALES
Secretario de Gobierno y Director del Periódico Oficial
ROBERTO OROZCO AGUIRRE
Subdirector del Periódico Oficial
De acuerdo con el artículo 90 de la Ley de Hacienda para el Estado de Coahuila de Zaragoza, los servicios prestados
por el Periódico Oficial del Gobierno del Estado causarán derechos conforme a la siguiente tarifa:
I. Avisos judiciales y administrativos:
1. Por cada palabra en primera o única inserción, $2.00 (DOS PESOS 00/100 M.N. );
2. Por cada palabra en inserciones subsecuentes, $1.30 (UN PESO 30/100 M. N.).
II. Por publicación de aviso de registro de fierro de herrar, arete o collar o cancelación de los mismos, señal de sangre o
venta, $544.00 (QUINIENTOS CUARENTA Y CUATRO PESOS 00/100 M. N.);
III. Publicación de balances o estados financieros, $739.00 (SETECIENTOS TREINTA Y NUEVE PESOS 00/100 M.N.);
IV. Suscripciones:
1. Por un año, $2,024.00 (DOS MIL VEINTICUATRO PESOS 00/100 M.N.)
2. Por seis meses, $1,012.00 (MIL DOCE PESOS 00/100 M.N.)
3. Por tres meses, $534.00 (QUINIENTOS TREINTA Y CUATRO PESOS 00 /100 M.N.)
V. Número del día, $22.00 (VEINTIDÓS PESOS 00/100 M.N.);
VI. Números atrasados hasta 6 años, $76.00 (SETENTA Y SEIS PESOS 0 0/100 M.N.);
VII. Números atrasados de más de 6 años, $152.00 (CIENTO CINCUENTA Y DOS P ESOS 00/100 M.N.); y
VIII. Códigos, leyes, reglamentos, suplementos o ediciones de más de 24 páginas, $272.00 (DOSCIENTOS SETENTA Y
DOS PESOS 00/100 M.N.).
IX. Por costo de tipografía relativa a los fierros de registro , arete o collar por cada figura, $544.00 (QUI NIENTOS
CUARENTA Y CUATRO PESOS 00/100 M.N.);
Tarifas vigentes a partir del 01 de Enero de 2014.
El Periódico Oficial se publica ordinariamente los martes y viernes, pudiéndose hacer las ediciones extraordinarias
cuando el trabajo así lo amerite.
Calle Hidalgo Esquina con Reynosa No. 510 Altos, Col. República Oriente, Código Postal 25280, Saltillo, Coahuila.
Teléfono y Fax 01 (844) 4 30 82 40
Horario de Atención: Lunes a Viernes de 08:00 a 15:00 horas.
Página de Internet del Gobierno de Coahuila: www.coahuila.gob.mx
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